Quiz de Ética Empresarial y Prevención de Corrupción
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Questions and Answers

¿Cuál es la regulación que trata sobre sobornos y la falsedad de libros y registros contables en Estados Unidos?

  • Foreign Corrupt Practices Act -FCPA- (correct)
  • Federal Sentencing Guidelines -USFSG-
  • Ley Sarbanes-Oxley Act (SOX, SarbOx o SOA)
  • Convención para combatir el cohecho de servidores públicos extranjeros en transacciones comerciales internacionales

    • ¿Cuál fue la respuesta de la Unión Europea respecto a la ley penal que afecta intereses financieros?

  • Adopción de la UK Bribery Act (correct)
  • Adopción de la Foreign Corrupt Practices Act (FCPA)
  • Adopción de la Convención para combatir el cohecho de servidores públicos extranjeros en transacciones comerciales internacionales
  • Adopción de la Ley Sarbanes-Oxley Act (SOX, SarbOx o SOA)

    • ¿Qué tratado consagró expresamente el principio de asimilación en temas de justicia y asuntos de interior en la Unión Europea?

  • Convenio civil sobre la corrupción del Consejo de Europa
  • Tratado Constitutivo de la Comunidad Económica Europea (correct)
  • Convenio penal sobre la corrupción del Consejo de Europa
  • Tratado de Ámsterdam

    • ¿Qué norma establece los principios de prevención, detección y respuesta ante el soborno público y privado?

    <p>ISO 37001 Anti-bribery management systems</p> Signup and view all the answers

    Según ISO 37001, ¿qué requisito se exige para el compromiso de la alta dirección?

    <p>La adhesión del comité u organimso de dirección a la política.</p> Signup and view all the answers

    ¿Qué principios debe contener el programa anticorrupción según el texto?

    <p>El fomento de la competencia leal.</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál es el objetivo del programa anticorrupción según el texto?

    <p>Prevenir y castigar la corrupción.</p> Signup and view all the answers

    ¿Qué contenido debe contener la política o programa anticorrupción según el texto?

    <p>Prohibición explícita de dar y recibir sobornos.</p> Signup and view all the answers

    ¿Qué es el análisis DAFO?

    <p>Un análisis que evalúa los factores internos y externos de una empresa</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál es la finalidad de la evaluación del riesgo de corrupción?

    <p>Comprender la exposición a riesgos y asignar recursos a un plan de actuación</p> Signup and view all the answers

    ¿Qué se recomienda para entender al detalle el riesgo de corrupción?

    <p>La participación de los manos medios y los responsables operativos</p> Signup and view all the answers

    ¿Qué se debe tener en cuenta al evaluar el riesgo de corrupción?

    <p>La naturaleza, gravedad y probabilidad de impacto del riesgo</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál de los siguientes es un ejemplo de control no financiero?

    <p>Obligación de empleados de dar a clientes información exacta e íntegra sobre productos y servicios ofertados</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál de los siguientes no es un ejemplo de control no financiero?

    <p>Obligación de empleados de difundir noticias o información de la empresa a medios de comunicación social</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál de los siguientes es un ejemplo de obligación de empleados en el uso de regalos, invitaciones y pagos de favor?

    <p>Declaración expresa empresarial contra la corrupción y sobornos, y compromiso de denunciar si ocurren</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál de los siguientes no es un ejemplo de obligación de empleados en el uso de regalos, invitaciones y pagos de favor?

    <p>Obligación de empleados de mantener la confidencialidad de la información de la empresa</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál de las siguientes opciones es una obligación de empleados en relación a la información confidencial?

    <p>Obligación de empleados de guardar confidencialidad de la información a la que acceden en el marco de sus funciones</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál de las siguientes opciones no es una obligación de empleados en relación a la información confidencial?

    <p>Obligación de empleados de difundir noticias o información de la empresa a medios de comunicación social</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál es uno de los propósitos de los controles financieros?

    <p>Garantizar el mantenimiento adecuado de los libros, registros y cuentas</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál es uno de los requisitos para la formación según la USFSG?

    <p>Ser periódica, práctica y dirigida según cada rol y responsabilidad</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál es una de las prohibiciones expresas en los controles financieros?

    <p>Tener cuentas por fuera de los libros contables</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál es una de las responsabilidades de los gestores de información contable?

    <p>Reflejar la realidad financiera y contable de la empresa</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál es la definición de soborno o corrupción según la Convención de la OECD y la Convención de la ONU contra la corrupción?

    <p>Ofrecer, prometer, dar o aceptar una ventaja indebida para obtener o conservar un negocio u otra ventaja ilícita</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál es la importancia de la prevención del soborno para las empresas multinacionales?

    <p>Es importante para evitar sanciones legales</p> Signup and view all the answers

    ¿Qué iniciativas internacionales han promovido legislaciones nacionales que disuaden la corrupción?

    <p>La Convención de Naciones Unidas contra la Corrupción y la Convención de la OCDE sobre el soborno de funcionarios públicos extranjeros en transacciones comerciales internacionales</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuál ha sido una de las razones para promover la prevención de la corrupción?

    <p>Los escándalos de corrupción</p> Signup and view all the answers

    ¿Cuáles son algunas fuentes de información utilizadas en la identificación de riesgos de corrupción?

    <p>Informes de auditoría interna</p> Signup and view all the answers

    ¿Qué se entiende por riesgo inherente de corrupción?

    <p>El riesgo sin aplicación de controles</p> Signup and view all the answers

    ¿Qué se entiende por riesgo residual?

    <p>El remanente del riesgo luego de aplicar los controles al riesgo inherente</p> Signup and view all the answers

    ¿Qué se entiende por "gap analysis" en la gestión del riesgo de corrupción?

    <p>La determinación de si es necesario una mejora en el nivel de riesgo residual</p> Signup and view all the answers

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