سياسات الائتمان.pdf

‫السياسه االئتمانيه‬ ‫التحديات التي تواجهها البنوك في الوقت الحاضر هو تعدد المؤسسات المصرفيه‬ ‫ايضا وفره رؤوس االموال التي تبحث عن فرص مناسبه لتوظيف ومنح االئت...

‫السياسه االئتمانيه‬ ‫التحديات التي تواجهها البنوك في الوقت الحاضر هو تعدد المؤسسات المصرفيه‬ ‫ايضا وفره رؤوس االموال التي تبحث عن فرص مناسبه لتوظيف ومنح االئتمان‬ ‫نجاح عمليات منح القروض والتسهيالت تعتمد بصفه اساسيه على مدى كفاءه االداره التنفيذيه للقروض‬ ‫والتسهيالت اداره او قطاع االئتمان وبالتالي يستلزم االمر وجود سياسه ائتمانيه واضحه لدى البنك‬ ‫مفهوم منح االئتمان المصرفي‬ ‫كلمه االئتمان تاتي من ان المذيعين قد اودعو اموالهم وبالتالي قد ائتمن البنك على تلك االموال ويجب على‬ ‫البنك ان يكون اهال لهذه الثقه في المقابل يقوم البنك بتجميع وجمع هذه االموال لمنحه في سوره قرود وتسهيالت‬ ‫ائتمانيه سواء لالفراد او للشركات‬ ‫عاده مفهوم االئتمان يعود الى القرود بكافه انواعها سواء قصيره االجل او طويله االجل‬ ‫تعريف السياسه االئتمانيه‬ ‫هي تلك السياسه التي تقوم االداره العليا للبنك والمتمثله في مجلس اداره البنك بتحديدها كافه مجاالت استخدام‬ ‫هذه االموال ما هي اهم قواعد منح منح االئتمان‬ ‫الغرض من السياسه االئتمانيه‬ ‫سالمه القروض التي يمنحها البنك‬ ‫تحقيق عوائد وتنميه انشطه البنك‬ ‫توفير الرقابه المستمره على عمليه االكراد في مراحلها المختلفه‬ ‫ايجاد اطار عام ومعايير محدده يسترشد بها متخذ القرارات الخاصه بمنح التسهيالت االئتمانيه او عدم منحها‬ ‫السياسه االئتمانيه هي اداه تساعد االداره العليا في تحديد وتخطيط اهدافها بدقه وفي الرقابه عليها‬ ‫رسم السياسه االئتمانيه للبنك هي انعكاس مفصله لعده متغيرات متعدده لتكون معالم سياسة االقراض بالبنك‬ ‫اهم هذه العوامل حجم البنك هيكل االصول وااللتزامات بالبنك حجم راس مال البنك حجم االحتياطيات وحقوق‬ ‫الملكيه للبنك واخيرا خبره واداره البنك فى عمليات منح االئتمان‬ ‫مكونات السياسه االئتمانيه‬ ‫تختلف السياسات االئتمانيه من بنك الخر تتفق في االطار العام لمكونات تلك السياسة‬ ‫االلتزام بالقيود القانونيه‬ ‫البد ان تتفق السياسه االئتمانيه مع القواعد والتشريعات المنظمه للعمل المصرفي الحد االقصى لالكراد واسعار‬ ‫الفائده والضمانات الى اخره‬ ‫تحديد التركزات االئتمانيه‬ ‫الحد االقصى لالئتمان للعميل الواحد‬ ‫الحد االقصى لالئتمان لشركات العميل الواحد‬ ‫التركز االئتماني على مستوى القطاعات االقتصاديه المختلفه‬ ‫الحجم االجمالى للتسهيالت االئتمانية‬ ‫تحديد استراتيجيه منح االئتمان وبما يحافظ على مستويات السيوله بالبنك بالنسبه الى حجم الودائع سواء المحليه‬ ‫او االجنبيه‬ ‫تحديد مستويات اتخاذ قرار منح االئتمان‬ ‫يجب ان يكون لدى البنك سياسه واضحه لتسعير القروض مع وضع جداول محدده لتحديد صالحيات لجان‬ ‫االئتمان المختلفه‬ ‫تحديد طريقه تسعير القروض‬ ‫توجد سياسه واضحه تسعير القروض لكافه العمالء طبقا لجدران االئتمانيه وذلك أخذا في االعتبار سعر‬ ‫الكوريدور‬  ‫الضمانات العينية‬ ‫تحدد السياسه االئتمانيه طبيعه مكونات الضمانات وحجمها وفقا لمعايير المالئه والتصنيف االئتماني للعميل‬ ‫واجبات مسؤولي االئتمان‬ ‫يتطلب االمر ان يكون مسؤولي االئتمان من ذوي الكفاءه والخبره والمقدره على تقييم وتحليل االئتمان للعميل‬ ‫على اتخاذ القرارات الصحيحه في التوقيت المناسب‬ ‫المخاطر االئتمانيه‬ ‫بما ان هناك حاله من عدم التاكد في قدره المقترض على السداد االقساط او الفوائد فهنا تنشا المخاطر االئتمانيه‬ ‫المؤشرات التي دالله على عدم قدره المقترض على السداد وبالتالي وجود مخاطره ائتمانيه‬ ‫عجز الشركه عن سداد االقساط في تواريخ االستحقاق‬ ‫تكرار الطلب على تاجيل سداد االقساط او الفوائد‬ ‫طلب تسهيالت مصرفيه جديده في ظروف غير مبرره‬ ‫تغيير متكرر في اداره الشركه‬ ‫تغيير متكرر في الطرق والسياسات المحاسبيه او في مراقب الحسابات‬ ‫رفض تزويد البنك بايه معلومات ماليه يطلبها‬ ‫ظهور دائنين جدد للشركه لم تكن قد كشفت عنها للبنك من قبل‬ ‫الممانعه والتردد تجاه زياره موظفي البنك االداره الشركه‬  ‫مصادر حاالت عدم التاكد التي تتعرض لها الشركات‬ ‫اوال المخاطر النظاميه‬ ‫التي تتعرض لها كافه بغض النظر التسهيالت االئتمانيه الممنوحه لهم ومنها على سبيل المثال‬ ‫مخاطر التضخم‬ ‫مخاطر اسعار الفائده‬ ‫مخاطر الكساد‬ ‫مخاطر سعر الصرف‬ ‫ثانيا المخاطر الالنظامية‬ ‫هي المخاطر الناجمه عن اسباب تتعلق بالمفترض ذاته صوره مباشره بحيث تؤثر سلبا على قدرته على سداد‬ ‫التسهيالت ومنها على سبيل المثال‪:‬‬ ‫عدم كفاءة اداره الشركه‬ ‫انخفاض الطلب على منتجات الشركة‬ ‫تغير اذواق المستهلكين‬ ‫توقف االنتاج نتيجه االعطال او تلف المخزون او الحريق‬ ‫المنافسه الشديده المنتجات المحليه واالجنبيه‬ ‫لذلك تقوم البنوك بالتحدي عن ودراسه مركزه المالي منحه القرض مع وضع بعض الشروط االستباقيه‬ ‫تنفيذ القرض صرف والمنح ومنها على سبيل المثال‪:‬‬ ‫االحتفاظ بودائع بحجم معين لدى البنك‬ ‫الحصول على موافقه البنك قبل اجراء اي تغييرات جوهريه في نشاط الشركه‬ ‫التعهد بعدم التقدم للحصول على قروض اخرى من البنوك االخرى قبل موافقه البنك‬ ‫تقديم الرهانات والضمانات في شكل اوراق ماليه او مخزون حسب طبيعه نشاط المقترض‬ ‫الحصول على كفاله طرف ثالث قضاهما للقرض‬  ‫شروط االئتمان او الصفات الخمسة للمقترض‬ ‫يطلق على هذه الصفات الست التي يجب توافرها بالجهه التي تتقدم للحصول على قرض حيث انها تبدا بالحرف‬ ‫‪C‬وهي كاالتي‪:‬‬ ‫الشخصيه‬ ‫حيث يجب ان تتسم باالمانه والثقه والمثل والمصداقيه بعض الخصائص الشخصيه االخرى التي تشير الى‬ ‫شعور مسؤوليه الفرد سداد التزاماته تجاه الغير‬ ‫القدره‬ ‫وهي تعني قدره المقترض على اداره الشركه بالكفاءه المطلوبه تحقيق ايرادات وتدفقات نقديه للشركة‬ ‫السيوله والنقديه‬ ‫تعني قدره المقترض على تدفقات نقديه كافيه ايرادات النشاط وخالفه سداد االقساط والفوائد‪.‬‬ ‫الضمانات‬ ‫تعني توافر المالءة المالية للعميل وتتمثل في امتالكه لمجموعه من االصول والممتلكات العقاريه التي قد تكون‬ ‫ضمانات عينيه للقرض ما اهميه التعرف على صالحيتها للعمل وقيمتها السوقيه‬ ‫اوضاع وحاله الصناعه‬ ‫طبيعه الصناعه التي يقوم البنك بتمويلها وقت تقلبات االقتصاديه التي من الممكن ان تواجهها قطاع السياحه‬ ‫وخالفه وبالتالي مدى تاثير ذلك على انخفاض ايرادات العميل وتدفقات النقديه‬ ‫اجراءات تقديم الحصول على التسهيالت االئتمانيه‬ ‫دراسه طلبات العميل‬ ‫تحليل المركز االئتماني والقوائم الماليه للعميل‬ ‫اجراء االستعالم الشامل عن العميل‬ ‫التفاوض مع العميل على شروط منح القرض‬  ‫اعداد المذكره االئتمانيه‬ ‫الحصول على موافقه لجنه االئتمان‬ ‫توقيع العميل على عقود القرض‬ ‫صرف قيمه التمويل‬ ‫متابعه سداد القرض‬ ‫متطلبات الجداره االئتمانيه‬ ‫حجم ودائع العميل لدى البنك‬ ‫قوه المركز المالي للعميل من خالل القوائم الماليه واالرباح المحققة‬ ‫الضمانات والماليه المقدمه للبنك‬ ‫تجارب العميل السابقه مع البنك ومدى التزامي في سداد االلتزامات في مواعيدها‬ ‫مدى التزام العميل مع البنوك االخرى‬ ‫سمعه العميل وخبراتي وحجم حصته السوقيه في الصناعة‬ ‫اسباب اخفاق البنك‬ ‫عدم كفايه نظم الرقابه الداخليه‬ ‫تركز االئتمان في قطاع واحد‬ ‫تجاوز القروض الممنوحه لبعض العمالء الحدود المقرره‬ ‫منح القروض دون تحليل ائتماني مناسب‬ ‫ضعف التوثيق القانوني للعميل عدم مناسبه نظام اداره القرض‬ ‫القصور في متابعه سداد القرض‬