Modulo I Integridad tema 6 Fraude PDF

Módulo I. Integridad Corporativa. Ética y Compliance Contenido 01. Conceptos esenciales Integridad Corporativa, ética y compliance 02. Elementos de un programa Programa de ética y compliance / sistema de gestión efectivo 03. Riesgos legales y de compliance Gestión de riesgos en las organiza...

Módulo I. Integridad Corporativa. Ética y Compliance Contenido 01. Conceptos esenciales Integridad Corporativa, ética y compliance 02. Elementos de un programa Programa de ética y compliance / sistema de gestión efectivo 03. Riesgos legales y de compliance Gestión de riesgos en las organizaciones 04. Responsabilidad Legal Corporativa Responsabilidad Penal y Administrativa de las empresas​ 05. Conflicto de intereses En el ámbito público y en el ámbito privado 06. Fraude Prevención 07. Lavado de Dinero/Activos Prevención 08. Riesgo psicosocial y Ambiente laboral Prevención de violencia laboral, acoso, hostigamiento y discriminación.​ 09. Gobierno Corporativo Liderazgo responsable. 06. FRAUDE Ética, Compliance, Anticorrupción y Compliance, Anticorrupción y Contrataciones Públicas Públicas Contrataciones ¿Qué es el fraude? ¿Qué es el fraude? El fraude es un delito, y por ello está regido por la legislación penal de los países. La definición precisa y sus elementos se encuentran regulados por la Ley (tipo penal). Por los códigos penales de los países. ¿Qué es el fraude? En las organizaciones que tienen presencia en varios países, usualmente se toma en consideración una definición de carácter generalmente aceptada en políticas globales. ¿Qué es el fraude? "Cualquier acto intencional o deliberado para privar a otro de propiedad o dinero por engaño u otros medios injustos" https://www.acfe.com/ ¿Qué es el fraude? 1. "Acción contraria a la verdad y la rectitud, que perjudica a la persona contra quien se comete." 2. "Acto tendente a eludir una disposición legal en perjuicio del Estado o de terceros." Fraude Engaño Beneficio Perjuicio Conceptos clave del fraude Conceptos clave del fraude Fraude en Latinoamérica Abuso de vulnerabilidad Post Covid 19 Pobreza Desigualdad Analfabetismo Menores Alertas Interpol. Fuentes: https://interpol.int/es/Como-trabajamos/COVID-19/COVID-19-Protejase https://www.interpol.int/es/Delitos/Delincuencia-financiera/Delincuencia-financiera-!No-sea-la-proxima-victima Reporte de las naciones de ACFE. https://www.acfe.com/ “Occupational Fraud 2022: A Report to the Nations. Copyright 2022 by the Association of Certified Fraud Examiners, Inc.” Reporte de las naciones de ACFE https://www.acfe.com/ “Occupational Fraud 2022: A Report to the Nations. Copyright 2022 by the Association of Certified Fraud Examiners, Inc.” Reporte de las naciones de ACFE https://www.acfe.com/ “Occupational Fraud 2022: A Report to the Nations. Copyright 2022 by the Association of Certified Fraud Examiners, Inc.” Reporte de las naciones de ACFE https://www.acfe.com/ “Occupational Fraud 2022: A Report to the Nations. Copyright 2022 by the Association of Certified Fraud Examiners, Inc.” Reporte de las naciones de ACFE https://www.acfe.com/ Seguridad de la información Mantén un código de ética Revisa de forma aleatoria: inventarios, facturas y pagos Segregación de funciones Algunas medidas para prevenir el fraude Conoce más sobre la persona en el proceso de contratación Análisis de riesgo e implementación de controles necesarios Línea de denuncia / línea ética Limita los escenarios de oportunidad Reporte de las naciones de ACFE https://www.acfe.com/ “Occupational Fraud 2022: A Report to the Nations. Copyright 2022 by the Association of Certified Fraud Examiners, Inc.” MUCHAS GRACIAS Imelda Álvarez Estrada CEO Comply Latam [email protected] l​inkedin.com/in/imelda-alvarez/