تحليل التقارير والمخاطر المالية والمصرفية PDF

‫‪DR.mohamed osama‬‬ ‫‪01030626011‬‬ ‫الفرقة الثالثة‬ ‫تحليل التقارير والمخاطر المالية والمصرفية‬ ‫‬ ‫‪:‬هي مؤسسا...

‫‪DR.mohamed osama‬‬ ‫‪01030626011‬‬ ‫الفرقة الثالثة‬ ‫تحليل التقارير والمخاطر المالية والمصرفية‬ ‫‬ ‫‪:‬هي مؤسسات وسيطة تقدم العديد من الخدمات والمنتجات المالية لعمالئها ‪.‬‬ ‫‪)1‬تعريف المؤسسات المالية‬ ‫ز‬ ‫األلتمات‪،‬معظم أصولها مكونة من‬ ‫عل مجموعة من األصول و‬ ‫ه وحدات أقتصادية تحتوي ي‬ ‫> ي‬ ‫(مدخرات و ودائع)‪.‬‬ ‫ز‬ ‫(أ‪.‬م‪،‬القروض)‪ ،‬ز‬ ‫والتاماتها مكونة من التامات مالية مثل‬ ‫أصول مالية مثل‬ ‫‪)2‬أهمية المؤسسات المالية ‪:‬‬ ‫كبت ز يف األقتصاد‪.‬‬ ‫الت لها دور ر‬ ‫جزء هام من المؤسسات الحيوية ي‬ ‫‪‬‬ ‫بي من يمتلك األموال ولكن ليس لديه طريقة ألستثمارها‪.‬‬ ‫رز‬ ‫التمت ر ز‬ ‫عل‬ ‫تقوم ي‬ ‫‪‬‬ ‫أو من يملك األفكار وليس لدية األموال ‪.‬‬ ‫‪‬‬ ‫الكثت من المعامالت ‪ /‬ر‬ ‫توفت األموال‬ ‫ر‬ ‫(خدمات األئتمان ‪/‬سداد‬ ‫عل تقديم مجموعة من الخدمات أهمها‬ ‫تعمل المؤسسات المالية ي‬ ‫‪/‬األدخار ‪/‬األستثمارات األقتصادية)‪.‬‬ ‫‪)3‬أنواع المؤسسات المالية ‪:‬‬ ‫غت مرصفية ‪.‬‬ ‫مؤسسات مالية ر‬ ‫‪2‬‬ ‫مؤسسات مالية مرصفية‪.‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ ‬مؤسسات مالية مرصفية‪:‬‬ ‫تقوم بدور الوسيط ‪.‬‬ ‫‪‬‬ ‫ز‬ ‫عل األموال عن طريق اإليداع ‪.‬‬ ‫مهمتها يف الحصول ي‬ ‫‪‬‬ ‫البنوك التجارية‬ ‫مثل‬ ‫‪ ‬مؤسسات مالية ر‬ ‫غت مرصفية‪:‬‬ ‫أ)تقديم الخدمات المالية لالفراد و ر‬ ‫الشكات ‪.‬‬ ‫ب)تبادل أ‪.‬م وكل ما يتعلق باالسهم‪.‬‬ ‫ج)تقديم المساعدات واألستشارات المالية ‪.‬‬ ‫ر ز‬ ‫التأمي )‬ ‫(البنوك األستثمارية ‪ /‬رشكات‬ ‫مثل‬ ‫ز‬ ‫‪)1‬تعريف البنوك التجارية ‪ :‬تعد من أهم وأقدم المؤسسات المالية الوسيطة ي‬ ‫الت تتمثل وظيفتها الرئيسية يف قبول الودائع‬ ‫ز‬ ‫التوفت )من األفراد أو ر‬ ‫الشكات أو الحكومة ثم إعادة إستخدامها لحسابها الخاص يف منح األئتمان‪......‬‬ ‫(الجارية ‪/‬األجلة ‪/‬‬ ‫ر‬ ‫‪DR.mohamed osama‬‬ ‫‪01030626011‬‬ ‫الفرقة الثالثة‬ ‫عل قرض قرض بمبلغ ‪11111‬جنية بفائدة‬ ‫للحصول ي‬ ‫إل البنك‬ ‫ذهب ي‬ ‫الف ياكل)‬ ‫أحمد شخص كحيان (مش ي‬ ‫مثل‬ ‫هتجع ال‪ 11111‬جنية ‪%31+‬فائدة‬ ‫‪ %31‬ر‬ ‫توفت بمبلغ ‪ 11111‬جنية بفائدة ‪ %21‬البنك كسب كام!!!؟؟‬ ‫لفتح حساب ر‬ ‫إل البنك‬ ‫ذهب ي‬ ‫>دمحم شخص ناجح‬ ‫ز‬ ‫ز‬ ‫ر ز‬ ‫رئيسيي هما (السيولة ‪/‬االمان)‬ ‫األلتام بقيدين‬ ‫الرئيس هو تحقيق الربحية يف ظل‬ ‫ي‬ ‫‪:‬الهدف‬ ‫‪)2‬أهداف البنوك التجارية‬ ‫أكت رب ح ممكن‪.‬‬ ‫األساس لنجاح إدارة البنك التجاري هو تحقيق ر‬ ‫ي‬ ‫الربحية(‪ :(profitability‬المعيار‬ ‫‪‬‬ ‫بالتاماتة ز يف معاد أستحقاقها‪.‬‬ ‫السيولة )‪ :(liquidity‬ه قدرة البنك عل الوفاء ز‬ ‫ي‬ ‫ي‬ ‫‪‬‬ ‫ر ز‬ ‫المودعي ‪.‬‬ ‫عل البنك أن يكون لدية السيولة الكافية لالستجابة لطلبات‬ ‫عميل يريد سحب مبلغ من حسابة يجب ي‬ ‫مثل‬ ‫‪ ‬األمان )‪:(safety‬‬ ‫ر ز‬ ‫للمودعي ‪.‬‬ ‫أكت قدر ممكن من األمان‬ ‫>توفت ر‬ ‫ر‬ ‫>تجنب الدخول زف أنشطة تشغيلية أو أستثمارية أو اقراض ر‬ ‫المشوعات مرتفعة الخطر ‪.‬‬ ‫ي‬ ‫‪)3‬األنشطة األساسيةللبنوك التجارية ‪:‬‬ ‫‪)3‬معامالت نقدية (سداد‪/‬تحصيل )‬ ‫‪)2‬منح االئتمان‬ ‫‪)1‬قبول الودائع‬ ‫دور البنك المركزب في تحقيق األستقرار المالي و إدارة المخاطر‬ ‫الت نص عليها الدستور ‪.‬‬ ‫أوال‪:‬البنك المركزي هو أحد األجهزة الرقابية المستقلة ي‬ ‫ز‬ ‫المرصف أمام األزمات المالية ‪.‬‬ ‫ثانيا‪ :‬ر‬ ‫ي‬ ‫يباش جميع األختصاصات لضمان أستمرار وصالبة القطاع‬ ‫المتعتة ‪/‬تحقيق سالمة ونظم وخدمات الدفع ‪ /‬سياسة إدارة‬ ‫ر‬ ‫ثالثا‪:‬إدارة االزمات المرصفية ‪/‬تسويق أوضاع البنوك‬ ‫المخاطر الكلية ‪.‬‬ ‫الت تواجة‬ ‫المال بالبنك المركزي بوضع االستاتجيات والنظم الفعالة إلدارة كافة المخاطر ي‬ ‫ي‬ ‫*تقوم قطاعات االستقرار‬ ‫ز‬ ‫المرصف ‪.‬‬ ‫ي‬ ‫النظام‬ ‫‪:‬من الخدمات واالعمال واالنشطة المرصفية ‪.‬‬ ‫أ)دراسة المخاطر الناجمة والمحتملة‬ ‫عل تعزيز التعاون وتبادل المعلومات ‪.‬‬ ‫‪)2‬التنسيق ر ز‬ ‫بي الجهات التنظيمية والرقابية ‪.‬‬ ‫‪)1‬وضع الحلول والمقتحات‪.‬‬ ‫‪)3‬العمل ي‬ ‫ر‬ ‫‪ :‬بالتنظيم والرقتبة واالشاف ي‬ ‫عل البنوك ‪.‬‬ ‫ب)أقتحات السياسات المتعلقة‬ ‫عل تمويل االرهاب ومكافحة‬ ‫‪)3‬الرقابة ي‬ ‫عل مكافحة غسيل االموال ‪.‬‬ ‫‪)2‬الرقابة ي‬ ‫عل التخيص وتقييم المخاطر ‪.‬‬ ‫‪)1‬الرقابة ي‬ ‫االحتيال‬ ‫ز‬ ‫المرصف رقم ‪ 194‬لسنة ‪.2121‬‬ ‫‪:‬بقانون البنك المركزي والجهاز‬ ‫ز‬ ‫االلتام‬ ‫ج)التأكد من مدي‬ ‫ي‬ ‫‪DR.mohamed osama‬‬ ‫‪01030626011‬‬ ‫الفرقة الثالثة‬ ‫طبيعة شركات التأمين كأحد أشكال المؤسسات المالية‬ ‫‪)1‬مفهوم التأ ر ز‬ ‫‪:‬نظام يهدف ي‬ ‫إل تخفيض الخطر الذي يواجة الفرد أو المنشأة‬ ‫مي‬ ‫يسم قسط‬ ‫ي‬ ‫مال‬ ‫يسم المؤمن لة عن خسارة أحتمالة مقابل مبلغ ي‬ ‫ي‬ ‫يسم المؤمن أن يعوض شخص‬ ‫ي‬ ‫>عقد بمقتضاة يتعهد شخص‬ ‫ر ز‬ ‫التأمي‬ ‫المؤمن‬ ‫شركة التأمين‬ ‫المؤمن لة‬ ‫دافع التأمين‬ ‫ر ز‬ ‫التأمي ‪:‬‬ ‫‪)2‬خصائص‬ ‫ج)تعويض الخسارة‬ ‫ب)تحويل الخطر‬ ‫أ)تجميع الخسائر‬ ‫الكثت من الوظائف ز يف مجال التنمية االقتصادية واالجتماعية ‪.‬‬ ‫ر‬ ‫ر ز‬ ‫التأمي‬ ‫‪ :‬يقدم‬ ‫ر ز‬ ‫التأمي‬ ‫‪)3‬أهمية‬ ‫ر ز‬ ‫ز‬ ‫ر ز‬ ‫المستأمني النة يتحمل الخسائر الناتجة عن تحقيق االخطار وينعكس‬ ‫التأمي االمان والطمأنينة يف نفوس‬ ‫أ)زيادة الكفاية االنتاجية ‪:‬يوفر‬ ‫عل زيادة أنتاجهم ‪.‬‬ ‫ذالك ي‬ ‫ز‬ ‫ر ز‬ ‫ر‬ ‫تعط‬ ‫ي‬ ‫الت تتمثل يف ضمان التعويض عن الخسائر‬ ‫التأمي ي‬ ‫ب)ضمان أستمرار المشوعات االقتصادية ‪:‬الحماية التأمنية ي‬ ‫الت يقدمها عقد‬ ‫ضمان الستمرار ر‬ ‫المشوع ‪.‬‬ ‫وه االقساط‬ ‫ر‬ ‫ر ز‬ ‫ج)منع التقلبات الحادة زف ناتج ر‬ ‫المشوعات االقتصادية ‪:‬يمكن‬ ‫الت تتحملها مقدما ي‬ ‫التأمي المشوعات من معرفة الخسائر ي‬ ‫ي‬ ‫ر ز‬ ‫التأمي )‬ ‫الت تدفعها مقابل تحويل االخطار إل المؤمن ر‬ ‫(شكة‬ ‫ي‬ ‫ي‬ ‫عل الحياة وسيلة من وسائل االدخار ‪.‬‬ ‫ر ز‬ ‫د)التأمي ي‬ ‫ه)تمويل خطط التنمية االقتصادية ‪.‬‬ ‫و)االئتمان(االقتاض)‬ ‫ر ز‬ ‫التأمي‬ ‫أنواع‬ ‫الحكوم‬ ‫ر ز‬ ‫>التأمي‬ ‫التأمي عل ر‬ ‫الشكات والهيئات‪.‬‬ ‫ر ز‬ ‫ر ز‬ ‫>التأمي الخاص‪:‬‬ ‫ي‬ ‫ي‬ ‫إل‪:‬‬ ‫ينقسم ي‬ ‫هو كل تأمين يدخل فية الدولة‬ ‫تأمينات‬ ‫تأمي ممتلكات‬ ‫ر ز‬ ‫ر ز‬ ‫تأمي أشخاص‬ ‫بقصد دعمة أو فرضة أجباريا‬ ‫المسؤلية‬ ‫لحماية فئة معينة مثل(التأمين‬ ‫المدنية‬ ‫ر ز‬ ‫ضد حوادث السيارات او‬ ‫عل‬ ‫*تأمي ي‬ ‫ممتلكات االنسان‬ ‫القسم االول‬ ‫السيارة‬ ‫ر ز‬ ‫*تأمي من‬ ‫ر ز‬ ‫*تأمي حالة‬ ‫التأمينات االجتماعية أو‬ ‫ز‬ ‫عل‬ ‫*تأمي ي‬ ‫ر‬ ‫الشقة‬ ‫الحياة‬ ‫التأمين الصحي‬ ‫المحالت‬ ‫ر ز‬ ‫*تأمي الحريق‬ ‫ر ز‬ ‫*تأمي حالة‬ ‫والمطاعم‬ ‫ر ز‬ ‫*تأمي الزالزل‬ ‫الوفاة‬ ‫اكيز‬ ‫الت ر‬ ‫*تأمي ر‬‫ر ز‬ ‫ز‬ ‫*تأمي حالة‬ ‫ر‬ ‫*تأمي كش‬ ‫ر ز‬ ‫الحياة والوفاة‬ ‫الزجاج‬ ‫‪DR.mohamed osama‬‬ ‫‪01030626011‬‬ ‫الفرقة الثالثة‬ ‫ر ز‬ ‫*تأمي الحروب‬ ‫ر ز‬ ‫تأمي المحاصيل‬ ‫الزراعية‬ ‫ز‬ ‫الثان‬ ‫ي‬ ‫القسم‬ ‫ر ز‬ ‫*التأمي ضد‬ ‫الحوادث‬ ‫ر ز‬ ‫*التأمي ضد‬ ‫االمراض‬ ‫طبيعة ومزايا صناديق االستثمار كأحد أشكال المؤسسات المالية‬ ‫ه رشكة أو مؤسسة مالية تقوم بتجميع المدخرات الخاصة بصغار المستثمرين ثم تقوم بأستثمار‬ ‫‪)1‬تعريف صناديق االستثمار ‪ :‬ي‬ ‫هذاة االموال بشكل محتف‪.‬‬ ‫عل المستثمر العادي الذي قد ‪...‬أ)اليوج وقت‬ ‫>تنوب ي‬ ‫الختة الستثمار اموالة‬ ‫ب)ليس لدية ر‬ ‫ز‬ ‫الكاف‬ ‫ي‬ ‫ج)ليس لدية المال‬ ‫‪)2‬أهداف صناديق االستثمار ‪:‬‬ ‫ر ز‬ ‫المكتتبي‪.‬‬ ‫ز‬ ‫أ)تحقيق زيادة رأسمالية يف ثروات‬ ‫للمساهمي ز يف الصندوق‪.‬‬ ‫ر ز‬ ‫ز ز‬ ‫المساهمي يف الصندوق عن طريق الدخل الذي توزعة صناديق االستثمار بصفة دورية‬ ‫ر‬ ‫ب)أستقرار دخل‬ ‫ز‬ ‫وه المساهمة يف تخفيض‬ ‫الت تحققها المؤسسات االخري ي‬‫ه مؤسسة مالية لها نفس االهداف ي‬ ‫‪)3‬مزايا صناديق االستثمار ‪ :‬ي‬ ‫الت يتعرض لها المستثمر ‪.‬‬ ‫المخاطر ي‬ ‫والختة الكافية ‪.‬‬ ‫ز‬ ‫ر‬ ‫الت لديها الوقت والمعرفة‬ ‫*توفت االدارة المحتفة يف عمليات االستثمار ي‬ ‫ر‬ ‫الصغت الدخول ز يف مجال االستثمار ‪.‬‬ ‫ر‬ ‫ر ز‬ ‫*تمكي المستثمر‬ ‫‪)4‬أنواع صناديق االستثمار ‪:‬‬ ‫ز‬ ‫ر‬ ‫أ)صناديق أستثمار مغلقة ‪:‬تصدر عدد من الوحدات ‪ /‬ر ز‬ ‫يتغت ‪/‬يتم تداولة(بيع وش ي‬ ‫اء)ف‬ ‫يتمت بالثبات وال ر‬ ‫عل أساس مدي‬ ‫البورصة ‪.‬‬ ‫ي ز‬ ‫التغت يف رأس المال‬ ‫ر‬ ‫بتغت رأس المال عن‬ ‫تتغت عدد الوحدات ر‬ ‫متغت أو مفتوح ر‬ ‫ر‬ ‫ب)صناديق أستثمار مفتوحة ‪:‬ذات رأس مال‬ ‫طريق بيع وحدات جديدة الي مستثمر‪.‬‬ ‫أ)صناديق أسهم عادية ‪:‬أستثمار ز يف االسهم العادية فقط ‪.‬‬ ‫عل أساس االدوات‬ ‫ي‬ ‫ب)صناديق الدخل ‪:‬أستثمار ز يف السندات وأ‪.‬م ذات الدخل الثابت مثل االسهم الممتازة ‪.‬‬ ‫المالية المستخدمة‬ ‫الصغتة ذات معدل النمو المرتفع ‪.‬‬ ‫ر‬ ‫ج)صناديق النمو‪:‬تتكون من أسهم ر‬ ‫الشكات‬ ‫د)صناديق المتوازنة ‪ :‬تكون مزي ج من أ‪.‬م مثل (أسهم عادية ‪/‬سندات)‬ ‫‪DR.mohamed osama‬‬ ‫‪01030626011‬‬ ‫الفرقة الثالثة‬ ‫طبيعة وأهمية التكنولوجيا المالية‬ ‫‪)1‬تعريف التكنولوجيا المالية ‪:‬‬ ‫عل االسواق والمؤسسات المالية ‪.‬‬ ‫ز‬ ‫التأثت ي‬ ‫ر‬ ‫ر ي‬ ‫تكنولوج يتم توظيفة يف الخدمات المالية بهدف‬ ‫أ)عبارة عن أبتكار‬ ‫ر ز‬ ‫تحسي عمليات إدارة الخدمات المالية ‪.‬‬ ‫ال‬ ‫ب)أفكار مبتكرة تهدف ي‬ ‫مال يمكن عنة نماذج أعمال أو تطبيقات أو عمليات جديدة‪.‬‬ ‫ج)أبتكار ي‬ ‫الت تسهم ز يف التحول نحو التكنولوجيا المالية ‪:‬‬ ‫‪)2‬العوامل ي‬ ‫ج)التجارة االلكتونية‬ ‫ب)الهواتف الذكية واالنت نت ‪.‬‬ ‫أ)ثورة االتصالت والمعلومات ‪.‬‬ ‫‪)3‬أهمية التكنولوجيا ‪:‬‬ ‫ج)خفض التكاليف والزمن الالزم للعمليات المرصفية‬ ‫المال ‪.‬‬ ‫ي‬ ‫المحل‬ ‫ي‬ ‫ب)تعزيز نمو الناتج‬ ‫المال ‪.‬‬ ‫ي‬ ‫أ)تعزيز أستاتجية الشمول‬ ‫بالقواني الدولية والتعاونية ر ز‬ ‫بي البنوك ‪.‬‬ ‫ر ز‬ ‫د)تعزيز فرض االمتثال‬ ‫‪)4‬الركائز االساسية للتكنولوجيا المالية‪:‬‬ ‫وشكات )‬ ‫توفت جانب الطلب عل الخدمات المالية المتطورة (أفراد ر‬ ‫ر‬ ‫‪‬‬ ‫ي‬ ‫أل التمويل‬ ‫ر‬ ‫‪‬‬ ‫سهولة وصول شكات التكنولوجيا المالية خاصة الناشئة ي‬ ‫توافر الكوادر الفنية مع أمكانية جذب وأستقطاب أفضل هذة الكوادر ‪.‬‬ ‫‪‬‬ ‫ر ز‬ ‫وقواني‬ ‫البيئة التنظيمية المالئمة من لوائح‬ ‫‪‬‬ ‫البنية التحتية المناسبة مع توافر حاضنات االعمال‬ ‫‪‬‬ ‫‪)5‬المخاطر العامة للتكنولوجيا المالية بالنسبة للبنوك ‪.‬‬ ‫مخاطر أمن المعلومات‬ ‫‪‬‬ ‫مخاطر االستعانة بمصادر خارجية‬ ‫‪‬‬