2.3 Le patrimoine et son environnement

Investissement Responsable et ESG

• ESG signifie Environnement, Social et Gouvernance dans le contexte de l'investissement responsable.

Produits Financiers et Dispense de Prélèvement Forfaitaire

• Une demande de dispense du prélèvement forfaitaire obligatoire non libératoire de 12,8 % doit être faite avant le 30 novembre de l'année précédant le paiement des revenus.

Diversification d'un Portefeuille

• La diversification d'un portefeuille réduit le risque global.

Calcul des Intérêts du Livret A

• Les intérêts du Livret A sont calculés toutes les quinzaines, les 1er et 16 de chaque mois.

Risque de Change

• Le risque de change est lié à la variation du cours d'une devise par rapport à une autre monnaie de référence.

Gestion de Portefeuille et Risque des Obligations

• Les fonds d'obligations présentent un risque supérieur à ceux des fonds du marché monétaire.

Plan Épargne Logement (PEL) et Retrait Anticipé

• Un retrait avant le 4ème anniversaire de l'ouverture du PEL entraîne sa clôture.

EURONEXT Paris SA

• EURONEXT Paris SA est la société qui gère la Bourse de Paris.

Épargne Logement : Transformation CEL/PEL

• Il est possible de transformer son PEL en CEL.

Fiscalité des Plus-Values de Cession d'Actions (depuis 2018)

• Les plus-values de la cession d'actions supportent un prélèvement forfaitaire unique.

Blocage des Fonds sur un Compte à Terme : Durée Minimale

• La durée minimale de blocage des fonds pour un compte à terme est de 1 mois.

Dividendes et Fiscalité (depuis 2018)

• Les dividendes perçus sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30% ou, sur option, au barème de l'Impôt sur le Revenu (IR).

Fonds Communs de Placement dans l'Innovation (FCPI)

• FCPI signifie Fonds Communs de Placement dans l'innovation.

Durée Minimum de Placement d'un PEL

• La durée minimum de placement d'un PEL est de 4 ans.

Composition de l'Indice Boursier CAC 40

• Le CAC 40 est composé des 40 plus fortes capitalisations boursières de la Bourse de Paris.

Imposition des Gains Nets de Cession de Valeurs Mobilières

• Les gains nets de cession de valeurs mobilières sont imposables dès le 1er euro de cession.

Épargne Réglementée

• Le Livret de développement durable et solidaire fait partie de l'épargne réglementée.

Price Earning Ratio (PER)

• PER est une mesure du coefficient de capitalisation des bénéfices.

Gestion de Portefeuille et Investissement à Court Terme

• Pour investir sur du court terme, il est conseillé de privilégier les fonds monétaires ou obligataires.

Fiscalité des Plus-Values de Cession d'Obligations (titres acquis après 2018)

• Les plus-values sont imposables au prélèvement forfaitaire unique de 30% ou option pour le barème progressif de l'IR sans abattement pour durée de détention.

Marché Réglementé de la Bourse de Paris

• Le marché réglementé qui regroupe toutes les valeurs cotées à la Bourse de Paris est Euronext.

Disponibilité de l'Épargne sur un Livret A

• L'épargne placée sur un Livret A est totalement disponible.

Fiscalité des Actions et Option pour le Barème Progressif de l'Impôt sur le Revenu

• L'option pour l'imposition au barème progressif de l'Impôt sur le Revenu est globale.

Diversification de Portefeuille et Stabilité des Entreprises

• Les "blue chips" offrent le plus de stabilité dans le cadre d'une diversification de portefeuille.

Livret Jeune : Date de Clôture

• Un livret jeune est clos au plus tard le 31 décembre de l'année du 25ème anniversaire de son titulaire.

Taux du Prélèvement Fiscal Obligatoire sur les Dividendes (depuis 20180

• Ce taux est de 12.8%.

Constitution du Marché Financier

• Le marché financier est constitué d'un marché primaire et d'un marché secondaire.

Intérêts des livrets bancaires : prélèvements sociaux

• Les intérêts générés sur les livrets bancaires et super livrets sont soumis aux prélèvements sociaux.

Marché Financier Euronext Growth

• Euronext Growth est le marché financier destiné aux PME.

Produits d'Épargne Alternatifs pour Détenteur de Livret A

• Une personne détentrice d'un livret A peut aussi ouvrir un Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS).

Plafond de Versements du Livret A

• Ce plafond est fixé à 22 950€.

Volatilité d'une Action

• Elle mesure le rapport performance/risque.

Impact de l'Amélioration d'une Note Financière

• Cela peut influencer le cours du titre à la hausse.

Taux des Prélèvements Sociaux sur les Dividendes

• Le taux global est de 17.2%.

Élaboration des Notations des Agences de Notation

• Elles sont élaborées selon les solidité et la stabilité financière des sociétés.

Disponibilité de l'Épargne placée sur un LDDS

• L'épargne placée sur un LDDS est totalement disponible.

Critères d'Éligibilité pour l'Ouverture d'un LEP

• Est en fonction du montant des revenus.

Autorité des Marchés Financiers (AMF)

• Est un organisme public de contrôle des marchés financiers.

Régime d'Imposition des Dividendes et Abattement (depuis 2018)

• En cas d'option au barème progressif de l'Impôt sur le Revenu, un abattement de 40% est appliqué.

Régime d'imposition des dividendes - taux forfaitaire

• Le taux forfaitaire d'Impôt sur le Revenu applicable est de 12,8%.

Modes de Gestion de Portefeuille

• La gestion libre constitue un mode de gestion de portefeuille.

Gestion Collective d'un Portefeuille

• Elle est constituée par l'acquisition de parts d'OPCVM.

Conditions d'un Livret Jeune

• Le titulaire doit avoir entre 12 et 25 ans.

Évaluation par les Agences de Notation

• Le système s'établit de A à D avec des échéances intermédiaires

Price Earning Ratio faible

• Il implique une action bonne marché.

Composition économique du patrimoine

• Il est composé d'actifs et de passifs.

Définition de l'épargne

• L'épargne est la part des revenus qui n'est pas consommée.

Définition de l'OPCVM

• Ce sont des portefeuilles de valeurs mobilières agrées par l'AMF.

Particularité du Régime de la Séparation de Biens

• Les patrimoines sont indépendance.

Régime de la communauté universelle

• Les patrimoines des 2 époux fusionnent

Héritage hors conjoint survivant

• Le fils hérite de 100% de la pleine propriété.

Régime retraite, assiete de référence

• Le salaire annuel moyen des 25 meilleures années.

Système de retraite

• Un mécanisme de répartition

Impôt sur le revenu des personnes physiques

• Il est progressive.

Contribution Sociale Généralisée

• S'applique aux revenus d'activité

Imposition d'un particulier

• Un particulier est imposé sur ses revenus et sur son patrimoine.

La dévolution légale

• La détermination des membres de la famille ayant vocation à recueillir la succession

Dons

• Tous les 15 ans, je peux donner 100 000 €

Caractéristique d'une obligation

• La revente de l'obligation avant son échéance peut entraîner une perte de capital

Actions

• L'action confère un droit de propriété sur l'entreprise.

Surveillance de l'OPC

• Tout OPC est réglementairement soumis à la surveillance de l'AMF.

Valeur nominale d'une action

_ La valeur d'une action une fraction du capital d'une société.

Rendement des valeurs

• Des dividendes importants est la particularité des valeurs de rendements.

Obligation

• La valeur de celle-ci est très sensible à l'évolution des taux