Jenayah Kolar Putih: Definisi dan Ciri-ciri

Jenayah Kolar Putih

• Jenayah kolar putih merujuk kepada jenayah yang tidak melibatkan kekerasan, tetapi bermotifkan kewangan.
• Dilakukan oleh golongan profesional di sektor awam dan swasta.
• Contoh jenayah kolar putih termasuk rasuah, penipuan perakaunan, penyelewengan, skim Ponzi, dan jenayah siber.

Definisi Jenayah Kolar Putih

• Definisi jenayah kolar putih dicipta oleh ahli sosiologi Amerika, Edwin Sutherland pada 1939.
• Jenayah yang dilakukan oleh individu berkedudukan tinggi dan terkemuka dalam masyarakat.
• Dilakukan dalam perjalanan kerjaya dan pekerjaan individu.

Skandal Enron

• Syarikat tenaga gergasi, Enron, muflis pada 2001.
• Kebankrapan disebabkan oleh penipuan dalam pelaporan kewangan.
• Juruaudit Enron, Arthur Andersen, kehilangan lesennya akibat skandal ini.
• Arthur Andersen tidak lagi menjadi firma audit terbesar di dunia.

Keruntuhan Barings Bank

• Barings Bank, bank tertua di United Kingdom, muflis pada 1995.
• Bankrup disebabkan oleh aktiviti tipu daya, penipuan, dan spekulasi haram oleh pengurusnya, Nick Leeson.
• Kerugian besar sebanyak US$1.4 bilion disebabkan oleh aktiviti tersebut.
• Nick Leeson dipenjara selama 6 tahun.

Skim Ponzi - Bernie Madoff

• Bernie Madoff (April 1938) adalah seorang tokoh terkenal dalam skim ini.
• Skim ini dikenali juga sebagai Skim Piramid.
• Dia memegang jawatan pengerusi National Association of Securities Dealers Automated Quotation (NASDAQ).
• Dia ditangkap pada 2008 kerana menjalankan skim Ponzi, skim yang melibatkan penipuan dengan menggunakan wang pelabur baru untuk membayar pelabur lama.
• Wang simpanan dalam akaunnya mencecah $65 bilion.
• Dia mengaku bersalah pada 2009 dan dijatuhi hukuman penjara 150 tahun.

Kisah Pencuri 1 Sen - Aman Shah

• Aman Shah (24 tahun) adalah eksekutif di Hock Hua Bank.
• Dia mencuri 1 sen setiap hari daripada akaun pelanggan.
• Mencuri wang sebanyak RM4 juta.
• Didapati bersalah dan dipenjara 5 tahun.

Skim Pak Man Telo

• Skim Ponzi yang popular pada 1980-an, di Taiping, Perak.
• Diasaskan oleh bekas wartawan, Pak Man Telo.
• Pak Man Telo menarik pelaburan sejumlah 50,000 pelabur dengan sejumlah pelaburan sebanyak RM99 juta.
• Janjikan pulangan 10% setiap bulan.
• Ditahan oleh Bank Negara pada 1989 kerana aktiviti tipu muslihat tersebut.
• Pak Man Telo dipenjara selama 2 tahun atas kesalahan ini.

Macau Scam

• Jenis penipuan melalui panggilan telefon.
• Menyamar sebagai pegawai bank / polis / mahkamah / SPRM / dll.
• Menggunakan taktik ugutan, ketakutan, dan kecurian identiti untuk mendapatkan wang.
• Contoh modus operandi adalah menarik sejumlah wang melalui skim cabutan bertuah.
• Menggunakan taktik 'spoofing' untuk meyakinkan mangsa.
• Tipu culik dan minta wang tebusan.

Penipuan Cinta

• Kenalan melalui internet dan kemudiannya terlibat dalam perhubungan romantis.
• Menyatakan hasrat untuk melawat Malaysia dan berkahwin dengan mangsa.
• Meminta wang untuk tujuan 'bebas'.

Penipuan Bungkusan

• Mendakwa akan menghantar bungkusan kepada pengadu dan meminta maklumat peribadi dan kad pengenalan.
• Mereka juga meminta bayaran cukai dan insuran dari mangsa atas bungkusan yang dijangkakan.
• Mangsa akan ditipu apabila mengetahui bahawa bungkusan tidak pernah sampai sama sekali.

Penipuan e-Banking

• Berpunca dari kecuaian mangsa kerana mendedahkan kata laluan kepada pihak ketiga.
• Mangsa akan secara spontan didekati untuk memenangi hadiah wang tunai.
• Mangsa dikehendaki memberikan maklumat peribadi dan bank untuk melayakkannya.

Penipuan kad Kredit

• Beberapa jenis cara dan kaedah penipuan kad kredit adalah dengan memalsukan maklumat pengenalan.
• Membuat permohonan kad kredit palsu.
• Memalsukan akaun sebagai seorang yang dibenarkan.

Motif Fraud

• Kerana keuntungan peribadi dan tamak.
• Kerana mempunyai keupayaan.
• Budya organisasi.
• Untuk mencapai sasaran dan disembunyikan kerugian.

Pengesanan Fraud

• Laporan pengadu/pemberi maklumat.
• Pemeriksaan pengurusan syarikat melalui audit.
• Secara tidak sengaja.

Profil Penipu (Fraudster)

• Data dari KPMG (Kumpulan Profesional Pengurusan) yang menunjukkan kajian terhadap penipu di seluruh dunia.
• Data menunjukkan majoriti penipu melakukan penipuan mereka dalam sektor perniagaan.
• Laporan diterbitkan pada Mei 2016.
• Kajian terhadap 750 individu penipu.
• Kajian dilakukan antara Mac 2013 dan Ogos 2015.

Jantina dan Umur Fraudster

• 79% penipu adalah lelaki.
• 68% penipu berusia antara 36 hingga 55 tahun.
• 14% penipu berusia antara 26 hingga 35 tahun.
• 8% penipu berusia lebih dari 55 tahun.

Perbuatan 'Orang Dalam'

• Majoriti penipu adalah pekerja syarikat (65%) yang sudah lama bekerja dengan organisasi (lebih 6 tahun).
• Penipu lain pula terdiri daripada bekas pekerja (21%).
• 62% insiden jenayah dilakukan lebih daripada seorang individu (bersekongkol).

Punca Jenayah

• Kelemahan kawalan dalaman.
• Menimbulkan perbuatan fraud di dalam organisasi (61%).

Jenis Jenayah Kerap

• Penyelewengan aset.
• Penipuan dalam laporan kewangan.

Kesimpulan

• Jenayah kolar putih adalah kesalahan yang merugikan ekonomi.
• Kesannya lebih serius daripada jenayah lain.
• Perlu langkah-langkah pencegahan yang ketat untuk mencegah penipuan.