Modul 8: Liabiliti Korporat (PDF)

INTEGRITI & RASUAH Modul 8 LIABILITI KORPORAT Kesalahan RASUAH oleh organisasi komersial Seksyen 17A Akta Suruhanjaya Pencegahan Rasuah Malaysia 2009 LATAR BELAKANG Merupakan peruntukan baharu dalam Akta SPRM 2009. Diluluskan oleh Parlimen pada 5 Ap...

INTEGRITI & RASUAH Modul 8 LIABILITI KORPORAT Kesalahan RASUAH oleh organisasi komersial Seksyen 17A Akta Suruhanjaya Pencegahan Rasuah Malaysia 2009 LATAR BELAKANG Merupakan peruntukan baharu dalam Akta SPRM 2009. Diluluskan oleh Parlimen pada 5 April 2018. Berkuat kuasa pada 1 Jun 2020. Grace period (2 tahun) bagi memberi masa kepada organisasi komersial untuk: - Memahami peruntukan ini - Melaksanakan ‘usaha mencukupi’ pencegahan rasuah bagi mengelakkan liabiliti korporat Memenuhi obligasi antarabangsa 1. United Nations Convention Against Corruption (UNCAC) Article 26 - Liability of legal persons 2. Trans-Pacific Partnership Agreement (TPP) & Comprehensive and Progressive Agreement for Trans-Pacific Partnership Chapter 26 - Transparency & Anti-Corruption  Seksyen 17A Akta SPRM 2009 3 Menggalakkan aktiviti perniagaan dijalankan secara jujur dan bebas daripada rasuah. Menggalakkan organisasi komersial melaksanakan langkah pencegahan rasuah dalam organisasi. objektif Mempromosikan tadbir urus baik dan pematuhan undang-undang pencegahan rasuah. Negara lain yang mempunyai peruntukan ini Seksyen 7, UK Bribery Act 2010 U.S. Foreign Corrupt Practices Act 1977 (FCPA) LIABILITI KORPORAT Syarikat atau organisasi komersial dikenakan hukuman kerana membenarkan pegawai dan kakitangan mereka melakukan rasuah untuk memperoleh sesuatu projek (atau mendapat sesuatu faedah).  Seksyen 17A Akta SPRM 2009 - Kesalahan oleh organisasi komersial - (1) Suatu organisasi komersial melakukan kesalahan jika seseorang yang bersekutu dengan organisasi komersial itu secara rasuah memberikan, bersetuju untuk memberikan, menjanjikan atau menawarkan kepada mana-mana orang apa-apa suapan sama ada bagi faedah orang itu atau bagi faedah orang lain dengan niat - (a) untuk memperoleh atau mengekalkan perniagaan bagi organisasi komersial itu; atau (b) untuk memperoleh atau mengekalkan faedah dalam menjalankan perniagaan bagi organisasi komersial itu. Secara mudahnya, kesalahan berlaku apabila… Seseorang yang bersekutu dengan organisasi komersial Memberikan / bersetuju untuk memberikan / menjanjikan / menawarkan rasuah Tujuan rasuah: a. untuk memperoleh atau mengekalkan perniagaan bagi organisasi komersial itu; atau b. untuk memperoleh atau mengekalkan faedah dalam menjalankan perniagaan bagi organisasi komersial itu. Definisi “organisasi komersial” 4 kategori organisasi yang boleh didakwa kerana rasuah.  Organisasi komersial? 1 2 3 4 Organisasi Perniagaan yang Perniagaan Syarikat/ yang didaftarkan di yang didaftarkan Perniagaan luar diperbadankan bawah Akta di bawah Akta negara yang di bawah Akta Perkongsian Perkongsian menjalankan Syarikat 2016 1961 Liabiliti Terhad perniagaan di 2012 Malaysia Definisi “seseorang yang bersekutu dengan organisasi komersial” Perbuatan rasuah individu ini boleh menyebabkan organisasi mereka didakwa. Seseorang yang bersekutu dengan organisasi komersial? Pengarah, rakan kongsi atau pekerja. Individu yang melaksanakan tugas bagi pihak organisasi komersial berkenaan.  JIKA BERSALAH… DENDA tidak kurang 10 kali ganda nilai suapan, atau RM1 juta, mengikut mana- mana yang lebih tinggi; ATAU Kedua-dua sekali PENJARA tidak lebih 20 tahun; ATAU  Contoh kes sebenar yang boleh didakwa di bawah Seksyen 17A Akta SPRM 2009  PUTRAJAYA, 20 Disember 2016 - Bekas Ketua Bekas pegawai kanan Akaun Pelanggan Serantau, Alcatel Network Systems (M) Sdn Bhd dijatuhkan hukuman penjara Alcatel dipenjara dan 6 bulan dan denda RM125,000 selepas didapati didenda kerana beri bersalah kerana rasuah. rasuah Tertuduh telah memberi suapan RM25,000 dalam bentuk cek Alcatel Network Systems (M) Sdn Bhd kepada Penolong Pengurus Perolehan, Telekom Malaysia Berhad. Rasuah bertujuan mendapatkan maklumat tender "for the supply of Wideband Code Division Multiple Access (WDCMA) Mobile Communication System and the Provision of Works phase II". Kesalahan dilakukan di Hotel Shangri-La, Jalan Sultan Ismail pada 17 Februari 2006.  KES PERTAMA Seksyen 17A Akta SPRM 2009 18 Mac 2021 Pristine Offshore - syarikat pertama didakwa rasuah SHAH ALAM, 18 Mac 2021 - Syarikat penyewaan kapal, Pristine Offshore Sdn. Bhd. didakwa di Mahkamah Sesyen Shah Alam atas pertuduhan mengikut Seksyen 17A(1)(a) Akta SPRM 2009. Syarikat yang diwakili pengarah baharunya, Datuk Abdul Kamal Mohd. Mydeen, 70, mengaku tidak bersalah atas pertuduhan tersebut. Mengikut pertuduhan, seseorang yang bersekutu dengan syarikat iaitu pengarahnya, Chew Ben Ben, 64, telah MEMBERI SUAPAN kepada Ketua Pegawai Operasi sebuah syarikat berjumlah RM321,350. Suapan itu bertujuan bagi memastikan syarikat Pristine Offshore Sdn. Bhd. DIANUGERAHKAN SUBKONTRAK penyewaan kapal dalam kerja-kerja cari gali minyak. Perbuatan itu dilakukan di Bandar Kinrara, Puchong di antara 29 Jun dan 14 Oktober 2020. Sekiranya organisasi komersial didapati bersalah, siapa yang boleh dihukum? (a) Organisasi komersial itu sendiri (b) Pengarah, orang yang mempunyai kawalan (terhadap organisasi komersial), rakan kongsi atau pegawai. (c) Sesiapa yang terlibat dalam pengurusan organisasi komersial berkenaan. Kecuali… individu terbabit membuktikan: Kesalahan dilakukan tanpa keizinannya atau penglibatannya. Dia telah menjalankan segala usaha yang wajar untuk menghalang pelakuan kesalahan tersebut. MENGELAKKAN LIABILITI KORPORAT Organisasi komersial yang dituduh di mahkamah mesti membuktikan tatacara (usaha) yang mencukupi untuk mencegah jenayah rasuah telah dilaksanakan dalam organisasi terbabit. Seksyen 17A(5) Akta SPRM 2009 - Menteri mengeluarkan Garis Panduan Tatacara Mencukupi untuk menghalang pegawai atau kakitangan terlibat rasuah. Garis panduan ini telah dikeluarkan dan dilancarkan oleh Perdana Menteri pada 10 Disember 2018. Prinsip T.R.U.S.T T.R.U.S.T Top level commitment Tone from the top Jaminan kepada stakeholders bahawa organisasi akan mematuhi sepenuhnya undang-undang dan peraturan yang berkuat kuasa Memantau tahap integriti dan tadbir urus organisasi Menyediakan bajet dan sumber manusia berkaitan usaha pencegahan rasuah T.R.U.S.T Risk assessment Melaksanakan penilaian risiko rasuah dan fraud dalam organisasi. Dicadangkan, dibuat setiap 3 tahun Menambah baik sistem dan prosedur yang lemah Turut melibatkan pihak luar yang dilantik oleh organisasi komersial.  Undertake control T.R.U.S.T measures Polisi syarikat mengenai rasuah Melaksanakan due-diligence Menggalakkan pelaporan rasuah Conflict of interest Hadiah dan keraian Sumbangan dan penajaan termasuk sumbangan politik Bayaran kemudahan (Facilitation payment) Penting: Memastikan polisi, prosedur dan inisiatif antirasuah didokumentasi  Systematic review, T.R.U.S.T monitoring & enforcement Penilaian / penambahbaikan berterusan terhadap: - polisi dan prosedur antirasuah - program antirasuah Melantik individu kompeten untuk audit dalaman inisiatif antirasuah Melantik audit luar untuk melihat pematuhan terhadap prosedur antirasuah - contoh, ISO 37001 Memantau pegawai/kakitangan Mengambil tindakan terhadap mereka yang terlibat rasuah dan salah laku  Training & T.R.U.S.T communication TIDAK Polisi dan prosedur antirasuah mesti kepada dihebahkan rasuah Latihan warga dalam pencegahan rasuah Program kesedaran antirasuah Contoh kes luar negara berkaitan liabiliti KORPORAT Sweett Group PLC UK Bribery Act 2010 Sweett Group PLC (Sweett), merupakan penyedia perkhidmatan profesional dalam sektor pembinaan di United Kingdom. Sweett menjadi syarikat pertama yang didakwa dan disabitkan hukuman kerana rasuah di United Kingdom. Siasatan Serious Fraud Office (SFO) ke atas Sweett bermula sekitar Jun 2014. Siasatan mendapati anak syarikat Sweett di Timur Tengah iaitu Cyril Sweett International Limited telah membuat bayaran rasuah kepada pegawai kanan Al Ain Ahlia Insurance Company. Rasuah bertujuan untuk memenangi kontrak khidmat perundingan bagi pembinaan Hotel Rotana di Abu Dhabi.  Pada Disember 2015, Sweett mengaku bersalah kerana gagal melaksanakan usaha pencegahan rasuah seperti yang dikehendaki oleh Seksyen 7(1)(b) UK Bribery Act 2010. Pada 19 Februari 2016, Southwark Crown Court mendenda Sweett sebanyak £2.25 juta. Mahkamah juga mengarahkan Sweett menanggung kos siasatan SFO sebanyak £95,000. Standard Bank UK Bribery Act 2010 Standard Bank disiasat oleh Serious Fraud Office (SFO) apabila anak syarikatnya, Stanbic Bank Tanzania dikatakan memberi rasuah USD6 juta kepada sebuah syarikat Tanzania, Enterprise Growth Market Advisors (EGMA). Rasuah yang dibayar sekitar bulan Mac 2013 bertujuan memujuk pegawai kerajaan Tanzania supaya membuat pinjaman USD600 juta daripada Stanbic Bank. Hasil pinjaman tersebut, Stanbic Bank dan Standard Bank akan berkongsi caj yuran berjumlah USD8.4 juta. Pada 30 November 2015, Standard Bank bersetuju membayar penalti USD$32.2 juta melalui Deferred Standard Bank adalah Prosecution Agreement (DPA). organisasi pertama yang bersetuju memasuki prosiding Standard Bank juga dikehendaki DPA bagi mengelakkan membayar kos siasatan dan pendakwaan di bawah pengurusan DPA kepada SFO UK Bribery Act 2010. berjumlah £330,000.  Siasatan mendapati pengerusi Wang USD6 juta yang dimasukkan EGMA juga adalah ketua agensi ke dalam akaun EGMA telah percukaian kerajaan iaitu dikeluarkan melalui 4 transaksi Tanzania Revenue Authority. tunai dalam tempoh 10 hari Rolls-Royce UK Bribery Act 2010 Rolls-Royce didakwa membayar jutaan pound bagi memperoleh kontrak kejuruteraan awam dan ketenteraan di beberapa buah negara. Rasuah dibayar oleh pegawai Rolls- Royce atau melalui orang tengah, dari tahun 1999 sehingga 2013. Pada Januari 2017, Rolls- Royce bersetuju membayar penalti sebanyak £671 juta bagi mengelakkan pendakwaan oleh pihak berkuasa United Kingdom, United State of America dan Brazil. Walaupun Rolls-Royce telah dikenakan penalti, perkara itu tidak menghalang individu yang terlibat didakwa. November 2017 Tiga bekas pegawai Rolls-Royce mengaku bersalah atas dakwaan merasuah. Seorang pekerja syarikat perunding yang bertindak bagi pihak Rolls-Royce turut mengaku bersalah atas dakwaan rasuah. Seorang lagi yang didakwa adalah ‘orang tengah’ kepada Rolls-Royce. Airbus UK Bribery Act 2010  We make it fly Merupakan syarikat gergasi aeroangkasa dan pengeluar kapal terbang terbesar di Eropah. Perniagaan Airbus merangkumi (pengeluar) kapal terbang komersial, helikopter, keselamatan, pertahanan dan penerokaan angkasa. Sehingga hujung 2017, Airbus membekalkan 10,926 kapal terbang dan lebih kurang 12,000 helikopter di seluruh dunia.  Skandal rasuah Airbus: 3 negara mulakan siasatan Tahun 2016 - French National Financial Prosecutor's Office, United Kingdom Serious Fraud Office (SFO) dan United State Department of Justice (DoJ) memulakan siasatan terhadap Airbus kerana skandal rasuah. Rekod penalti tertinggi Pada Januari 2020, Airbus bersetuju membayar penalti sebanyak USD4 bilion selepas mengaku menggunakan rasuah bagi memperoleh kontrak di 20 negara.  Airbus mengaku GAGAL melaksanakan usaha mencegah rasuah. Siasatan mendapati Airbus menggunakan rangkaian agen rahsia untuk membayar Sidang media President Airbus rasuah dalam jumlah yang banyak kepada Commercial Aircraft Business, Guillaume Faury pada pegawai luar negara untuk memperoleh 3 Februari 2020 kontrak bernilai tinggi.  Antara negara yang dikatakan menerima bayaran rasuah daripada Airbus adalah Malaysia, Sri Lanka, Indonesia, Taiwan dan Ghana, iaitu antara 2011 hingga 2015. Negara lain yang disiasat adalah China, Jepun, Rusia, Kuwait, Brazil dan Turki. Skansen Interiors Limited UK Bribery Act 2010  Skansen adalah syarikat kecil yang menjalankan kerja-kerja membaik pulih. Skansen hanya mempunyai 30 pekerja dan tidak aktif (dormant) sejak tahun 2014. Skansen didakwa apabila bekas Pengarah Urusannya merasuah bekas Pengurus Projek DTZ Debenham Tie Leung. Bayaran rasuah berjumlah £10,000 bertujuan memenangi kontrak membaik pulih dua pejabat di London bernilai £6 juta. Sabitan mahkamah Pada 21 Februari 2018, Southwark Crown Court mensabitkan Skansen dengan kesalahan rasuah di bawah Seksyen 7 UK Bribery Act 2010. Mahkamah mendapati Skansen gagal melaksanakan usaha mencukupi bagi mencegah berlakunya rasuah. Walaupun disabitkan, mahkamah tidak mengenakan sebarang penalti terhadap Skansen. Keputusan dibuat kerana syarikat itu tidak aktif dan tidak mempunyai sebarang aset.  Ironinya, perbuatan rasuah dalam syarikat Skansen dilaporkan sendiri oleh pengurusan baharu Skansen. Malah, pengurusan Skansen memberi kerjasama sepenuhnya kepada pihak berkuasa semasa proses siasatan. Siemens AG The Foreign Corrupt Practices Act 1977  Siemens AG merupakan antara Siemens didenda syarikat kejuruteraan elektronik terbesar di dunia. USD1.6 bilion Didakwa membuat bayaran rasuah bejumlah €1.3 bilion untuk memenangi bidaan bagi projek- projek besar. Disember 2008 - Siemens mengaku bersalah. Siemens bersetuju membayar penalti USD1.6 bilion kepada pihak berkuasa Amerika dan Eropah. Alcatel-Lucent The Foreign Corrupt Practices Act 1977  Alcatel-Lucent didakwa merasuah pegawai kerajaan Costa Rica, Honduras, Taiwan dan Malaysia, bertujuan mendapatkan dan mengekalkan kontrak kerajaan bernilai jutaan dollar. Pada 28 Disember 2010, Alcatel Lucent bersetuju membayar penalti lebih USD137 juta untuk Didenda USD137 juta dan menyelesaikan pendakwaan pihak disenarai hitam oleh Kerajaan berkuasa Amerika Syarikat. Malaysia Bagi kesalahan yang berlaku di Malaysia, syarikat tersebut pernah disenarai hitam oleh kerajaan. Alstom The Foreign Corrupt Practices Act 1977 Didakwa menggunakan rasuah untuk mendapatkan kontrak di beberapa buah negara. Alstom, syarikat November 2011 - anak syarikat janakuasa dunia Alstom di Switzerland bersetuju didenda USD42.7 juta membayar denda USD42.7 juta kepada agensi penguat kuasa Switzerland bagi menyelesaikan dakwaan rasuah tersebut. Dua eksekutif Alstom turut didakwa kerana merasuah pegawai awam Indonesia bagi mendapat projek janakuasa negara itu.