Quiz de Ética Empresarial y Prevención de Corrupción

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¿Cuál es la regulación que trata sobre sobornos y la falsedad de libros y registros contables en Estados Unidos?

Foreign Corrupt Practices Act -FCPA- (correct)
Federal Sentencing Guidelines -USFSG-
Ley Sarbanes-Oxley Act (SOX, SarbOx o SOA)
Convención para combatir el cohecho de servidores públicos extranjeros en transacciones comerciales internacionales

¿Cuál fue la respuesta de la Unión Europea respecto a la ley penal que afecta intereses financieros?

Adopción de la UK Bribery Act (correct)
Adopción de la Foreign Corrupt Practices Act (FCPA)
Adopción de la Convención para combatir el cohecho de servidores públicos extranjeros en transacciones comerciales internacionales
Adopción de la Ley Sarbanes-Oxley Act (SOX, SarbOx o SOA)

¿Qué tratado consagró expresamente el principio de asimilación en temas de justicia y asuntos de interior en la Unión Europea?

Convenio civil sobre la corrupción del Consejo de Europa
Tratado Constitutivo de la Comunidad Económica Europea (correct)
Convenio penal sobre la corrupción del Consejo de Europa
Tratado de Ámsterdam

¿Qué norma establece los principios de prevención, detección y respuesta ante el soborno público y privado?

ISO 37001 Anti-bribery management systems (B) Signup and view all the answers

Según ISO 37001, ¿qué requisito se exige para el compromiso de la alta dirección?

La adhesión del comité u organimso de dirección a la política. (A) Signup and view all the answers

¿Qué principios debe contener el programa anticorrupción según el texto?

El fomento de la competencia leal. (B) Signup and view all the answers

¿Cuál es el objetivo del programa anticorrupción según el texto?

Prevenir y castigar la corrupción. (C) Signup and view all the answers

¿Qué contenido debe contener la política o programa anticorrupción según el texto?

Prohibición explícita de dar y recibir sobornos. (A) Signup and view all the answers

¿Qué es el análisis DAFO?

Un análisis que evalúa los factores internos y externos de una empresa (D) Signup and view all the answers

¿Cuál es la finalidad de la evaluación del riesgo de corrupción?

Comprender la exposición a riesgos y asignar recursos a un plan de actuación (D) Signup and view all the answers

¿Qué se recomienda para entender al detalle el riesgo de corrupción?

La participación de los manos medios y los responsables operativos (B) Signup and view all the answers

¿Qué se debe tener en cuenta al evaluar el riesgo de corrupción?

La naturaleza, gravedad y probabilidad de impacto del riesgo (A) Signup and view all the answers

¿Cuál de los siguientes es un ejemplo de control no financiero?

Obligación de empleados de dar a clientes información exacta e íntegra sobre productos y servicios ofertados (C) Signup and view all the answers

¿Cuál de los siguientes no es un ejemplo de control no financiero?

Obligación de empleados de difundir noticias o información de la empresa a medios de comunicación social (A) Signup and view all the answers

¿Cuál de los siguientes es un ejemplo de obligación de empleados en el uso de regalos, invitaciones y pagos de favor?

Declaración expresa empresarial contra la corrupción y sobornos, y compromiso de denunciar si ocurren (C) Signup and view all the answers

¿Cuál de los siguientes no es un ejemplo de obligación de empleados en el uso de regalos, invitaciones y pagos de favor?

Obligación de empleados de mantener la confidencialidad de la información de la empresa (D) Signup and view all the answers

¿Cuál de las siguientes opciones es una obligación de empleados en relación a la información confidencial?

Obligación de empleados de guardar confidencialidad de la información a la que acceden en el marco de sus funciones (C) Signup and view all the answers

¿Cuál de las siguientes opciones no es una obligación de empleados en relación a la información confidencial?

Obligación de empleados de difundir noticias o información de la empresa a medios de comunicación social (A) Signup and view all the answers

¿Cuál es uno de los propósitos de los controles financieros?

Garantizar el mantenimiento adecuado de los libros, registros y cuentas (A) Signup and view all the answers

¿Cuál es uno de los requisitos para la formación según la USFSG?

Ser periódica, práctica y dirigida según cada rol y responsabilidad (B) Signup and view all the answers

¿Cuál es una de las prohibiciones expresas en los controles financieros?

Tener cuentas por fuera de los libros contables (C) Signup and view all the answers

¿Cuál es una de las responsabilidades de los gestores de información contable?

Reflejar la realidad financiera y contable de la empresa (D) Signup and view all the answers

¿Cuál es la definición de soborno o corrupción según la Convención de la OECD y la Convención de la ONU contra la corrupción?

Ofrecer, prometer, dar o aceptar una ventaja indebida para obtener o conservar un negocio u otra ventaja ilícita (C) Signup and view all the answers

¿Cuál es la importancia de la prevención del soborno para las empresas multinacionales?

Es importante para evitar sanciones legales (B) Signup and view all the answers

¿Qué iniciativas internacionales han promovido legislaciones nacionales que disuaden la corrupción?

La Convención de Naciones Unidas contra la Corrupción y la Convención de la OCDE sobre el soborno de funcionarios públicos extranjeros en transacciones comerciales internacionales (A) Signup and view all the answers

¿Cuál ha sido una de las razones para promover la prevención de la corrupción?

Los escándalos de corrupción (D) Signup and view all the answers

¿Cuáles son algunas fuentes de información utilizadas en la identificación de riesgos de corrupción?

Informes de auditoría interna (A) Signup and view all the answers

¿Qué se entiende por riesgo inherente de corrupción?

El riesgo sin aplicación de controles (C) Signup and view all the answers

¿Qué se entiende por riesgo residual?

El remanente del riesgo luego de aplicar los controles al riesgo inherente (D) Signup and view all the answers

¿Qué se entiende por "gap analysis" en la gestión del riesgo de corrupción?

La determinación de si es necesario una mejora en el nivel de riesgo residual (D) Signup and view all the answers