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Concepto de Compliance

• El Compliance se refiere al conjunto de medidas y acciones que una organización debe implementar para cumplir con las leyes, regulaciones y estándares éticos aplicables a su actividad.

Objetivos del Compliance

• Uno de los objetivos del Compliance es prevenir y detectar cualquier tipo de violación de las leyes y regulaciones.

Sanciones a personas jurídicas en Estados Unidos

• En Estados Unidos, se imponen sanciones a personas jurídicas en caso de violación de las leyes y regulaciones.

Descubrimiento de la US Securities and Exchange Commission

• En los años 1970, la US Securities and Exchange Commission (SEC) descubrió que varias empresas estadounidenses habían pagado sobornos a funcionarios extranjeros.

FCPA y prevención de la corrupción

• Según la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA), las empresas deben adoptar medidas para prevenir la corrupción frente a funcionarios públicos.

Elementos básicos de los programas de Compliance

• Los elementos básicos de los programas de Compliance, según el Departamento de Justicia (DoJ) y la SEC, incluyen la designación de un responsable de Compliance, la creación de un código de conducta, la capacitación de los empleados y la implementación de un sistema de reporte de infracciones.

Efectividad de un programa de cumplimiento

• La efectividad de un programa de cumplimiento se determina según las United States Sentencing Guidelines for Organizations, que evalúan la conciencia de la empresa sobre la prevención de la corruptela.

Convención de la OCDE

• La Convención de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) obliga a las empresas a implementar medidas para prevenir la corrupción en transacciones comerciales internacionales.

Delitos penales

• La explotación sexual, la extracción de órganos corporales y la esclavitud u otras prácticas similares se castigan con trabajo o servicios forzados.
• La oferta o entrega de un regalo o compensación económica a funcionarios o autoridades para obtener un beneficio para la entidad se castiga con la imposición de sanciones penales.

Responsabilidad penal de las personas jurídicas

• Una entidad responsable puede transferir la responsabilidad penal a otra empresa del mismo grupo si se cumplen ciertos requisitos, como la relación de control y la intervención en la dirección de la empresa dependiente.
• Un criterio de imputación de la responsabilidad penal de la persona jurídica es la heterorresponsabilidad, que se refiere a la responsabilidad de la empresa por los delitos cometidos por sus directivos o empleados.
• Los delitos que pueden ser atribuidos a personas jurídicas incluyen la corrupción, el blanqueo de dinero y los delitos ecológicos.
• Un presupuesto de la responsabilidad de personas jurídicas es la existencia de una relación de dependencia entre la empresa madre y la empresa hija.
• La definición de 'grupo de empresas' incluye a las empresas que tienen una relación de control o dependencia entre ellas.

Exención de responsabilidad penal

• Una persona jurídica puede estar exenta de responsabilidad penal si cumple ciertos requisitos, como la implementación de un programa de Compliance efectivo y la supervisión adecuada de sus empleados.

Modelos de organización y gestión

• Un modelo de organización y gestión es eficaz si cumple ciertos criterios, como la designación de un responsable de Compliance, la creación de un código de conducta y la capacitación de los empleados.

Ley Orgánica 1/2015 en el Código Penal español

• La Ley Orgánica 1/2015 establece que las empresas pueden ser responsabilizadas penalmente por los delitos cometidos por sus directivos o empleados.