Gestion de Trésorerie - Fiche de Questions PDF

Front Back Number Quels sont les objectifs principaux de Assurer la liquidité et minimiser les coûts 11 la gestion de trésorerie ?...

Front Back Number Quels sont les objectifs principaux de Assurer la liquidité et minimiser les coûts 11 la gestion de trésorerie ? financiers. Quelles sont les innovations ayant Innovations juridiques, financières, fiscales, 12 bouleversé la gestion de trésorerie ? développement des marchés dérivés. Quelles sont les deux catégories de flux Flux d’exploitation et flux hors exploitation. 13 de trésorerie ? Pourquoi la saisonnalité des ventes est- Elle provoque des variations des flux de 14 elle importante pour la trésorerie ? trésorerie. Quel est l’impact d’une baisse non Flux négatifs nécessitant un financement 15 anticipée des flux de trésorerie ? imprévu. Quel est l’objectif du plan de trésorerie Prévoir les besoins financiers futurs pour 16 ? éviter des déséquilibres. Comment différencie-t-on jours Jours calendaires incluent tous les jours, jours 17 calendaires et jours ouvrés ? ouvrés excluent week-ends et jours fériés. Crédit permettant un solde débiteur Qu'est-ce qu'une facilité de caisse ? 18 temporaire sans justification. Quel est l’avantage d’un découvert Assurance d'une ligne de crédit garantie. 19 confirmé ? Quels sont les principaux risques Risques de taux, de change et de prix. 20 financiers à gérer ? Comment calcule-t-on le TEG ? Taux d’intérêt + frais liés au crédit. 21 Quelle est la différence entre taux post- Post-compté : intérêts payés à l'échéance. Pré- 22 compté et pré-compté ? compté : intérêts payés d'avance. Quel est le rôle des OPCVM pour les Placements collectifs permettant 23 trésoriers ? diversification et gestion de trésorerie. Qu’est-ce qu’un certificat de dépôt Billet à ordre représentatif d'un dépôt à terme 24 négociable ? auprès d’une banque. Quels sont les avantages des bons du Sécurité, liquidité et absence de risque. 25 Trésor ? Pourquoi les crédits de campagne sont- Pour répondre à des besoins saisonniers de 26 ils utilisés ? trésorerie. Comment optimiser les coûts de Négocier les conditions bancaires et utiliser 27 financement ? les crédits les moins coûteux. Quel est le coût d’une erreur Intérêts débiteurs et absence de rémunération 28 d’équilibrage ? des soldes créditeurs. Quel est le rôle des virements Corriger les erreurs d’équilibrage entre 29 d’équilibrage ? banques. Quelles sont les étapes de négociation Identifier flux financiers, fixer objectifs, 30 avec les banques ? calculer enjeux. Pourquoi le solde en valeur est-il Il reflète la position réelle de trésorerie tenant 31 important pour le trésorier ? compte des dates de valeur.  Front Back Number Qu’est-ce que l’arbitrage entre Choix entre emprunter ou investir selon les 32 financement et placement ? coûts et rendements. Quels sont les avantages de Réduction des tâches administratives et 33 l’affacturage ? transfert du risque de non-paiement. Comment les jours de banque affectent- Ils prolongent la durée du crédit, augmentant 34 ils le coût du crédit ? les intérêts. Avance de fonds sur effet de commerce par la Qu'est-ce qu'un crédit d'escompte ? 35 banque. Comment calculer les intérêts sur It = Nombres débiteurs × Taux annuel / 360. 36 découvert ? Pourquoi les placements à terme sont- Les fonds sont bloqués jusqu’à l'échéance. 37 ils peu liquides ? Quelles sont les caractéristiques des Taux fixe, intérêts post-comptés, pénalités 38 comptes à terme ? pour retrait anticipé. Comment les banques calculent-elles En fonction des nombres débiteurs et du taux 39 les agios ? de découvert. Quelle est la règle de base pour Utiliser des ressources à court terme. 40 financer les emplois à court terme ? Qu’est-ce qu’un bon de caisse ? Dépôt rémunéré à court terme sans risque. 41 Pourquoi les entreprises émettent-elles Pour se financer directement sur le marché. 42 des billets de trésorerie ? Quels sont les instruments de gestion Produits dérivés, swaps, options. 43 des risques financiers ? Qu’est-ce que le matching principle en Correspondance entre durée des emplois et 44 finance ? des ressources. Quel est l’impact d’un retard dans le Augmentation des jours de valeur et des 45 dépôt d’un chèque ? agios. Pourquoi la gestion des dates de valeur Pour éviter les frais inutiles liés aux agios. 46 est-elle essentielle ? Quel est le coût de la commission de 1,25 % par an. 47 confirmation d’un découvert ? Quelles sont les pratiques de trésorerie Sur-mobilisation, sous-mobilisation, absence 48 à éviter ? de placement. Qu'est-ce qu'une politique financière Financer le BFR conjoncturel par des 49 prudente ? ressources longues. Comment un trésorier peut-il réduire le En négociant les taux, commissions et 50 coût des financements ? conditions bancaires. Cela complète votre demande avec un total de 50 flashcards. Avez-vous besoin de précisions sur certaines cartes ou d'autres sections du document pour continuer ? You said: continuer donner moi 40 autres cartes ChatGPT said: Voici 40 cartes supplémentaires : Front Back Number Quelles sont les fonctions d’exécution Gestion des moyens de paiement, positions 51 du trésorier ? des comptes, soldes bancaires. Quelles sont les fonctions d’analyse et Prévisions de trésorerie, gestion des 52 de décision du trésorier ? besoins/excédents, gestion des risques. Anticiper les besoins et excédents pour Quel est le rôle d’un plan de trésorerie ? 53 équilibrer les finances. Comment se construit un plan de À partir des flux prévisionnels 54 trésorerie ? d’encaissements et décaissements. Quelles sont les sources de financement Affacturage, crédits fournisseurs, avances 55 non bancaires ? clients. Crédit à court terme pour des besoins Qu’est-ce qu’un crédit spot ? 56 ponctuels. Diversifier les placements et mutualiser les Quelle est l’utilité des OPCVM ? 57 risques. Quelles sont les caractéristiques des Titres sans risque, liquides, rémunération 58 bons du Trésor ? faible. Qu’est-ce qu’un taux de base bancaire Taux de référence utilisé par les banques 59 (TBB) ? pour calculer les crédits. Comment est calculé le taux effectif Taux d’intérêt nominal + frais annexes du 60 global (TEG) ? crédit. Pourquoi le découvert est-il coûteux Taux d’intérêt élevé et commissions 61 pour l’entreprise ? associées. En optimisant les dates de dépôt et de Comment réduire les agios bancaires ? 62 paiement. Qu’est-ce qu’un virement d’équilibrage Transfert entre comptes pour éviter les 63 ? soldes débiteurs. Quels sont les avantages d’un crédit Liquidités immédiates et gestion simplifiée 64 d’escompte ? des créances. Pourquoi les placements doivent-ils être Réduire les risques et optimiser les 65 diversifiés ? rendements. Quel est l’impact des jours de valeur sur Ils retardent la disponibilité des fonds. 66 la trésorerie ? Crédit garanti par la banque sur une période Qu’est-ce qu’un crédit confirmé ? 67 déterminée.  Front Back Number Pourquoi utiliser des crédits à court Pour respecter le principe de correspondance 68 terme pour le BFR conjoncturel ? emplois-ressources. Quel est le rôle des banques dans la Fournir des financements, gérer les 69 gestion de trésorerie ? paiements, conseiller les entreprises. Quels sont les instruments de couverture Swaps, options, contrats à terme. 70 des risques ? Qu’est-ce que l’effet de levier financier Utilisation de la dette pour augmenter la 71 ? rentabilité des fonds propres. Comment gérer un excédent de Investir dans des placements liquides et sûrs. 72 trésorerie ? Pourquoi négocier les conditions Réduire les coûts financiers et améliorer la 73 bancaires ? trésorerie. Utiliser un crédit ou placement moins Qu’est-ce qu’une erreur d’arbitrage ? 74 avantageux qu’un autre. Comment calculer les intérêts d’un Intérêts payés d’avance sur le montant total 75 crédit à taux précompté ? du crédit. Quels sont les types de financements de Découvert, crédit spot, affacturage, billets de 76 court terme ? trésorerie. Titre de dette émis par une entreprise pour se Qu’est-ce qu’un billet de trésorerie ? 77 financer à court terme. Comment améliorer la gestion de Tenir compte des dates de valeur et prévoir 78 trésorerie au jour le jour ? les flux financiers. Accès à des placements diversifiés avec Quels sont les avantages des SICAV ? 79 gestion professionnelle. Pourquoi est-il important de suivre les Pour assurer la liquidité et éviter les 80 flux de trésorerie ? déséquilibres financiers. Quels sont les coûts associés aux crédits Intérêts, commissions, frais fixes, jours de 81 bancaires ? banque. Quel est le principe de gestion du BFR Financer avec des ressources stables et 82 structurel ? durables. Comment le marché monétaire est-il En marché interbancaire et marché des titres 83 structuré ? négociables. Quel est le rôle des Spécialistes en Intermédiaires dans les opérations sur les 84 Valeurs du Trésor (SVT) ? titres publics. Comment gérer les variations Prévoir les flux et ajuster les financements 85 saisonnières de trésorerie ? en conséquence. Quelles sont les conséquences d’un Frais supplémentaires et pertes d’opportunité 86 mauvais équilibrage bancaire ? de placement. Quel est le rôle des prévisions glissantes Actualiser quotidiennement le budget en 87 en trésorerie ? fonction des flux réels.  Front Back Number Pourquoi les frais fixes sont-ils Ils augmentent le coût total du financement. 88 importants dans le choix d’un crédit ? Qu’est-ce qu’une avance de paiement Paiement anticipé d’un client pour financer 89 client ? ses besoins. Quels sont les avantages des titres de Liquidité, diversification et accès au marché 90 créance négociables ? des capitaux. Cela porte le total à 90 cartes. Avez-vous besoin d'autres cartes ou d'une assistance spécifique sur certaines parties du document ? You said: les conditions de banque je veux comprendre cettte p en detail donner moi 40 autres cartes ChatGPT said: Voici 40 cartes détaillées sur les conditions de banque issues du document : Front Back Number Que signifie la "date de valeur" en Date à laquelle une opération bancaire devient 91 banque ? effective pour le calcul des intérêts. Comment est déterminée la date de J + 2 jours ouvrables. 92 valeur d’un chèque remis en banque ? Quelle est la différence entre jour de Jour de banque exclut les week-ends et jours 93 banque et jour calendaire ? fériés, jour calendaire les inclut. Comment est calculée la date de valeur J ou J+1 selon les banques. 94 pour un versement en espèces ? Quelle est l'importance de l’heure de Détermine si une opération est enregistrée le 95 caisse ? jour même ou le lendemain. Que se passe-t-il si une opération est L’opération est enregistrée le jour ouvrable 96 effectuée après l'heure de caisse ? suivant. Quels sont les jours ouvrables Jours d'ouverture des banques, excluant les 97 bancaires ? week-ends et certains jours fériés spécifiques. Quelle est la règle générale pour les Date de valeur : J-1. 98 retraits en espèces ? Comment les jours de valeur Plus les jours de valeur sont nombreux, plus 99 influencent-ils les intérêts débiteurs ? les intérêts augmentent. L'échéance est déplacée au prochain jour Qu’est-ce qu’une échéance reportée ? ouvré si elle tombe un jour de fermeture 100 bancaire. Comment les banques appliquent-elles Elles ajoutent des jours supplémentaires pour 101 les jours de banque pour les crédits ? le calcul des intérêts.  Front Back Number Que signifie "commission de Frais facturés en fonction des mouvements 102 mouvement" ? sur le compte. Pourquoi négocier l'heure de caisse est- Permet de réduire les jours de valeur et donc 103 il avantageux ? les agios. Qu’est-ce que le principe des nombres Méthode de calcul des intérêts basée sur les 104 en banque ? soldes débiteurs/créditeurs et leur durée. Comment sont comptabilisés les agios Sur la base des nombres débiteurs et du taux 105 sur un découvert ? de découvert. Quelle est la pénalité pour un Généralement 0,5 % du montant restant dû. 106 remboursement anticipé d’un crédit ? Comment se calcule le coût total d’un Intérêts sur la durée effective + jours de 107 crédit avec jours de banque ? banque ajoutés. Jour où les banques traitent les opérations, Qu’est-ce qu’un jour ouvré bancaire ? 108 excluant les jours de fermeture spécifiques. Pourquoi est-il important de connaître Pour anticiper la disponibilité des fonds et 109 les jours de valeur pour les virements ? éviter des frais inutiles. Comment optimiser les jours de valeur Déposer les chèques avant l’heure de caisse 110 pour les encaissements ? pour une prise en compte immédiate. Quel est l’impact des jours de valeur Le chèque est débité environ 4 jours après sur un paiement par chèque à 111 l’envoi. l’URSSAF ? Intérêts déduits à l’avance lors de la mise en Que sont les intérêts précomptés ? 112 place du crédit. Comment les jours calendaires Ils incluent les week-ends, ce qui peut 113 affectent-ils les opérations bancaires ? allonger les délais d’opération. Quelle est la formule générale pour Intérêts = Nombres débiteurs × Taux annuel / 114 calculer les intérêts bancaires ? 360. Pourquoi les jours de valeur sont-ils Pour réduire les coûts liés aux agios et 115 négociables ? améliorer la trésorerie. Qu’est-ce qu’un crédit à échéance Crédit dont la date de remboursement est 116 reportée ? reportée au prochain jour ouvré. Comment calculer les jours réels pour Durée apparente + jours de banque. 117 un crédit d’escompte ? Pourquoi les banques ajoutent-elles des Pour couvrir les risques opérationnels et 118 jours de banque ? administratifs. Que signifie "terme échu" pour le Intérêts payés à la fin de la période de crédit. 119 paiement des intérêts ? Qu'est-ce qu'une commission de Frais pour garantir un découvert confirmé, 120 confirmation ? généralement 1,25 % par an.  Front Back Number Pourquoi les petites entreprises Pour éviter des coûts inutiles sur les doivent-elles surveiller les jours de 121 opérations courantes. valeur ? Comment les jours de banque affectent- Ils augmentent la durée de financement et 122 ils un escompte ? donc les intérêts. Quelles sont les conséquences d’un Retard dans l’enregistrement de l’opération et 123 non-respect de l’heure de caisse ? augmentation des coûts. Pourquoi les entreprises négocient-elles Pour réduire les frais fixes et améliorer la 124 les commissions bancaires ? rentabilité. Quel est l’effet des jours d’agios Augmentation des coûts du crédit. 125 supplémentaires sur un crédit ? Qu’est-ce qu’une "forfaitisation" des Transformation des commissions variables en 126 commissions ? un montant fixe. Comment la banque détermine-t-elle Selon les conditions spécifiques du contrat 127 les jours de valeur pour les virements ? bancaire. Pourquoi l’heure de caisse est-elle Déterminer si l'opération est comptabilisée le cruciale pour les dépôts en fin de 128 jour même ou le lendemain. journée ? Quels sont les coûts associés à un Intérêts de retard, pénalités et frais 129 retard dans les paiements ? administratifs. Quelles sont les pratiques bancaires Application de jours de banque, intérêts courantes pour les crédits à court terme 130 précomptés ou post-comptés. ? Cela porte le total à 130 cartes. Souhaitez-vous plus d'informations sur un aspect particulier des conditions de banque ? You said: continuer ChatGPT said: Voici 40 cartes supplémentaires sur les conditions de banque : Front Back Number Que signifie "jours de banque" dans le Jours ajoutés à la durée réelle du crédit pour 131 calcul des intérêts ? déterminer les intérêts. Comment sont calculés les agios sur un Basés sur les nombres débiteurs et le taux 132 compte débiteur ? d’intérêt appliqué.  Front Back Number La date de valeur est utilisée pour calculer Quelle est la différence entre "date de les intérêts, la date d’opération pour 133 valeur" et "date d’opération" ? enregistrer les transactions. Que sont les "jours de valeur" pour un Délai entre la date d’émission et la date où 134 virement bancaire ? les fonds sont disponibles. Quel est l'impact des jours ouvrés sur les Ils excluent les week-ends et jours fériés, 135 opérations bancaires ? retardant certaines opérations. Pourquoi les banques facturent-elles des Pour couvrir les frais liés aux transactions 136 commissions de mouvement ? sur le compte. Comment réduire les frais liés aux jours En négociant des conditions bancaires plus 137 de valeur ? favorables. Quelle est la durée typique des jours de Généralement 1 à 2 jours supplémentaires. 138 banque pour un crédit ? Pourquoi les banques utilisent-elles des Pour éviter les paiements tombant sur des 139 jours d’échéance reportée ? jours non ouvrés. Comment optimiser les dépôts pour Effectuer les dépôts avant l’heure de caisse. 140 minimiser les jours de valeur ? Jours où les banques sont ouvertes, excluant Que signifie "jours ouvrés bancaires" ? 141 week-ends et jours fériés spécifiques. Comment la "pénalité de remboursement Pourcentage du montant restant dû, 142 anticipé" est-elle calculée ? généralement 0,5 %. Pourquoi les entreprises doivent-elles Pour éviter des frais d'agios et améliorer la suivre les jours de valeur pour les 143 gestion de trésorerie. paiements ? Intérêts payés à la fin de la période de Que sont les "intérêts post-comptés" ? 144 crédit. Comment les jours de banque affectent- Ils allongent la période de calcul des 145 ils le coût des crédits ? intérêts, augmentant les coûts. Que se passe-t-il si une opération L’opération est reportée au prochain jour 146 bancaire tombe un jour férié ? ouvré. En demandant des réductions sur les Comment les entreprises peuvent-elles commissions et une meilleure tarification 147 négocier les frais bancaires ? des crédits. Quel est l'effet d'un retard dans la remise Augmentation des jours de valeur et des 148 d'un chèque en banque ? frais d'agios. Pourquoi les banques appliquent-elles des Pour couvrir les délais de compensation. 149 jours de valeur sur les chèques ? Que signifie "solde en valeur" dans la Solde réel utilisé pour le calcul des intérêts, 150 gestion de trésorerie ? tenant compte des dates de valeur. Quel est le rôle des conditions bancaires Influencer les coûts et la disponibilité des 151 dans la gestion de trésorerie ? fonds.  Front Back Number Pourquoi est-il important de négocier les Pour minimiser les agios et améliorer la 152 jours de valeur ? rentabilité. Qu’est-ce qu’une "commission du plus Frais calculés sur le découvert maximal 153 fort découvert" ? atteint pendant une période donnée. Comment les banques calculent-elles les En multipliant le solde débiteur par le 154 nombres débiteurs ? nombre de jours concernés. Qu’est-ce que la "forfaitisation des Transformation des commissions variables 155 commissions" ? en un montant fixe pré-négocié. Que signifie "terme à échoir" dans le Intérêts payés à l’avance pour la période 156 paiement des intérêts ? suivante. Pourquoi les jours de banque sont-ils Ils prolongent la durée de calcul des 157 critiques pour les crédits ? intérêts, augmentant les coûts. Comment les banques fixent-elles les Selon les conditions contractuelles 158 jours de valeur pour les dépôts ? spécifiques avec le client. Elle détermine si l’opération sera Quelle est l’importance de l’heure de comptabilisée le jour même ou le 159 caisse pour les paiements urgents ? lendemain. Quels frais peuvent découler d’une Agios, pénalités et frais de découvert. 160 mauvaise gestion des jours de valeur ? Pourquoi les banques reportent-elles Pour éviter des paiements les jours où elles 161 certaines échéances ? sont fermées. Quelles sont les conséquences d'un solde Augmentation des agios et risque accru 162 débiteur prolongé ? pour l’entreprise. Comment une entreprise peut-elle En ajustant les flux d’encaissements et de 163 optimiser son solde en valeur ? décaissements selon les jours de valeur. Crédit dont les intérêts sont payés à la fin Qu’est-ce qu’un "crédit à terme échu" ? 164 de la période. Pourquoi les frais fixes doivent-ils être Ils peuvent représenter une part importante pris en compte dans les négociations 165 du coût total des financements. bancaires ? Quel est le rôle d’un tableau des Suivre les encaissements et décaissements 166 échéances en gestion de trésorerie ? pour éviter les déséquilibres. Quelles sont les conséquences d’une Augmentation des coûts financiers et risque 167 mauvaise gestion des flux bancaires ? de liquidité. Pourquoi les entreprises doivent-elles Pour éviter les agios et optimiser leur 168 anticiper les dates de valeur ? trésorerie. Comment les conditions de banque En réduisant ou augmentant les coûts influencent-elles la compétitivité d’une 169 financiers. entreprise ? Quel est l’impact des jours de Retard dans la disponibilité des fonds 170 compensation sur les chèques ?  Front Back Number Front Back Number Que signifie "jours de compensation" Délai nécessaire pour le traitement et 171 pour les chèques ? l’encaissement des chèques. Comment les entreprises peuvent-elles En optimisant les flux d’encaissements et en 172 réduire les agios sur leurs comptes ? respectant les dates de valeur. Qu'est-ce qu'un "virement interbancaire" Transfert de fonds entre deux banques 173 ? différentes. Pourquoi les banques imposent-elles des frais Pour couvrir les coûts de traitement des 174 de virement ? transactions. Comment les délais postaux influencent- Ils peuvent retarder la réception des paiements et 175 ils les jours de valeur ? augmenter les jours de valeur. Quel est l’objectif des virements Éviter des soldes débiteurs en transférant des fonds 176 d’équilibrage ? entre comptes. Qu’est-ce qu’un crédit à taux Crédit dont le taux d’intérêt fluctue en fonction d’un 177 variable ? indice de référence. Comment les banques calculent-elles les En appliquant un pourcentage sur le montant 178 commissions sur les prêts ? du prêt ou des intérêts. Pourquoi les crédits à court terme sont-ils En raison de taux d’intérêt plus élevés et 179 souvent plus coûteux ? de frais fixes. Comment les jours ouvrés affectent-ils les Ils prolongent le délai de transfert en fonction 180 virements internationaux ? des jours fériés dans chaque pays. Qu’est-ce qu’un crédit Ligne de crédit renouvelable permettant des retraits dans la 181 revolving ? limite du plafond autorisé. Quel est l’impact d’un retard dans le Pénalités de retard et augmentation des frais 182 paiement d’un prêt ? financiers. Comment la gestion des flux de trésorerie peut- Une gestion efficace permet de négocier 183 elle influencer les conditions bancaires ? des conditions plus favorables. Qu’est-ce qu’un "prêt à taux Prêt dont le taux d’intérêt reste constant pendant toute la 184 fixe" ? durée du contrat. Comment fonctionne un compte Dépôt bloqué pour une durée déterminée avec 185 à terme ? rémunération à l’échéance. Pourquoi les entreprises surveillent-elles les taux Pour anticiper les variations de coûts des 186 interbancaires ? financements. Qu’est-ce qu’un jour de valeur Date de valeur appliquée avant la date réelle de 187 anticipé ? l’opération. Comment les conditions de remboursement Plus la durée de remboursement est 188 influencent-elles le coût d’un crédit ? longue, plus le coût total est élevé. Pourquoi est-il important de suivre les Pour vérifier l’exactitude des opérations et 189 relevés bancaires ? contrôler les frais. Comment les banques fixent-elles les En fonction du coût des ressources, du risque 190 taux d’intérêt des prêts ? client et des conditions de marché. Quelle est l’importance de la Réduire les coûts financiers en obtenant des 191 renégociation des crédits ? conditions plus avantageuses. Comment les frais de dossier sont-ils Montant fixe ou proportionnel au montant du crédit, 192 appliqués aux prêts ? prélevé au début du contrat. Qu’est-ce qu’une autorisation de Accord bancaire permettant un solde négatif jusqu’à un 193 découvert ? certain montant. Comment les entreprises peuvent-elles En limitant les opérations non essentielles et 194 réduire les frais de mouvement ? en regroupant les transactions. Pourquoi les banques appliquent-elles des Pour compenser le risque accru lié à des 195 pénalités de dépassement ? dépassements de crédit non autorisés. Qu’est-ce qu’un plan de trésorerie Budget actualisé en continu pour refléter les flux de 196 glissant ? trésorerie réels. Comment les banques gèrent-elles les En évaluant la solvabilité des clients et en 197 risques de crédit ? demandant des garanties. Pourquoi les petites entreprises négocient-elles des Pour assurer leur liquidité en cas de 198 lignes de crédit ? besoin imprévu. Qu’est-ce qu’un compte courant Compte dans lequel les associés d’une entreprise 199 d’associé ? déposent ou retirent des fonds. Quel est l’avantage des crédits de Permet d’obtenir des liquidités rapidement en 200 mobilisation des créances commerciales ? utilisant les créances comme garantie. Comment les banques déterminent-elles les En fonction du risque, des garanties et des 201 marges sur les crédits ? coûts de financement. Qu’est-ce qu’un paiement différé Paiement reporté à une date ultérieure, convenue à 202 ? l’avance. Comment les entreprises choisissent-elles entre En comparant les coûts, les délais et les 203 crédit bancaire et affacturage ? exigences de garantie. Qu’est-ce qu’un crédit Financement permettant de louer un bien avec option d’achat à la 204 bail ? fin du contrat. Pourquoi les banques demandent-elles des Pour se protéger contre le risque de non- 205 garanties pour les crédits ? remboursement. Comment les entreprises peuvent-elles En réduisant leur endettement et en 206 améliorer leur notation bancaire ? améliorant leur rentabilité. Qu’est-ce qu’une cession de Transfert des droits de créances d’une entreprise à un tiers, 207 créances ? souvent une banque. Pourquoi est-il important d’anticiper les Pour éviter les crises de liquidité et négocier des 208 besoins de trésorerie ? financements à meilleur coût. Comment les banques utilisent-elles les ratios En évaluant la solvabilité et la capacité de 209 financiers pour accorder des crédits ? remboursement de l’entreprise. Qu’est-ce qu’un engagement hors Obligation future d’une entreprise qui n’apparaît pas dans le bilan ? bilan comptable.