Phương pháp thanh toán quốc tế PDF

8/23/2023 Các phương thức thanh toán 1. Chuyển tiền 2. Nhờ thu 3. Tín dụng chứng từ Chuyển tiền Chuyển tiền là phương thức mà trong đó khách hàng yêu cầu ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác ở một địa điểm nhất định bằng phương tiện chuyển tiền do khách hàng qu...

8/23/2023 Các phương thức thanh toán 1. Chuyển tiền 2. Nhờ thu 3. Tín dụng chứng từ Chuyển tiền Chuyển tiền là phương thức mà trong đó khách hàng yêu cầu ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác ở một địa điểm nhất định bằng phương tiện chuyển tiền do khách hàng quy định. Phương tiện chuyển tiền - Chuyển tiền bằng thư (Mail Transfer - M/T): Là hình thức chuyển tiền, trong đó lệnh thanh toán (Bank draft) của ngân hàng chuyển tiền được chuyển bằng thư cho ngân hàng trả tiền. - Chuyển tiền bằng điện (Telegraphic Transfer - T/T): Là hình thức chuyển tiền, trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền được thể hiện trong nội dung một bức điện gửi cho ngân hàng trả tiền bằng telex hay mạng swift. 1  8/23/2023 Quy trình chuyển tiền trả sau Ngân hàng Ngân hàng XK 3 NK 4 2 1 XK NK 1. XK thực hiện nghĩa vụ trong hợp đồng (giao hàng) 2. NK ra lệnh cho NH chuyển tiền cho XK 3. NH chuyển tiền ghi có tài khoản NH XK hoặc NH trung gian 4. NH XK trả tiền cho XK Wednesday, August 23, 2023 FACULTY FINANCE AND BANKING 4 NỘI DUNG CỦA YÊU CẦU CHUYỂN TIỀN 1. Tên và địa chỉ của người xin chuyển tiền 2. Số tài khoản, ngân hàng mở tài khoản 3. Số tiền xin chuyển 4. Tên và điạ chỉ người hưởng lợi – Số tài khoản - Ngân hàng chi nhánh 5. Lý do chuyển tiền 6. Kèm theo các chứng từ có liên quan Wednesday, August 23, 2023 FACULTY FINANCE AND BANKING 5 Rủi ro đối với người tài trợ 2  8/23/2023 Case study về cấm vận Khách thăm dò Cuba Yêu cầu chuyển tiền 13.000USD BIDV NH đại lý - Mỹ NH Mexico Phương thức nhờ thu Khái niệm: Là một phương thức thanh toán mà trong đó người có các khoản tiền phải thu nhưng không thể tự mình thu được từ người trả tiền, ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền ghi trên các phương tiện tín dụng. Các loại nhờ thu  Nhờ thu trơn:  Nhờ thu kèm chứng từ: 3  8/23/2023 Tính chất tài trợ của thanh toán nhờ thu Văn bản pháp lý điều chỉnh việc tài trợ URC (Uniform Rules for Collection – Quy tắc thống nhất về nhờ thu) do Phòng thương mại quốc tế (ICC) ban hành. Bản mới nhất là URC 522, 1995 URC là Tập quán quốc tế mang tính tùy ý áp dụng ◦ Các bên được quyền thỏa thuận áp dụng hay không áp dụng URC. ◦ Các bên có quyền sửa đổi, bổ sung hoặc loại trừ một số điều khoản trong URC. ◦ Các bản sửa đổi đều còn giá trị hiệu lực. ◦ Giá trị pháp lý của URC: URC có giá trị thấp hơn luật quốc gia. Các điều kiện giao chứng từ Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary collection): Nhờ thu kèm điều kiện: 4  8/23/2023 Quy trình thanh toán Documentary Collection 3 Ngân hàng nhờ thu Ngân hàng thu hộ Remitting bank Collecting bank 5 2 5 5 4 XK 1 NK Principal Drawee 1. Giao hµng mµ kh«ng giao chøng 4. NH thu hộ xuất trình chứng từ yêu tõ. cầu ngêi NK thanh toán và thực hiện 2. XK lËp bộ chøng tõ TT: chØ các điều kiện của chỉ thị nhờ thu thÞ nhê thu+(chøng tõ tài 5. Ngêi NK tiÕn hµnh kiÓm tra chøng tõ, chính)+ctừ th¬ng m¹i thanh to¸n hoÆc chÊp nhËn thanh to¸n. 3. NH chuyÓn gửi ®¬n ñy th¸c thu + chøng tõ cho NH thu hộ Trách nhiệm của bên tài trợ (ngân hàng)  Các ngân hàng chỉ được phép hành động theo các chỉ thị đã được quy định trong chỉ thị nhờ thu.  Các ngân hàng sẽ không kiểm tra các chứng từ để thực hiện các chỉ thị.  Các ngân hàng không có nghĩa vụ lưu kho và bảo hiểm hàng hoá trừ khi ngân hàng đồng ý làm điều đó.  Nếu các ngân hàng tiến hành bảo vệ hàng hoá thì các ngân hàng cũng không chịu trách nhiệm về những vấn đề xảy ra khi họ làm điều đó.  Ngân hàng không chịu trách nhiệm về độ chân thực của chứng từ, về sự chậm trễ, mất mát khi chuyển chứng từ. Rủi ro đối với ngân hàng 5  8/23/2023 Case study NH VN NH A - Singapore NH B – Singapore D/P Công ty XK VN Công ty NK Singapore Trách nhiệm thuộc về ai??? Phương thức tín dụng chứng từ (Letter of Credit) Khái niệm: Phương thức tín dụng chứng từ là cam kết chắc chắn và không hủy ngang của Ngân hàng phát hành L/C về việc sẽ thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán cho Người hưởng lợi khi người này xuất trình một bộ chứng từ phù hợp với những quy định của thư tín dụng 6  8/23/2023 Tính chất của L/C Văn bản pháp lý điều chỉnh phương thức TDCT UCP 600, 2007, ICC (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits): Quy tắc và thực hành thống nhất về Tín dụng chứng từ ISBP 745, 2013, ICC (International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under UCP 600): Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế về kiểm tra chứng từ theo UCP600 URR 725, 2008, ICC (Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursement under Documentary Credits): Quy tắc thống nhất về hoàn trả tiền giữa các ngân hàng theo Thư tín dụng eUCP 1.1 (Supplement to UCP for Electronic Presentation version 1.1):Phụ trương của UCP về xuất trình chứng từ điện tử Wednesday, August 23, 2023 FACULTY FINANCE AND BANKING 20 B1: NK nộp đơn yêu cầu phát hành L/C Quy trình thanh toán L/C B2: NHPH phát hành L/C và chuyển L/C cho NHTB B3: NHTB thông báo L/C và 8 chuyển L/C cho người hưởng lợi 5 B4: XK giao hàng 2 ISSUING BANK ADVISING BANK B5: Xuất trình bộ chứng từ thanh 6 7 1 toán và đòi tiền NHPH 3 5 8 B6: NHPH thông báo kết quả kiểm tra bộ chứng từ thanh toán 4 B7: NK chấp nhận/từ chối TT APPLICANT BENEFICIARY B8: NHPH thanh toan/chấp nhận/từ chối nhận chứng từ 7  8/23/2023 Tính chất tài trợ của thư tín dụng NHPH có thể yêu cầu người NK phải kí quỹ để mở L/C. Nếu kí quỹ là 100% thì tài trợ hiểu như thế nào? Nếu kí quỹ < 100% thì sao? Vai trò tài trợ của ngân hàng xác nhận Ngân hàng xác nhận (Confirming bank): là ngân hàng mà theo yêu cầu của ngân hàng phát hành cùng đứng ra cam kết thanh toán với ngân hàng phát hành trong trường hợp người xuất khẩu không tín nhiệm ngân hàng phát hành Vai trò tài trợ của ngân hàng xác nhận có giống ngân hàng phát hành hay không?? TTTMQT bằng các loại thư tín dụng khác nhau Tài trợ bằng L/C chuyển nhượng (Transferable L/C) Tài trợ bằng L/C tuần hoàn (Revolving L/C) Tài trợ bằng L/C đối ứng (Reciprocal L/C) Tài trợ bằng L/C giáp lưng (Back to back L/C) Tài trợ bằng L/C điều khoản đỏ 8  8/23/2023 Tài trợ bằng L/C đối ứng Thư tín dụng đối ứng là loại thư tín dụng chỉ bắt đầu có hiệu lực khi có một thư tín dụng khác đối ứng với nó được mở ra. Nhận diện: ◦ Trong thư tín dụng ban đầu thường phải ghi câu: “ L/C này chỉ có giá trị khi người hưởng lợi đã mở lại một L/C khác đối ứng với nó để cho người mở L/C này hưởng”. ◦ Trong L/C đối ứng cũng phải ghi câu : “ L/C này đối ứng với L/C số… mở ngày … tại ngân hàng….với số tiền là….” Tài trợ bằng L/C đối ứng Tính chất tài trợ trong L/C đối ứng: được sử dụng phổ biến trong thương mại quốc tế “Hàng đổi hàng” ( Barter ) và gia công chế biến hàng xuất khẩu. Tài trợ bằng L/C tuần hoàn Thư tín dụng tuần hoàn là loại thư tín dụng, theo các điều kiện và điều khoản của nó, số tiền thanh toán sẽ được tuần hoàn liên tục mà không cần một số sửa đổi nhất định trong thư tín dụng. Điều kiện sử dụng: mua bán hàng hóa thường xuyên, liên tục, điều kiện cơ bản của hợp đồng ít thay đổi 9  8/23/2023 Tài trợ bằng L/C tuần hoàn Hợp đồng trị giá 1.000.000 USD, giao hàng 4 lần trong năm: mỗi quý một lần, các lần giao hàng có giá trị như nhau. L/C tuần hoàn mở với nội dung: “Trị giá L/C 250.000 USD có giá trị bất kỳ lúc nào”. Người mua chỉ cần ký quỹ mở một L/C với trị giá 250.000 USD có giá trị hiệu lực trong vòng 1 năm. Như vậy có nghĩa là ngân hàng phát hành đã chấp nhận tài trợ khoản tiền trị giá 1.000.000 USD trong vòng 1 năm cho NK, nhưng trên thực tế người thụ hưởng tài trợ (người nhập khẩu) chỉ cần ký quỹ mở L/C với trị giá bằng ¼ trị giá hợp đồng. Người bán sẽ thực hiện việc giao hàng định kỳ và được thanh toán sau mỗi lần L/C hết hạn hiệu lực. Tài trợ bằng L/C chuyển nhượng Thư tín dụng chuyển nhượng là loại L/C mà trong đó quy định người hưởng lợi đầu tiên có thể yêu cầu Ngân hàng chuyển nhượng (NHCN) chuyển nhượng toàn bộ hay một phần số tiền cho một hay nhiều người khác hưởng lợi. Tính chất tài trợ trong L/C chuyển nhượng ngân hàng phát hành L/C sẽ cam kết trả tiền cho NTH2 theo yêu cầu của NTH1, nếu NTH2 thực hiện đầy đủ những điều quy định trong L/C. 10  8/23/2023 Tài trợ bằng L/C giáp lưng Tài trợ bằng L/c giáp lưng: người được tài trợ cho phép người hưởng lợi L/C sử dụng L/C làm vật ký quỹ để yêu cầu ngân hàng phát hành một L/C khác cho người khác hưởng. Được sử dụng trong phương thức mua bán thông qua trung gian. Tài trợ bằng L/C điều khoản đỏ Thư tín dụng điều khoản đỏ là loại thư tín dụng có một điều khoản đặc biệt theo đó, nó cho phép ngân hàng thông báo được cấp một khoản tín dụng trả trước cho người bán nhằm thực hiện việc mua nguyên vật liệu, chuẩn bị hàng hóa để xuất khẩu theo hợp đồng. Điều khoản này cũng yêu cầu một sự đảm bảo cho khoản tiền ứng trước đó và nó được quy định theo yêu cầu của người yêu cầu mở thư dụng. Rủi ro đối với NHPH 11  8/23/2023 Rủi ro đối với ngân hàng xuất trình/chiết khấu Rủi ro đối với NHTB Case study NHPH Hồng Kông Không phát Quên không xóa hành sửa đổi Sửa đổi L/C dòng in sẵn là đã bằng telex xác thực được sửa đổi L/C Không xác thực được testkey Thông báo kèm ghi chú NHTB Việt Nam 12