Записати123.PNG

## Облік касових операцій, здійснюваних банками | Дата (або порядок операцій) | Найменування господарської операції | Дебет | Сума, грн. | Кредит | Сума, грн. | |---|---|---|---|---|---| | **Прибуткові операції** | | | | | | | 1. | Фізична особа (підприємець) виконав зарахування готівки на вла...

## Облік касових операцій, здійснюваних банками | Дата (або порядок операцій) | Найменування господарської операції | Дебет | Сума, грн. | Кредит | Сума, грн. | |---|---|---|---|---|---| | **Прибуткові операції** | | | | | | | 1. | Фізична особа (підприємець) виконав зарахування готівки на власний рахунок через банкомат. | | | | 9900 | | | Зарахування власних коштів | | | | 100 | | | Банк отримав комісійну винагороду | | | | | | 2. | Кошти для зарахування на поточний рахунок. | | | | | | | Плата за касове обслуговування | | 25300 | | 300 | | 3. | Проінкасовано виручку торгівельного центру | | 500000 | | | | | Виявлено нестачу | | 150 | | | | | Внесено в касу після перерахунку | | | | | | | Комунальні платежі | | | | | | 4. | Кредиторська заборгованість за прийняті платежі | | | | 3000 | | | Плата за касове обслуговування | | | | 12 | | 5. | Відкриття строкового депозиту фізособою | | 70000 | | 70000 | | | **Видаткові операції** | | | | | |---|---|---|---|---|---| | 1. | Зняття коштів у відділенні банку на потреби бізнесу. | | | | | | | отримано з каси відділення | | 2600 | 1002 | 69950 | | | сплачено комісію | | | | 50 | | 2. | Повернення коштів з депозитного рахунку | | | | | | | У тому числі нараховані відсотки на депозит | | 70000 | | 500 | | 3. | Отримано переказ без відкриття рахунку | | | | | | | В тому числі комісійна винагорода | | 5000 | | 100 | | 4. | Кредит на поточні потреби фіз особи | | | | 100000 |