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GLOSARIO 1. Liquidez: Es la capacidad que tiene un activo de convertirse en efectivo sin perder su valor. 2. Capital de trabajo: Son los recursos financieros que una empresa necesita para seguir funcionando y realizar sus actividades. 3. Solvencia: Ser capaz de devolver sus deudas....

GLOSARIO 1. Liquidez: Es la capacidad que tiene un activo de convertirse en efectivo sin perder su valor. 2. Capital de trabajo: Son los recursos financieros que una empresa necesita para seguir funcionando y realizar sus actividades. 3. Solvencia: Ser capaz de devolver sus deudas. 4. Adm financiera a corto plazo: Se denomina como “capital de trabajo” ya que administra el efectivo, crédito e inventarios. 5. Adm del efectivo: Es el manejo eficiente de dinero disponible que la empresa garantiza para cumplir con sus obligaciones a corto plazo. 6. Valores negociables: Son los activos financieros a corto plazo que se pueden convertir fácilmente en efectivo. 7. Flujo de caja: Movimiento de efectivo dentro y fuera de la empresa (garantiza los fondos suficientes para cubrir los pagos) 8. Modelo Baumol: Calcula el nivel óptimo de efectivo que una empresa debería de mantener. 9. Modelo Miller-Orr: Ajusta el nivel de efectivo según la volatilidad de los flujos de caja (límites superiores e inferiores) 10. Instrumentos financieros de corto plazo: Activos financieros que se negocian en el mercado monetario (vence en menos de un año) 11. Bono cero cupón: Son inversiones que no pagan intereses y se compra más bajo que su valor nominal. 12. Políticas de cobro y pago: Son directrices y procedimientos de una empresa por las cuentas por cobrar y cuentas por pagar (es crucial mantener un flujo de efectivo saludable y asegurar y mantener su estabilidad financiera de la empresa) 13. Liquidez: Es asegurar que la empresa tenga suficiente efectivo. 14. Rentabilidad: Minimizar los costos con la gestión de cuentas por cobrar y cuentas por pagar. 15. Relaciones comerciales: Tener buenas relaciones con los clientes y proveedores. 16. Riesgos: Reducen los riesgos de impago y problemas. 17. Políticas de cobro: Recuperación de dinero de sus clientes o deudores. 18. Políticas de pago: Controlar sus pagos a proveedores. 19. Ciclo operativo: Tiempo que tarda una empresa en comprar, venderlos y cobrar el efectivo de esas ventas. 20. Inventario: Producto antes de ser vendido (stock) 21. Cuentas por cobrar: Tiempo de cobrar a sus clientes después de realizar una venta. 22. Cuentas por pagar: Tiempo de la empresa en pagar a sus proveedores. 23. Ciclo de efectivo: Tiempo desde el pago a los proveedores hasta el cobro de sus clientes. 24. Saldo de efectivo: Dinero en circulación de la empresa con el activo de más bajo rendimiento (no genera intereses si no se invierte) 25. Disminuir costos por saldos insuficientes: La empresa debería tener suficiente efectivo para sus gastos. 26. Reducir costos por mantener saldos excesivos: Evitar no tener mucho efectivo sin invertir. 27. Minimizar los costos de manejo y administración: Reducir costos con la gestión del efectivo. 28. Costos de transacción: Convertir sus inversiones en efectivo y cubrir con sus necesidades de liquidez. 29. Costo de oportunidad: Mantener efectivo antes de invertirlo en activos. 30. Costos de manejo y administración: gestión del efectivo (planificación y control) 31. Modelo Baumol: Cantidad óptima de efectivo en una empresa (minimiza los costos de transacción y los costos de oportunidad) 32. Numerador: Costos totales de transacción a lo largo del periodo (2 x t x f) 33. Denominador: Costo de oportunidad de mantener efectivo ® 34. Modelo Miller-Orr: Adm del efectivo en la empresa, gestionar su saldo de caja eficientemente donde las entradas y salidas de efectivo son inciertas. 35. Limite superior (H): Nivel máximo que la empresa desea mantener. 36. Límite inferior (L): Nivel mínimo que la empresa puede tolerar. 37. Nivel de reposición (z): Nivel que se ajusta el saldo de efectivo cuando se alcanzan los límites superior o inferior.