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La gestion de trésorerie dans l’industrie Mécanique Agroalimentaire Électronique Métallurgie Construction Chimie 5 enjeux vus par les DAF et dirigeants de PME industrielles Introduction Si l’importance d’une bonne gestion de trésorerie n’est plus à prouver, les dirigeants et responsables financiers...

La gestion de trésorerie dans l’industrie Mécanique Agroalimentaire Électronique Métallurgie Construction Chimie 5 enjeux vus par les DAF et dirigeants de PME industrielles Introduction Si l’importance d’une bonne gestion de trésorerie n’est plus à prouver, les dirigeants et responsables financiers des TPE et PME industrielles font face à des défis bien particuliers. Le montant des investissements, les délais de paiement, la gestion des stocks… pèsent sur la trésorerie des entreprises industrielles françaises. Mais quand il s’agit de mettre en place un suivi de trésorerie fiable et actualisé pour pouvoir mieux piloter les investissements et les charges, les responsables financiers se trouvent souvent dépourvus. Nous avons interrogé des dirigeants et directeurs financiers de TPE et PME industrielles de tous horizons : agroalimentaire, métallurgie, construction, microélectronique… afin qu’ils nous donnent leur point de vue sur les principaux enjeux qu’ils rencontrent au quotidien en termes de gestion de trésorerie, et les solutions qu’ils ont adoptées. Ce livre blanc, dédié aux professionnels de l’industrie, propose des solutions concrètes pour améliorer votre gestion de trésorerie. Vous y trouverez des conseils pour gagner du temps et obtenir une meilleure visibilité, des exemples et des cas réels illustrés. Sommaire Introduction 02 Enjeu n°1 : maîtriser son BFR 04 La trésorerie des entreprises sous tension 05 Les enjeux du BFR dans l’industrie 06 Gérer un BFR élevé : le retour d’expérience de Sil’tronix ST 07 Enjeu n°2 : gérer les flux de trésorerie à l’international 10 Gestion de trésorerie à l’international : mission impossible ? 11 S  implifier la gestion des transactions internationales et se protéger du risque de 12 change : le témoignage de Guard Industrie Enjeu n°3 : construire son prévisionnel 14 Comment anticiper ses flux de trésorerie ? 15 Reprendre une entreprise et construire un prévisionnel fiable : le témoignage de HNK 16 Enjeu n°4 : mettre en place un reporting financier efficace 20 Collecter des données de trésorerie fiables et récentes 21 Structurer son suivi de trésorerie : le retour d’expérience de MAGDA 22 Enjeu n°5 : s’équiper des bons outils 24 Pourquoi opter pour un logiciel de gestion de trésorerie ? 25 Comment se déroule la mise en place d’Agicap ? 26 Ils ont choisi Agicap, ils témoignent… 27 Présentation Agicap 28 ENJEU N°1 Maîtriser son BFR Comment éviter que son besoin en fonds de roulement explose alors que les charges doivent être réglées avant de recevoir les encaissements clients ? Dans un contexte économique plus qu’incertain, la gestion de trésorerie s’affirme comme un enjeu majeur pour assurer la santé financière de votre entreprise. Pour la plupart des entreprises industrielles, le besoin en fonds de roulement est un enjeu au quotidien ; et étant donné la crise économique en cours, maîtriser son BFR risque d’être de plus en plus compliqué. Dans ce chapitre, découvrez les derniers chiffres relatifs au BFR français et mondial, les spécificités du BFR dans l’industrie et le témoignage du dirigeant d’une entreprise produisant des pièces de haute technologie. 4 La trésorerie des entreprises sous tension Avec la crise mondiale liée à l’épidémie Covid-19 en 2020, le Besoin en Fonds de roulement (BFR) des entreprises explose. En cause ? Des délais de paiement rallongés (avec un risque d’impayés qui augmente) et des stocks immobilisés durant le confinement. Des secteurs plus ou moins impactés Un nouveau record de BFR à l’échelle mondiale l’automobile À l’échelle mondiale, les secteurs les plus impactés sont : les transports le textile la distribution non-alimentaire En France, le BFR a augmenté de 3 jours en 2020, pour s’établir à 69 jours (1). Au niveau mondial, il a augmenté de 5 jours en 2020, soit un total de 74 jours. En valeur, cela représente 8.000 Mds USD, soit une hausse de +140 Mds USD par rapport à 2019. C’est l’équivalent de 10 % de la réserve monétaire mondiale. Ils subissent les tensions les plus fortes sur leurs niveaux de liquidités en 2020, avec une rentabilité en recul. La métallurgie et la construction apparaissent également fragilisées au regard de leur situation de trésorerie déjà serrée. Un climat morose dans l’industrie + 3 jours La phase de rebond post-confinement, si elle a pu créer l’illusion d’une dynamique retrouvée, s’est heurtée au durcissement des mesures sanitaires. Avant qu’un véritable processus de reprise ne s’amorce, il faudra que des moteurs pérennes de croissance se mettent en place. Cette croissance sera rendue possible uniquement lorsque les activités et les régions du monde auront retrouvé un certain degré de synchronie, s’entraînant positivement les unes les autres, dans une dynamique vertueuse. de BFR en jours de CA en France en 2020 pour un total de 69 jours (1) 62 % des dirigeants dans l’industrie redoutent des difficultés de trésorerie en 2021 (2) Priorité n°2 Avant même l’annonce du reconfinement, le redressement du climat des affaires dans l’industrie s’était enrayé. Les perspectives d’activité, en particulier, montrent un pessimisme croissant des dirigeants sur la demande à venir. En novembre, elles ont ainsi replongé en dessous de zéro. (2) à la gestion du cash selon les DAF en 2021 (3) Étude Euler Hermes de juillet 2020 Enquête Xerfi de juin 2020 (3) Priorités 2021 du Directeur financier - 9e édition (1) (2) 5 Les enjeux du BFR dans l’industrie Le BFR correspond au décalage dans le temps de la transformation du résultat en trésorerie disponible. Ainsi, plus le niveau de BFR est faible (ou bien plus sa rotation est forte), plus le dégagement de liquidités est important dès lors que les marges sont positives. Pour un dirigeant ou DAF, le BFR est un indicateur indispensable de la santé financière de l’entreprise. Un BFR qui augmente doit être surveillé de près car il peut être le signe avant-coureur de difficultés de trésorerie pouvant aller jusqu’à la faillite. Cependant, la plupart des TPE et PME industrielles présentent par défaut un niveau de BFR élevé. Comme les entreprises doivent financer les achats en matières premières, les charges variables de l’outil de production et la main d’œuvre avant de pouvoir facturer le client, le BFR est particulièrement élevé dans le secteur industriel. Cela n’est pas forcément le signe d’une mauvaise santé financière ; l’enjeu est alors de le maîtriser et de rester dans la moyenne du secteur. C’est la trésorerie qui nous fait vivre, et notre enjeu c’est de maîtriser le besoin en fonds de roulement et d’être capable de se projeter sur les rentrées et les sorties d’argent, savoir ce qui est en retard, ce qui est à l’heure, ce qu’on doit payer… Les facteurs du BFR élevé dans l’industrie Un cycle d’exploitation long, avec des temps de production qui peuvent se compter en mois voire en années avant de pouvoir facturer le client ; Bruno Leclerc PDG de Mecareloror Entreprise d’usinage de précision  Un stock lourd et volumineux, avec des achats de matières premières conséquents ; Les enjeux de trésorerie pour nous, c’est d’avoir un BFR équilibré : avoir suffisamment de trésorerie pour assumer ses dépenses. On a des salariés, donc le délai de paiement des charges est souvent plus court que celui des encaissements.  Des délais de paiement des clients particulièrement longs, allant jusqu’à 90 jours après facturation. Ludivine Maurer DAF associée de ICM ITA Entreprise de construction métallique 6 Gérer un BFR élevé : le retour d’expérience de Sil’tronix ST Fabricant de wafers et de cristaux en silicium sur mesure pour les composants de microélectronique Création en 1971 11 collaborateurs 1,4 millions d’euros de CA Il peut se passer beaucoup de temps entre l’achat des matières premières et le règlement des commandes. Entretemps, il faut payer les charges et prévoir les investissements. Notre enjeu, c’est de pouvoir anticiper les flux de trésorerie et d’avoir une visibilité sur les mois à venir. Frédéric Breussin Directeur Général Technique de Sil’tronix ST Anticiper les variations du BFR n’est pas une tâche aisée pour les dirigeants et directeurs financiers des entreprises industrielles. Au sein de l’entreprise Sil’tronix ST, société spécialisée dans la fabrication de wafers et cristaux en silicium, le besoin en fonds de roulement est élevé, comme dans la plupart des entreprises industrielles. Découvrez comment Frédéric Breussin, Directeur Général Technique de Sil’tronix ST, anticipe son BFR et simplifie sa gestion de sa trésorerie. Les enjeux du BFR chez Sil’tronix Silicon Technologies Sil’tronix ST produit des pièces de haute technologie (wafers et cristaux de silicium) pour les principaux centres de recherches du monde entier et propose de nombreux services depuis le tirage du cristal jusqu’au nettoyage final. La société, basée dans les Alpes Françaises, est dotée d’une installation de 2 000 m² avec une salle blanche de classe 100. Toutes les étapes de fabrications sont réalisées en interne, depuis la croissance du cristal jusqu’au nettoyage en salle blanche et l’expédition dans le monde entier. Pour Frédéric Bressin, Directeur Général Technique de Sil’tronix ST, la gestion du BFR est un des enjeux principaux du pilotage financier de l’entreprise. Sil’tronix ST connaît une forte croissance depuis deux ans, mais cette croissance a été impactée par la crise Covid-19. Plusieurs autres facteurs expliquent le BFR élevé : L  e cycle d’exploitation est long : entre l’achat des matières premières et la vente, il peut se passer 2 à 3 mois ; Les stocks sont importants car les achats sont faits à l’avance en fonction des variations de prix des matières premières ; Les délais de paiement des clients sont à 30 jours fin de mois, avec parfois des retards de paiement ; La production nécessite de gros investissements en machines et en maintenance. 7 La gestion de trésorerie chez Sil’tronix Silicon Technologies Je peux me connecter à tout moment sur Agicap sans avoir à déranger ma collaboratrice, je peux regarder moi-même quand je veux. Je ne suis plus dépendant d’une autre personne pour voir l’état de ma trésorerie. Frédéric Breussin Directeur Général Technique « Chez Sil’tronix ST, nous sommes deux à suivre la trésorerie : la responsable administrative et financière et moi-même », déclare Frédéric Breussin. « Avant, on utilisait Excel pour suivre les variations de trésorerie. Ma collaboratrice pointait les flux via nos portails bancaires chaque jour, ce qui nous permettait d’avoir une vision au jour J mais pas de visibilité à moyen et long terme. » Le besoin d’anticiper et de pouvoir mettre au point un prévisionnel de trésorerie fiable se fait sentir. Les objectifs ? p  ointer toutes les factures payées, engagées ou à venir et identifier facilement les clients en retard de paiement ; construire un prévisionnel de trésorerie à l’année et visualiser les variations de trésorerie à venir, identifier les possibles trous de trésorerie et réfléchir en amont à une stratégie de financement ; voir l’impact d’investissements tels que le renouvellement ou l’achat de machines, ou le recrutement de personnel supplémentaire sur la trésorerie. Le choix d’un logiciel de gestion de trésorerie Face à la difficulté d’anticiper les variations de trésorerie, le Directeur Général Technique de Sil’tronix ST s’est mis en quête d’un outil pouvant répondre à ses besoins : « On cherchait une solution pour pouvoir anticiper la trésorerie. Je me suis renseigné sur internet, j’ai demandé à mon prestataire comptabilité qui utilise Sage. J’ai regardé sur internet les outils de suivi de trésorerie à destination des particuliers, puis je suis tombé par hasard sur Agicap sur internet. » Agicap répond à tous mes besoins en gestion de trésorerie. Frédéric Breussin Directeur Général Technique Les principaux bénéfices d’Agicap pour Sil’tronix ST : Construction d’un prévisionnel dans le temps ; Intégration des factures fournisseurs et clients ; Automatisation des flux (les données financières remontent en temps réel dans l’outil et sont catégorisées automatiquement) ; Vue graphique qui permet d’analyser très facilement l’état de la trésorerie. 8 Une prise en main simple et rapide La mise en place d’Agicap chez Sil’tronix ST a été très rapide. L’outil s’avère intuitif et facile à prendre en main ; selon Frédéric Breussin, « Agicap ne nécessite pas de formation particulière. Nous avons été accompagnés par une personne dédiée chez Agicap qui a fait le paramétrage et nous avons pu immédiatement commencer à utiliser l’outil ». Le Directeur Général Technique poursuit : « Je peux me connecter à tout moment sur Agicap sans avoir à déranger ma collègue responsable administrative et financière, je peux regarder moi-même quand je veux. Je ne suis plus dépendant d’une autre personne pour voir l’état de ma trésorerie. » Prévisionnels & scénarios Dorénavant, le Directeur Général Technique et la responsable administrative et financière de Sil’tronix ST ont mis en place un prévisionnel à l’année, avec des objectifs mois par mois basés sur des données fiables. Ils comptent également créer des scénarios prévisionnels en début d’année, pour voir l’impact de recrutements ou d’investissements dans les outils de production. Sil’tronix ST appartient au groupe Yole Développement. Suite à l’expérience de Sil’tronix ST, le groupe a été convaincu par les bénéfices d’Agicap et a déployé la solution sur l’ensemble des sociétés. Contrôlez votre BFR avec le logiciel de gestion de trésorerie Agicap. Démarrer votre essai gratuit 9 ENJEU N°2 gérer les flux de trésorerie à l’international Comment gérer les risques spécifiques à l’internationalisation des échanges ? Les entreprises industrielles françaises établies à l’étranger ou traitant avec des clients internationaux font face à des enjeux supplémentaires : des délais de paiement rallongés, des risques d’impayés, des risques de change… L’internationalisation complique le suivi de la trésorerie et peut présenter des risques pour l’entreprise. Chaque étape du cycle commercial prend plus de temps, et des risques spécifiques sont à prendre en compte. Dans ce chapitre, découvrez les facteurs qui complexifient la gestion de trésorerie à l’international et le retour d’expérience du PDG d’une entreprise de produits industriels ayant une filiale au RoyaumeUni qui a été fortement impactée par le Brexit. 10 Gestion de trésorerie à l’international : mission impossible ? Pour les entreprises industrielles françaises ayant des clients ou des filiales à l’étranger, les échanges financiers dans différentes devises complexifient la gestion de trésorerie. Chaque étape du cycle commercial prend plus de temps, et des risques spécifiques sont à prendre en compte. Manque de visibilité sur les délais de paiement des fournisseurs Risques liés au paiement des clients Connaître le statut d’un paiement international après son émission relève souvent de l’impossible. Dans ces conditions, il est difficile de donner de la visibilité à vos fournisseurs sur le règlement de leurs factures. Ceci peut détériorer vos relations avec eux et entraîner des délais dans l’exécution de vos commandes. Quand vous traitez avec des banques et des clients étrangers, difficile de mesurer la fiabilité de vos interlocuteurs. Vous pouvez manquer d’informations sur la solvabilité de vos clients et faire face à des retards ou des refus de paiement. Le manque de fiabilité des banques peut entraîner des retards lors des virements et complique la réconciliation des comptes. Frais bancaires exorbitants Risque de change De nombreux paiements internationaux La volatilité du marché des devises met entraînent frais élevés et commissions de les entreprises en danger. Les solutions de change exorbitantes – parfois cachés dans gestion du risque de change ne sont pas les clauses contractuelles des brochures facilement disponibles et sont souvent bancaires et facturés a posteriori. Ceci réservées aux salles de marché des Et si vous repreniez le contrôle sur vos transactions internationales ? impacte négativement vos marges. banques internationales. Grâce à une technologie de pointe, iBanFirst permet de réaliser des économies de temps et d’argent immédiates et mesurables sur tous les aspects des transactions internationales, vous redonnant un contrôle complet sur le processus. Avec sa plateforme en ligne unique, vous pilotez sur iBanFirst tous les aspects des transactions en devises : change, transfert, couverture, gestion de trésorerie. 11 Mieux gérer les transactions internationales et se protéger du risque de change : le témoignage de Guard Industrie Fabricant de nettoyants, protecteurs et produits de décoration pour les matériaux de protection Entreprise familiale française créée en 1989 Guard Industrie est une PME industrielle qui fabrique des produits écologiques et innovants destinés à préserver le patrimoine et la beauté des maisons et bâtiments. La société, qui rapatrie de façon trimestrielle des fonds de sa filiale anglaise vers la France de la livre sterling vers l’euro, a été fortement impactée par le Brexit. Découvrez comment Barnabé Wayser, Président de Guard Industrie, a mis en place de nouvelles mesures pour se protéger et simplifier la gestion des transactions entre la France et le Royaume-Uni. 30 collaborateurs en France, 20 à l’étranger Des flux de trésorerie réguliers entre la France et le Royaume-Uni 11 millions d’euros de CA dont 40 % à l’étranger La maison-mère de Guard Industrie est située en France ; l’entreprise possède plusieurs filiales à l’étranger, dont une au Royaume-Uni. Guard Industrie procède à des échanges entre sa filiale anglaise, ses clients anglais et la maison-mère française tous les trimestres. En 2018, l’entreprise avait converti 250 000 à 300 000 £ vers l’euro chaque trimestre, et ces montants augmentent chaque année. 5 filiales internationales et une présence dans 60 pays Pour notre filiale anglaise, avec un compte traditionnel d’une banque française en pounds, j’avais des coûts exorbitants, des délais de paiement longs et une interface extrêmement compliquée à gérer. Barnabé Wayser Président de Guard Industrie Découvrez le témoignage complet de Barnabé Wayser, Président de Guard Industrie Voir la vidéo 12 Une forte volatilité du change suite au Brexit En juin 2016, suite au vote du Brexit, la livre sterling connaît une forte dévaluation par rapport à l’euro. Guard Industrie a vécu de plein fouet son effondrement car leur banque ne proposait pas de solution de couverture de change, en raison de leur taille - une PME d’une trentaine de salariés - et des volumes de change. Barnabé Wayser, Président de Guard Industrie, témoigne : « Cela a été un véritable traumatisme pour nous, nous avons essuyé 16 % de pertes dues au dévissage de la livre sterling juste après le vote de 2016 ». Mettre en place une couverture de change Suite à l’effondrement de la livre sterling, Guard Industrie a dû revoir toute sa grille tarifaire. Pour ne plus revivre la même chose, l’entreprise a opté pour iBanFirst, afin d’être accompagné dans leur risque de change. Tous les échanges en devises de Guard Industrie se font de la livre sterling vers l’euro. Sur les conseils d’iBanFirst, l’entreprise a décidé d’opter pour une approche conservatrice en couvrant 75 % des flux. Cela permet de bénéficier d’une marge de manœuvre si les marchés deviennent plus favorables. Afin de sécuriser au maximum leurs échanges et leur trésorerie, Guard Industrie a choisi d’adopter des contrats à terme fixe, qui arrivent à échéance tous les 3 mois, à date précise. « Après avoir vécu une expérience réellement traumatisante pour la santé financière de l’entreprise, nous ne pouvons que recommander de se faire accompagner au plus tôt par un spécialiste du change ! Les banques traditionnelles traitent assez mal les PME sur ce sujet. Nous sommes ravis d’avoir trouvé iBanFirst, qui nous garantit une vraie stratégie de couverture de change, avec un service professionnel, réactif et même proactif », déclare Barnabé Wayser. Avec iBanFirst, je peux rapatrier les pounds en euros de manière très rapide, les flux entre ma filiale anglaise et la société-mère sont facilités, me coûtent beaucoup moins cher et cela nous permet donc de nous focaliser sur une seule chose : le chiffre d’affaires. Barnabé Wayser Président de Guard Industrie iBanFirst, plateforme de gestion des transactions en devises iBanFirst ne propose pas seulement une couverture de change. Au-delà de l’accompagnement aux risques de change, iBanFirst propose des tarifs moins chers et des délais rapides pour les virements internationaux, ainsi qu’une interface « user-friendly ». Reprenez le contrôle de vos transactions internationales avec iBanFirst. Découvrir iBanFirst 13 ENJEU N°3 Construire son prévisionnel Comment anticiper les flux de trésorerie sur plusieurs mois quand on peine déjà à avoir une visibilité sur l’état de trésorerie actuel ? En anticipant les variations de trésorerie sur plusieurs mois, l’équipe financière peut identifier d’éventuels trous de trésorerie et chercher dès aujourd’hui des solutions pour éviter de se retrouver en difficulté. Mais pour construire un budget prévisionnel de trésorerie, les données comptables ne suffisent pas. Dans ce chapitre, découvrez pourquoi l’exercice du prévisionnel est particulièrement complexe, quels facteurs sont à prendre en compte au moment de le construire, et découvrez le retour d’expérience d’un dirigeant ayant récemment repris une entreprise industrielle en difficulté. 14 Comment anticiper ses flux de trésorerie ? La visualisation des flux de trésorerie passés, en cours ou futurs est souvent complexe. La multitude des comptes bancaires et des flux et l’incertitude sur les encaissements et décaissements à venir dans un mois, 3 mois ou 6 mois peuvent donner des sueurs froides aux dirigeants et responsables financiers des PME industrielles. Un horizon de prévision restreint Pour la plupart des entreprises industrielles, l’horizon de projection est assez court : c’est celui du paiement des commandes engagées. La plupart des dirigeants et DAF naviguent à vue avec un prévisionnel de un ou deux mois maximum, avec le plafond de la loi LME sur les délais de paiement en ligne de mire. C’est une vision pessimiste de la trésorerie (tous les engagements en cours sans les prévisions de ventes), nécessaire pour anticiper les éventuels coups durs. Mais anticiper sa trésorerie sur une période plus longue est indispensable pour pouvoir ordonnancer les achats, prioriser des investissements et prévoir d’éventuels besoins en financement. Anticiper les volumes de ventes En fonction du modèle économique de l’entreprise, la difficulté peut varier : plus les volumes vendus sont importants, plus la projection est facilitée. Quand au contraire le volume est faible, le montant unitaire élevé et qu’il y a peu de récurrent, la trésorerie varie beaucoup d’un mois sur l’autre et le risque est plus important. Facteurs d’incertitude C  ommandes clients ponctuelles et à très gros montants ; Absence de récurrence des commandes ; Fluctuation de la valeur des matières premières ; Gestion de trésorerie multi-devises ; Accès au Crédit Impôt Recherche (CIR) ou au Crédit Impôt Innovation (CII) ; Investissements dans les équipements et pannes ; Retards de paiement clients, etc. 15 Prévisionnel sur Excel : fausse bonne idée ? Pour construire son prévisionnel, il faut faire converger des données diverses (réalisé, factures engagées côté client et côté fournisseur, commandes…) provenant à la fois de la comptabilité et des outils de gestion type ERP. La plupart des entreprises utilisent Excel pour rassembler et consolider les données. Mais elles se trouvent rapidement confrontées aux limites de l’outil. Les limites du prévisionnel sur Excel Le manque de visibilité en temps réel ; Les erreurs potentielles ; L e manque de stabilité quand le volume de données est important ; L e manque de souplesse et d’automatisation ; L a difficulté à travailler sur Excel en mode collaboratif ; Le manque de visualisation des données. Je finissais par passer plus de temps dans ma journée devant Excel qu’à exercer mon métier, qui est de gérer une entreprise. Sébastien Pellevrault Dirigeant de Rincent ND Technologies Entreprise d’instruments pour le BTP Découvrez le témoignage complet de Sébastien Pellevrault, dirigeant de Rincent ND Technologies Voir la vidéo 16 Reprendre une entreprise et construire un prévisionnel fiable : le retour d’expérience de HNK Entreprise de traitement et finition de surfaces métalliques Création en 1976 Reprise par Frédéric Kern en 2017 5 employés 700 000 € de CA Au moment de la reprise d’une entreprise, construire un plan de trésorerie prévisionnel est indispensable. Quand Frédéric Kern a racheté HNK, TPE industrielle spécialiste du traitement de surface des métaux, l’entreprise était en difficulté financière. La trésorerie était donc un enjeu essentiel. Découvrez son témoignage. Des enjeux de trésorerie cruciaux Depuis plus de 40 ans, l’entreprise HNK est spécialisée dans le traitement de surface des métaux et a développé une expertise exclusive dans la technologie de la galvanoplastie au bol vibrant à destination de l’industrie. En 2017, quand Frédéric Kern a repris HNK, l’entreprise était en difficulté. La trésorerie était plus que jamais un indicateur très important à suivre. Or jusque-là, l’entreprise n’avait pas mis en place de budget de trésorerie prévisionnel ou de suivi de trésorerie fiable. Le Directeur général explique : « Une part de nos achats est une part importante de notre CA : on achète des matières premières que l’on revend à nos clients, avec des évolutions de prix difficiles à connaître à l’avance ». Une part de nos achats est une part importante de notre CA : on achète des matières premières que l’on revend à nos clients, avec des évolutions de prix difficiles à connaître à l’avance. Frédéric Kern General Manager de HNK Découvrez le témoignage complet de Frédéric Kern, General Manager de HNK Voir la vidéo 17 Le choix d’un outil de gestion de trésorerie Je savais que j’avais besoin d’un outil de trésorerie. J’aurais pu le faire avec Excel mais je savais qu’un outil spécifique me permettrait de gagner du temps et d’avoir une plus grande visibilité. Frédéric Kern General Manager de HNK Dès son arrivée dans l’entreprise, Frédéric Kern s’attelle à résoudre cette problématique. L’enjeu pour lui est de pouvoir faire des prévisions de ventes et d’achats à moyen et long terme, et de pouvoir se projeter sur les 9 mois à venir. Un partenaire a parlé d’Agicap au dirigeant de HNK, qui a été séduit : « J’aime bien les graphiques, c’est important pour moi d’avoir une visualisation de ma trésorerie en temps réel ». « Toutes les factures clients et fournisseurs sont saisies dans Agicap, donc on se sert de ces informations là pour gérer les clients et les fournisseurs », précise Frédéric Kern. Créer des scénarios prévisionnels et mesurer l’impact de l’affacturage Le dirigeant de HNK a pu utiliser Agicap pour mesurer l’impact de certains investissements sur la trésorerie, comme l’affacturage. « Pour financer le BFR, j’avais mis en place un contrat d’affacturage lors de l’acquisition de l’entreprise », déclare Frédéric Kern. Or, en simulant sur Agicap l’impact sur la trésorerie de continuer ou d’arrêter l’affacturage, le dirigeant a pu se rendre compte qu’il était plus avantageux de s’en passer. Avec Agicap, j’ai pu simuler ce que donnerait ma trésorerie sans ce contrat d’affacturage, et j’ai pu m’en passer car le contrat était assez coûteux. Frédéric Kern General Manager de HNK Les principaux avantages d’Agicap pour HNK : Dashboard Trésorerie Visualisation en temps réel de l’état de la trésorerie Vue sur les factures passées, engagées et à venir Reporting personnalisable avec une vue graphique Construction très simple de scénarios prévisionnels 18 Prévisionel Vs. Réel Encaissements Dashboard principal Décaissements TVA Dernières opérations Facturation clients Juil. 20 80 000 € Aoû. 20 70 000 € Sep. 20 60 000 € La mise en place d’Agicap Cela fait trois ans que Frédéric Kern utilise Agicap au quotidien, et il note une très grande disponibilité du service client, avec des réponses rapides et des solutions pour chaque problème rencontré. La prise en main a été très simple et intuitive pour le dirigeant, qui fait aussi fonction de DAF de l’entreprise. « C’est ce que j’attends des outils en ligne, on comprend très vite, on clique sur un mot et l’information apparaît. C’est beaucoup plus simple qu’Excel », déclare Frédéric Kern. Prévisionnel de trésorerie 46 200 65 000 123 000 59 300 55 000 85 000 58 300 69 300 Démarrer votre essai gratuit + 85 000€ Objectifs 56 000 80 300 Facturation clients Emprunts 112 000 85 000 Frédéric Kern General Manager de HNK Construisez des prévisionnels de trésorerie fiables avec Agicap. Juin 2020 - Mai 2021 + 65 200€ 76 150 J’ai mis environ 12 minutes pour me familiariser avec l’outil. 85 000 Subventions 19 ENJEU N°4 Mettre en place un reporting financier efficace Comment mettre en place un reporting de trésorerie fiable et à jour sans y passer des heures ? La trésorerie étant un facteur de vie ou de mort de l’entreprise, les dirigeants et DAF ont besoin de données récentes, fiables et synthétisées. Mais pour le responsable financier en charge de compiler les données, Établir un process de suivi de trésorerie qui permette le pilotage de l’entreprise mais qui ne soit pas trop chronophage est un véritable défi. Dans ce chapitre, découvrez quels sont les interlocuteurs qui interviennent dans la gestion de trésorerie, comment gagner du temps et retrouvez le témoignage du Directeur Administratif et Financier d’une PME agroalimentaire qui a structuré la gestion de trésorerie lors de sa prise de poste. 20 Collecter des données de trésorerie fiables et récentes Les interlocuteurs internes en charge de la trésorerie Avoir une vue à jour de sa trésorerie L’organisation de la fonction finance dépend principalement de la taille de l’entreprise. Pour le collaborateur en charge de mettre à plat la trésorerie et de fournir les informations nécessaires au pilotage de l’entreprise, accéder à l’information peut être complexe. Les données sont éparpillées : chaque filiale remonte les informations, souvent de façon mensuelle. Si la comptabilité est externalisée, la personne responsable du reporting de trésorerie doit attendre la mise à jour des bilans comptables pour avoir une vue sur le réalisé. Elle doit aussi aller chercher l’information dans plusieurs outils : ERP, comptabilité, portails bancaires... Résultat : la fréquence de mise à jour du suivi de trésorerie est la plupart du temps mensuelle, ce qui parfois n’est pas suffisant pour être réactif et prendre les bonnes décisions. TPE : le dirigeant fait office de directeur financier ; il est accompagné d’un(e) assistant(e) de direction qui gère la comptabilité, la paie et le pointage des flux de trésorerie. Petite PME : un service administratif/ finance/comptabilité gère la trésorerie. Le(s) responsable(s) financier(s) ou le(s) comptable(s) gèrent l’opérationnel ; le DAF s’occupe de l’analyse et du reporting. Ce dernier reporte au dirigeant qui a besoin d’avoir une vision claire et régulière de l’état de la trésorerie. Moyenne et grosse PME : les interlocuteurs se multiplient. Le service administratif et financier de la maison-mère compte un DAF et plusieurs opérationnels en charge de la finance et de la comptabilité ; chaque filiale a aussi un interlocuteur dédié à la gestion (type contrôleur de gestion). Le DAF reporte au DG, qui lui-même reporte au PDG. Gagner du temps Quand l’information financière est éparpillée dans l’entreprise, et qu’elle doit être rassemblée et homogénéisée pour pouvoir être analysée, la perte de temps est considérable. Quand l’entreprise a plusieurs filiales, le DAF reçoit des tableaux Excel à harmoniser et à mettre à jour régulièrement. Et difficile de travailler de façon collaborative sur Excel : chaque interlocuteur doit attendre son tour pour remplir les tableurs, avec un risque de perte de données si la connection est partagée. Même avec une seule entité, collecter l’information et remplir les fichiers Excel peut prendre une heure ou plus par jour. 21 Structurer son suivi de trésorerie : le retour d’expérience de MAGDA Entreprise agroalimentaire spécialisée dans les produits sauvages surgelés issus de la forêt 75 collaborateurs 30 millions d’euros de CA 3 sites de production dont 2 à l’étranger Trop de redondance, trop de temps imparti à la saisie de données, malgré des systèmes d’informations de plus en plus sophistiqués… et donc... retour au tableau Excel ! Hubert Renauld Directeur des Fonctions Supports de MAGDA Magda Champignons est une entreprise agroalimentaire spécialisée dans les produits surgelés issus de la forêt, en particulier les champignons. Hubert Renauld, Directeur des Fonctions Supports, a rejoint l’entreprise depuis quelques mois : très vite, la recherche de gains de productivité l’a conduit à simplifier et à rationaliser la gestion quotidienne de la trésorerie. Un modèle économique fortement saisonnalisé et « météo-dépendant » Les experts sélectionneurs de MAGDA explorent le monde entier depuis près de 20 ans pour identifier les sites où se nichent les meilleurs champignons sauvages. Ainsi, au début de chaque saison de cueillette, ils sillonnent la Chine, l’Europe, la Russie, l’Amérique latine, à la recherche des forêts les plus riches et les plus exceptionnelles. Pour garantir la qualité optimale de ses produits, MAGDA a fait le choix d’implanter ses ateliers à proximité des zones de cueillette du monde (Chine, Roumanie). Les mêmes procédures, strictes et exigeantes, définies pour leur usine française en Drôme Provençale, sont appliquées sans concession dans toutes les autres structures. Chaque année, les investissements en Assurance Qualité sont en constante croissance. Tous ces protocoles, garants de la qualité et de l’homogénéité de nos produits, sont renforcés par les certifications ISO 22000 et IFS V6 qui attestent d’un niveau exemplaire de traçabilité et de sécurité alimentaire. A la recherche du BFR optimal… L’enjeu principal de trésorerie pour MAGDA, c’est de maîtriser son BFR. L’activité par essence très saisonnière, les contraintes liées à la cueillette des produits sauvages et la forte dépendance aux conditions climatiques rendent l’exercice parfois acrobatique ! 22 Structurer la gestion de trésorerie et trouver le bon outil La démonstration d’Agicap était concrète, rapide et en plus très sympathique ! Riche d’expériences en cash-management, j’ai très rapidement perçu le bénéfice à court et long terme de la solution proposée. Hubert Renauld Directeur des Fonctions Supports Structurer le pilotage de la trésorerie, c’est d’abord trouver l’outil adapté aux exigences et à la taille de l’entreprise. Entre une gestion « artisanale » sur Excel et la gestion parfois asphyxiante des « super-modules » de trésorerie couplés à l’ERP… Pour MAGDA, le choix s’est vite porté sur l’agilité. Hubert Renauld raconte : « La démonstration d’Agicap était concrète, rapide et en plus très sympathique ! Riche d’expériences en cash-management, j’ai très rapidement perçu le bénéfice à court et long terme de la solution proposée ». « Avec Agicap, j’ai trouvé l’outil adéquat, qui couvre bien nos besoins actuels. Simple, intuitif, restitution graphique… le tout en accès full web », approuve le Directeur des Fonctions Supports. Bien penser la catégorisation des flux de trésorerie et remonter un historique pour pouvoir se comparer La mise en place d’Agicap est très rapide, mais pour pouvoir l’utiliser à son plein potentiel, il est nécessaire de bien réfléchir aux catégories d’encaissements et de décaissements paramétrées dans l’outil. Également, pour réaliser une bonne analyse, l’exploitation des données historisées est nécessaire. Hubert Renauld témoigne : « Remonter un historique s’est avéré plus simple que ce que j’avais pu imaginer. L’aide d’AGICAP pour ce faire est précieuse : efficace et rapide ». Dès le premier jour, on utilise déjà Agicap et 2/3 mois après nous sommes pleinement opérationnels ! Hubert Renauld Directeur des Fonctions Supports Agicap, le logiciel qui simplifie votre gestion de trésorerie ! Démarrer votre essai gratuit 23 ENJEU N°5 S’équiper des bons outils Et si vous vous facilitiez la vie avec un logiciel de gestion de trésorerie ? Pourquoi passer du temps à saisir et re-saisir des données dans Excel alors que vous pourriez le consacrer à mettre au point vos objectifs et à analyser vos écarts ? Les logiciels de trésorerie tels qu’Agicap existent pour une bonne raison : vous simplifier la vie. Dans ce chapitre, découvrez ce qu’est un logiciel de gestion de trésorerie, à quoi sert Agicap, comment se déroule son implémentation dans votre entreprise (spoiler alert : c’est très simple !) et retrouvez les témoignages d’autres TPE et PME industrielles qui ont fait le choix d’Agicap. 24 Pourquoi opter pour un logiciel de gestion de trésorerie ? Un logiciel de trésorerie, qu’est-ce que c’est ? Un logiciel de gestion de trésorerie est un outil permettant de visualiser et anticiper les flux de trésorerie. Il facilite le suivi de la trésorerie en synchronisant les opérations bancaires et en les catégorisant de manière automatique. Il fait ainsi gagner beaucoup de temps aux dirigeants et responsables financiers tout en les préservant d’éventuelles erreurs de saisie. Agicap, le logiciel de trésorerie adapté aux PME industrielles Agicap est un logiciel de gestion de trésorerie adapté à toutes les PME. Avec Agicap, vous aurez accès à un suivi de trésorerie en temps réel et automatisé : la solution s’intègre avec vos banques, outils comptables, outils de facturation et met automatiquement votre trésorerie à jour. Agicap vous permet aussi d’anticiper votre trésorerie à 1, 3, 6 ou 12 mois pour prendre les bonnes décisions et sécuriser vos besoins de financement. Vous pouvez également simuler facilement l’impact de scénarios de crise sur votre trésorerie : baisse du chiffre d’affaires, chômage partiel, décalage des remboursements d’emprunts... Simplicité : Agicap est extrêmement facile à prendre en main, et ne demande pas d’expertise poussée en comptabilité. Automatisation : en étant connecté à vos banques et logiciels internes, Agicap met à jour en temps réel toutes vos données financières. Visualisation : en un coup d’œil, vous voyez sur Agicap l’évolution de votre trésorerie et vous pouvez personnaliser les vues souhaitées. Prévision : vous pouvez faire votre budget prévisionnel directement dans Agicap et avoir une vue de votre trésorerie sur plusieurs mois ou années en fonction de vos besoins. 25 Comment se déroule la mise en place d’Agicap ? Une prise en main simple et rapide Une fois client chez Agicap, vous pouvez immédiatement accéder à la plateforme en ligne. Pour vous accompagner dans la prise en main de l’outil, plusieurs sessions sont organisées avec votre interlocuteur Agicap privilégié, expert en gestion de trésorerie pour les entreprises industrielles. Besoin de vérifier si Agicap est fait pour vous ? Vous pouvez faire un essai gratuit et sans engagement. Je teste Vous pouvez également faire une demande de démonstration auprès de nos experts, qui vous présenteront l’outil en live et répondront à toutes vos questions. Vous serez formé à l’utilisation de l’outil - qui est extrêmement simple et intuitif - et vous pourrez paramétrer les principales fonctionnalités : connexion des banques, personnalisation de l’arborescence, catégorisation des opérations, établissement du prévisionnel, mise en place d’indicateurs de suivi, établissements de scénarios.... Je demande une démonstration Avec Agicap, vous êtes accompagné à chaque étape ! Tout au long de votre utilisation d’Agicap, vous serez accompagné par votre interlocuteur privilégié qui sera joignable par téléphone et e-mail. Vous pourrez également contacter notre service client disponible et réactif pour l’ensemble de vos demandes : notre équipe de spécialistes en gestion de trésorerie, basée à Lyon, vous répond tous les jours de la semaine en moins d’une minute sur notre Chat en ligne ! 26 Ils ont choisi Agicap, ils témoignent... Avec 10 salariés, plusieurs points de vente et les investissements que peuvent représenter une ferme agricole, nous avons besoin d’avoir une visibilité sur notre trésorerie. Sur Agicap, en un seul clic je vérifie l’état de ma trésorerie, et je sais si je dois décaler un emprunt, retarder une dépense, ou demander une rétrocession de frais à ma banque. C’est beaucoup plus simple à gérer que sous Excel ! En trois mots, Agicap m’a apporté simplicité, rapidité et efficacité pour gérer ma trésorerie. C’est la trésorerie qui nous fait vivre. Notre enjeu, c’est de maîtriser le besoin en fonds de roulement et d’être capables de se projeter sur les rentrées et les sorties d’argent, savoir ce qui est en retard, ce qui est à l’heure, ce qu’on doit payer… Agicap nous donne une vision beaucoup plus claire. La partie prévisionnelle est très intéressante parce qu’elle nous permet de faire des projections si on doit réaliser des embauches ou des investissements machines. On a pu enlever le brouillard qui entourait la gestion de trésorerie pour pouvoir mieux piloter l’entreprise. Bruno Leclerc PDG de Mecareloror Entreprise d’usinage de précision Mathilde Fumeron Co-gérante de La Ferme de Prélide Chez Rincent ND Technologies, on a connu une forte croissance ces dernières années. Avant, on était sur Excel, mais ça devenait ingérable. On n’était pas capables d’avoir une vision fiable de notre trésorerie sur plusieurs mois. L’aspect prévisionnel d’Agicap nous a beaucoup aidés : on peut voir à 6 mois quels seront nos flux de trésorerie, ajuster et timer nos commandes. Le principal bénéfice d’Agicap, c’est d’abord un gain de temps considérable : on gagne au moins une heure par jour ! Agicap nous permet aussi d’avoir une vision par pôle de l’entreprise. Chaque gérant de pôle voit de façon indépendante ses factures et ses fournisseurs. Moi, en tant que dirigeant, j’ai une vue globale et consolidée de l’entreprise, tout en étant sûr que chaque pôle a une trésorerie saine. Avant Agicap, on utilisait principalement Excel. L’inconvénient d’Excel, c’est qu’il y a peu de temps réel, pas de synchronisation bancaire, et beaucoup de manipulations dans différents outils pour obtenir du reporting. Dans Agicap, j’intègre le suivi de mes bons de commande et celui de mes factures clients et fournisseurs. La vision est globale, depuis la prise de commande jusqu’à son paiement. Agicap me permet de fournir de l’information fiable à mes associés, de gérer la trésorerie en étant certaine que tous mes comptes sont synchronisés. La simplicité et la visibilité qu’Agicap nous offre nous permet d’être plus sereins. Ludivine Maurer DAF associée de ICM ITA Entreprise de construction métallique Sébastien Pellevrault Dirigeant de Rincent ND Technologies Entreprise d’instruments pour le BTP 27 Agicap, enfin un outil simple et efficace pour gérer la trésorerie de votre entreprise Gagnez en visibilité Gagnez du temps Gagnez en efficacité Projetez-vous grâce à notre prévisionnel intelligent Profitez d’un suivi automatisé, en temps réel Collaborez simplement avec un outil facile à prendre en main Je teste gratuitement Des experts à votre écoute Notre équipe de spécialistes en gestion de trésorerie vous accompagne dans la mise en place d’Agicap, répond à toutes vos questions et vous aide à monter en compétence, afin que gérer votre trésorerie devienne un véritable plaisir ! Je demande une démonstration 28 Agicap est LA solution de gestion de trésorerie qui révolutionne la façon de suivre et prévoir l’évolution de trésorerie de son entreprise. Créée en 2016 par 3 entrepreneurs lyonnais, Agicap rend accessible la gestion de trésorerie aux PME grâce à son son outil en ligne (SAAS) de gestion et de prévision de trésorerie. En appliquant des technologies d’intelligence artificielle à des données pertinentes, par exemple les flux bancaires, Agicap vous permet de : v isualiser la trésorerie disponible en temps réel facilement, avec des données automatiquement synchronisées  utomatiser la mise à jour de votre budget et a les prévisions de trésorerie pour connaître les écarts et réajuster son budget futur de manière itérative  rendre les meilleures décisions en évaluant p l’impact des scénarios stratégiques sur la trésorerie. Entreprise en pleine croissance, Agicap compte plus de 3 000 clients. Elle est implantée en France, en Allemagne et bientôt dans le reste de l’Europe. Des centaines d’entreprises industrielles simplifient leur gestion de trésorerie avec Agicap Démarrer votre essai gratuit 13 Quai du Commerce, 69009 Lyon +33 4 81 68 10 90 Contactez-nous