Módulo I Integridad Corporativa. Ética y Compliance PDF

Módulo I. Integridad Corporativa. Ética y Compliance Contenido 01. Conceptos esenciales Integridad Corporativa, ética y compliance 02. Elementos de un programa Programa de ética y compliance / sistema de gestión efectivo 03. Riesgos legales y de compliance Gestión de riesgos en las organiza...

Módulo I. Integridad Corporativa. Ética y Compliance Contenido 01. Conceptos esenciales Integridad Corporativa, ética y compliance 02. Elementos de un programa Programa de ética y compliance / sistema de gestión efectivo 03. Riesgos legales y de compliance Gestión de riesgos en las organizaciones 04. Responsabilidad Legal Corporativa Responsabilidad Penal y Administrativa de las empresas​ 05. Conflicto de intereses En el ámbito público y en el ámbito privado 06. Fraude Prevención 07. Lavado de Dinero/Activos Prevención 08. Riesgo psicosocial y Ambiente laboral Prevención de violencia laboral, acoso, hostigamiento y discriminación.​ 09. Gobierno Corporativo Liderazgo responsable. Ética, Compliance, Anticorrupción y Compliance, Anticorrupción y Contrataciones Públicas Públicas Contrataciones 02.Elementos esenciales de un programa de ética y cumplimiento/sistemas de gestión de compliance para considerarse efectivo bajo estándares internacionales. Elementos de un Programa Efectivo de Integridad y Cumplimiento Defender ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE INTEGRIDAD EFECTIVO complylatam.com GESTIÓN DE RIESGOS Conceptos esenciales RIESGO La posibilidad de que ocurra algo que cause un daño GESTIÓN DE RIESGOS Conceptos esenciales Riesgos legales, de ética o de compliance Se refieren a la posibilidad de infringir alguna ley, regulación, normas, contratos, estándares, políticas internas, principios de ética, integridad o códigos internos o externos adoptados por la organización. GESTIÓN DE RIESGOS Conceptos esenciales Gestión de riesgos Identificación Estrategia de respuesta Análisis 1. 2. 3. 4. 5. Evitar Reducir Acciones alternativas Compartir Aceptar Control interno/ monitoreo ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE INTEGRIDAD EFECTIVO complylatam.com Código, política, manual o procedimiento. ¿Son lo mismo? Estándares escritos Código Manual Políticas Procedimientos Lineamientos Guías Sldjglkjsdjfsdlfjsdl Slkdfjlsdkfjlsd Lkjasldkfjdskf Jlaskjdflsdj Aslñkjflskdjfldsfjl lsdkjflsdkjflsd Estándares escritos Código Manual Políticas Procedimientos Lineamientos Guías Estándares escritos Código Manual Políticas Procedimientos Lineamientos Guías Estándares escritos Estándares y procedimientos Factores clave • • • • • • • • • • Compromiso Diseño – riesgos Exhaustividad – monitoreo – marco normativo Accesibilidad Integración en la operación, entendimiento, consecuencias. Segunda y tercera línea de defensa ¿están preparadas/equipadas? Políticas y procedimientos Documentación Conocimiento Retroalimentación Fuente sugerida: https://www.justice.gov/criminal-fraud/page/file/937501/download • • • • • • • • • • • • Contenido Responsable(s) Fecha, versión y revisión. Política cero Principios y reglas Claridad Menos, es más Respaldo Tolerancia cero a … Y si no se cumple … Orientación Cultura interna ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE INTEGRIDAD EFECTIVO complylatam.com Principios de Gobierno Corporativo de la OCDE y del G20 Objetivo del gobierno corporativo: Facilitar la creación de un ambiente de confianza, transparencia y rendición de cuentas necesario para favorecer las inversiones a largo plazo, la estabilidad financiera y la integridad en los negocios. Todo ello contribuirá a un sólido crecimiento más y al desarrollo de sociedades más inclusivas. *Énfasis añadido https://www.oecd.org/daf/ca/corporategovernanceprinciples/37191543.pdf Gobernanza y la función de ética y compliance ● “Tono de la alta dirección” ● Involucramiento de la gerencia media. ● ¿Qué objetivos temenos definidas para las áreas de riesgo en nuestra empresa? ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE INTEGRIDAD EFECTIVO complylatam.com Análisis y estrategia de comunicación para nuestra política de … Situación Objetivo Estrategia ¿Cómo hacemos un plan de capacitación? • • • • • • • Quién A quién Cómo Cuándo Medios Frecuencia Impacto Comunicación y capacitación Factores clave • • • • • • • Enfoque en riesgos a la medida de la organización. Forma, fondo y efectividad. Escenarios reales. Conocimiento y experiencia. Capacitación interna y externa. Medidores de efectividad. Comunicación sobre aprendizajes de conductas indebidas. • Disponibilidad para guía. ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE INTEGRIDAD EFECTIVO complylatam.com LAS 3 LÍNEAS ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE INTEGRIDAD EFECTIVO Línea ética complylatam.com LA NORMA INTERNACIONAL ISO 37002 Sistemas de gestión de la denuncia de irregularidades — Directrices ES UN DOCUMENTO PROTEGIDO POR DERECHOS DE AUTOR (COPYRIGHT) ISO copyright office CP 401 • Ch. de Blandonnet 8 CH-1214 Vernier, Geneva Phone: +41 22 749 01 11 Email: [email protected] Puede adquirirse en el sitio: www.iso.org Hay una traducción oficial al español Beneficios potenciales para la organización Permitir que la organización identifique y aborde las irregularidades lo antes posible; 01 Ayudar a prevenir o minimizar la pérdida de activos y ayudar a la recuperación de activos perdidos; 02 Asegurar el cumplimiento de las políticas y los procedimientos organizacionales y las obligaciones legales y sociales; 03 Atraer y retener al personal comprometido con los valores y la cultura de la organización; 04 Demostrar la aplicación de prácticas de gobernanza sólidas y éticas a la sociedad, los mercados, los reguladores, los propietarios y otras partes interesadas Fuente: ISO 37002 05 Un sistema de gestión de la denuncia de irregularidades eficaz genera confianza al: • • • • Demostrar el compromiso de los líderes. Alentar a presentar denuncias de manera temprana; Reducir y prevenir el trato perjudicial a quien denuncia y otras personas implicadas; Fomentar una cultura de apertura, transparencia, integridad y de rendición de cuentas. Fuente: https://www.iso.org/obp/ui/#iso:std:iso:37002:ed-1:v1:es Sistema de gestión de la denuncia de irregularidades ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE INTEGRIDAD EFECTIVO complylatam.com CONSISTENCIA ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE INTEGRIDAD EFECTIVO complylatam.com Due diligence ¿Cómo aseguramos que nuestros equipos cumplan con los estándares legales, de ética y de compliance? Quién puede entrar a casa. ¿Cómo protegemos a la organización de conductas indebidas? ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE INTEGRIDAD EFECTIVO complylatam.com ¿Qué estándares legales y de cumplimiento exigimos a nuestros terceros? Pre-contratación Contratación Post - contratación Terceras partes Medidas para mitigar riesgos de terceros Políticas y Procedimientos Derecho de auditoría ¿Plan B? Controles Línea ética Capacitación Ejemplos prácticos Visitas / Monitoreo Debida Diligencia Acompañamiento ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE INTEGRIDAD EFECTIVO complylatam.com Mejora continua EL DEBER SER TOMA NUEVAS FORMAS Algunos años atrás… Un hombre que compra cigarrillos desde su cama de hospital, 1950. LA INNOVACIÓN DISRUPTIVA EN INTEGRIDAD REQUIERE UNA VISIÓN A LARGO PLAZO Fuente de imagen https://www.facebook.com/espaciocurioso10/photos/a.1288411391315811/1288412211315729/?type=3&theater Un programa de Integridad Corporativa para ser efectivo necesita aplicar las 4Ps de la medicina moderna. “Debe ser más Predictivo, Preventivo, Personalizado y Participativo”. Mtra. Imelda Álvarez Estrada [email protected]