دورة مبادر - 3-5 فبراير 2025 PDF

‫ورشة تدريبية‬ ‫اإلدارة املالية و املحاسبية و‬ ‫املخاطر‬  ‫ورشة تدريبية‬ ‫األستاذ‪ :‬عبدالرحمن فهد الدعيج‬ ‫‪2‬‬  ‫نبذة عن املحارض‬ Abdulrahman Al-Duaij, CQF, MBA Co-Founder & Managin...

‫ورشة تدريبية‬ ‫اإلدارة املالية و املحاسبية و‬ ‫املخاطر‬  ‫ورشة تدريبية‬ ‫األستاذ‪ :‬عبدالرحمن فهد الدعيج‬ ‫‪2‬‬  ‫نبذة عن املحارض‬ Abdulrahman Al-Duaij, CQF, MBA Co-Founder & Managing Partner of Holistic Development & Consulting Certificate in Quantitative Finance (CQF) Risk Management Expert – Quantitative Analytics Mansion House Scholar MBA – Magna Cum Laude 3  ‫مخاطر املرشوع‬ ‫ما املقصود باملخاطر؟‬ ‫‪4‬‬  ‫مخاطر املرشوع‬ ‫املخاطر هي درجة عدم اليقني أو‬ ‫الخسارة املالية املحتملة الكامنة يف‬ ‫أي قرارات تخص املرشوع‪.‬‬ ‫‪5‬‬  ‫مخاطر املرشوع‬ ‫طريقة إدارة املخاطر؟‬ ‫‪6‬‬  ‫طريقة إدارة الخطر‬ ‫‪7‬‬ ‫أنواع املخاطر‬ ‫‪8‬‬  ‫أنواع املخاطر‬ ‫مالحظة‪ :‬حجم الدائرة توضح مدى حجم الخطر يف كل مرحلة من عمر املرشوع‬ ‫‪9‬‬  ‫طريقة قياس املخاطر‬ ‫طرق القياس‬ ‫ألخذ القرارات السليمة والصحية‬ ‫تقييم املخاطر‬ ‫تقييم األداء‬ ‫‪KRI’s‬‬ ‫‪KPI’s‬‬ ‫‪ – Key Risk Indicators‬مؤرشات املخاطر‬ ‫‪ - Key Performance Indicators‬مؤرشات األداء‬ ‫التعريف‬ ‫التعريف‬ ‫املقاييس املستخدمة من قبل الرشكات لتقديم‬ ‫طريقة قياس أداء املرشوع املستقبيل من‬ ‫إشارة مبكرة يف حال التعرض للمخاطر يف مختلف‬ ‫الناحية التسويقية‪ ،‬التشغيلية‪ ،‬واملالية‬ ‫مجاالت العمل‬ ‫‪10‬‬ ‫ماهي اهم األخطاء التي ترتكبها‬ ‫املشاريع؟‬ ‫‪11‬‬  ‫أهم األخطاء التشغيلية واملالية يف املشاريع الصغرية‬ ‫واملتوسطة‬ ‫ضعف يف‬ ‫ضعف‬ ‫نفاذ‬ ‫غياب املوارد‬ ‫اسرتاتيجية‬ ‫محركات طلب‬ ‫السيولة‬ ‫البرشية‬ ‫التكاليف‬ ‫السوق‬ ‫النقدية‬ ‫املناسبة‬ ‫والتسعري‬ ‫خطر سوق‬ ‫خطر مايل‬ ‫خطر تشغييل‬ ‫خطر مايل‬ ‫ضعف‬ ‫غياب األنظمة‬ ‫التقنية و‬ ‫غياب اسرتاتيجية‬ ‫غياب السياسات‬ ‫اسرتاتيجية‬ ‫أجهزة نقاط‬ ‫الدفع والتحصيل‬ ‫واإلجراءات‬ ‫التسويق‬ ‫البيع‬ ‫خطر تشغييل‬ ‫خطر تقني‬ ‫خطر مايل‬ ‫خطر تشغييل‬ ‫ما املقصود يف دراسة‬ ‫الجدوى؟‬ ‫‪13‬‬ ‫ما الفرق بني دراسة الجدوى‬ ‫وخطة العمل؟‬ ‫‪14‬‬  ‫دراسة الجدوى‬ ‫هي الدراسة االقتصادية لدراسة جدوى االستثامر من عدمه بحساب العائد‬ ‫املجدي عىل قاعدة رأس املال يف خالل فرتة زمنية ترتاوح من ‪ 3‬اىل ‪ 5‬سنوات‬ ‫وذلك عن طريق تطبيق التنبؤات املستقبلية حسب مؤرشات األداء‬ ‫واالسرتاتيجيات املطلوبة ملعرفة مدى جدوى املرشوع‪.‬‬ ‫‪15‬‬  ‫خطة العمل‬ ‫هي الدراسة التطبيقية التي تركز عىل تطبيق مؤرشات األداء والتحكم يف‬ ‫مؤرشات املخاطر وذلك بهدف زيادة احتامليات تحقيق األهداف االسرتاتيجية‬ ‫التي تم دراستها يف دراسة الجدوى االقتصادية‪.‬‬ ‫‪16‬‬  ‫أوجه دراسة الجدوى األساسية‬ ‫اإلدارة‬ ‫اإلدارة‬ ‫اإلدارة‬ ‫املالية‬ ‫التشغيلية‬ ‫التسويقية‬ ‫‪17‬‬  ‫تحديد حجم السوق‬ ‫تحديد محركات الطلب‬ ‫اإلدارة‬ ‫تحديد الرشيحة املستهدفة‬ ‫التسويقية‬ ‫تحديد املنافسني وتحديد امليزة التنافسية‬ ‫تحديد سياسة التسعري‬ ‫تقييم موسمية املرشوع‬ ‫اسرتاتيجية التسويق‬ ‫‪18‬‬  ‫تحديد املوقع‬ ‫تحديد الهيكل التشغييل‪/‬التنظيمي‬ ‫تحديد الهيكل الوظيفي‬ ‫اإلدارة‬ ‫تحديد الرشكاء الرئيسيني‬ ‫التشغيلية‬ ‫تحديد قنوات البيع‬ ‫انشاء سياسات وإجراءات املرشوع‬ ‫ألية تشغيل اإلدارات‬ ‫‪19‬‬  ‫اسرتاتيجية التكاليف وتحديد التكاليف املبارشة والغري مبارشة‬ ‫اسرتاتيجية هوامش الربح للمنتجات‬ ‫إنشاء اسرتاتيجية إدارة املخزون‬ ‫اإلدارة املالية‬ ‫تحديد التنبؤات املالية‬ ‫تحديد اسرتاتيجية السيولة النقدية‬ ‫تحديد راس املال املتوقع و العائد عىل االستثامر‬ ‫اعتامد القوائم املالية املتوقعة‬ ‫‪20‬‬  ‫أدوات قياس نجاح املرشوع‬ ‫‪21‬‬ ‫طريقة اإلدارة املالية يف املرشوع‬ ‫الصغري و املتوسط‬ ‫‪22‬‬  ‫اهم اوجه تركيز املبادر للمرشوع يف اإلدارة املالية‬ ‫اسرتاتيجية التكاليف وتحديد التكاليف املبارشة والغري مبارشة‬ ‫اسرتاتيجية هوامش الربح للمنتجات‬ ‫اوجه تركيز املبادر للمرشوع‬ ‫إنشاء اسرتاتيجية إدارة املخزون و خط االنتاج‬ ‫تحديد التنبؤات املالية‬ ‫تحديد اسرتاتيجية السيولة النقدية‬ ‫تحديد راس املال املتوقع و العائد عىل االستثامر‬ ‫اعتامد القوائم املالية املتوقعة‬ ‫‪23‬‬  ‫طريقة اإلدارة املالية يف املرشوع الصغري‬ ‫اإلدخاالت املحاسبية اليومية‬ ‫إغالقات يومية‬ ‫طريقة اإلدارة املالية‬ ‫استخدام االنظمة املحاسبية السحابية‬ ‫اعداد التقارير الشهرية و املحاسبية‬ ‫اعداد امليزانيات املالية‬ ‫التحليل املايل‬ ‫‪24‬‬  ‫القوائم املالية‬ ‫امليزانية العمومية‬ ‫قامئة التدفقات النقدية‬ ‫قامئة الربح و الخسارة‬ ‫األصول‬ ‫صايف املدخالت النقدية‬ ‫املبيعات‬ ‫املستحقات‬ ‫صايف املخرجات النقدية‬ ‫التكاليف املبارشة‬ ‫حقوق امللكية و جاري الرشيك‬ ‫صايف النقد التشغييل‬ ‫املصاريف التشغيلية‬ ‫صايف النقد االستثامري‬ ‫صايف الربح ‪ /‬الخسارة‬ ‫صايف النقد التموييل‬ ‫‪25‬‬  ‫سياسة التسعري‬ ‫تقدير اإليرادات‬ ‫تقدير التكلفة املبارشة‬ ‫تقييم التكلفة التشغيلية‬ ‫‪Case Study‬‬ ‫تحليل معيار السوق لتحديد‬ ‫األسعار‬ ‫انعكاس هوامش الربح‬ ‫املطلوبة‬ ‫تحديد سعر املنتج أو الخدمة‬ ‫‪26‬‬  ‫اسرتاتيجية التسعري‬ ‫كيفية إنشاء اسرتاتيجية تسعري‬ ‫وتكاليف تتناسب مع مرشوعي؟‬ ‫‪27‬‬  ‫‪Case Study‬‬ ‫كيفية تحديد مؤرشات نجاح‬ ‫مرشوعك؟‬ ‫‪28‬‬  ‫اإليرادات املتوقعة‬ ‫اإليرادات‬ ‫اإليرادات عىل أساس األكالت يف‬ ‫اإليرادات لكل موقع‬ ‫القامئة‬ ‫اإليرادات املتوقعة‬ ‫–‬ ‫قطاع التغذية‬ ‫اإليرادات عىل أساس قناة املبيعات‬ ‫اإليرادات املوسمية‬ ‫‪29‬‬  ‫اإليرادات املتوقعة‬ ‫تدفق اإليرادات لكل مستخدم‬ ‫تدفق إيرادات التسويق‬ ‫حسب حصة السوق املقدرة‬ ‫ومنتج ‪ /‬خدمة ولكل قناة‬ ‫واإلعالنات‬ ‫تقييم معدل الوصول املتوقع‬ ‫ثم قم بتحليل القيمة‬ ‫اإليرادات املتوقعة‬ ‫يف السوق‬ ‫املتوقعة للطلبات اليومية‬ ‫–‬ ‫التجارة اإللكرتونية‬ ‫تقييم نسب املتوقعة‬ ‫للتنزيالت‬ ‫تقييم نسب املتوقعة‬ ‫للمستخدمني النشطني‬ ‫‪30‬‬  ‫إدارة املخزون‬ ‫قسم‬ ‫املبيعات‬ ‫قسم املالية‬ ‫قسم اإلنتاج‬ ‫السياسات‬ ‫واإلجراءات‬ ‫قسم‬ ‫قسم فحص‬ ‫املخزون‪/‬االنتاح‬ ‫الجودة‬ ‫قسم‬ ‫املشرتيات‬ ‫‪31‬‬  ‫اسرتاتيجية التسعري‬ ‫كيفية حساب رأس املال‬ ‫املتوقع إلنشاء املرشوع؟‬ ‫‪32‬‬  ‫نقطة العادل‬ ‫‪KWD‬‬ ‫اإليرادات‬ ‫نقطة التعادل‬ ‫املصاريف‬ ‫رأس املال‬ ‫االستثامري‬ ‫السنة األوىل‬ ‫السنة الثانية‬ ‫السنة الثالثة‬ ‫‪33‬‬  ‫رأس مال املرشوع‬ ‫رأس املال التشغييل‬ ‫رأس املال االستثامري‬ ‫األصول امللموسة والغري ملموسة‬ ‫املصاريف التشغيلية مثل‪:‬‬ ‫مثل‪:‬‬ ‫اإليجار‬ ‫اإلنشاءات‬ ‫السيارات‬ ‫الرواتب واألجور‬ ‫التطبيقات واملواقع‬ ‫التسويق‬ ‫‪34‬‬  ‫طريقة التقييم‬ ‫رأس املال التشغييل‬ ‫رأس املال االستثامري‬ ‫تدفع ما قبل الـتأسيس و يتم تهلكة‬ ‫تغطية نقدية تتناسب مع طبيعة وقطاع املرشوع‬ ‫األصول بشكل شهري يف قامئة الربح‬ ‫مثال‪:‬‬ ‫والخسارة‬ ‫قطاع املطاعم‪ :‬الرأس املال التشغييل يغطي ما‬ ‫‪ 6‬أشهر من التشغيل‬ ‫‪35‬‬  ‫التغطية النقدية – سيولة املرشوع ‪ -‬قطاعات التغذية و مبيعات التجزئة‬ ‫‪3‬‬ ‫‪6‬‬ ‫رأس املال التشغييل يغطي‬ ‫رأس املال التشغييل يغطي‬ ‫بحد أدىن ‪ 3‬أشهر من التشغيل‬ ‫بحد أقىص ‪ 6‬أشهر من التشغيل‬ ‫‪36‬‬  ‫التغطية النقدية – سيولة املرشوع ‪ -‬قطاعات مبيعات التجارة اإللكرتونية‬ ‫‪6‬‬ ‫‪12‬‬ ‫رأس املال التشغييل يغطي‬ ‫رأس املال التشغييل يغطي‬ ‫بحد أدىن ‪ 6‬أشهر من التشغيل‬ ‫بحد أقىص ‪ 12‬أشهر من التشغيل‬ ‫‪37‬‬  ‫التغطية النقدية – سيولة املرشوع‬ ‫‪Return on Investment -‬‬ ‫العائد عىل االستثامر‬ ‫‪%12‬‬ ‫‪%16‬‬ ‫طريقة غري متفائلة يف التقييم يف حال‬ ‫طريقة جدا متفائلة يف التقييم يف حال كان‬ ‫كان العائد عىل االستثامر أقل من ‪%12‬‬ ‫العائد عىل االستثامر أكرت من ‪%16‬‬ ‫‪38‬‬ ‫شكرا لالستامع ‪...‬‬