Questions and Answers
กระแสเงินสดจ่ายเพื่อการออมและการลงทุนมีวัตถุประสงค์หลักในการสร้างอะไร?
ตัวอย่างของกระแสเงินสดจ่ายคงที่จะไม่รวมถึงอะไร?
เหตุผลที่กระแสเงินสดจ่ายคงที่ปรับลดได้ยากคืออะไร?
การซื้อพันธบัตรจัดอยู่ในประเภทไหนของกระแสเงินสดจ่าย?
Signup and view all the answers
ในการวางแผนการเงินในอนาคต กระแสเงินสดจ่ายเพื่อการออมและการลงทุนมีบทบาทอย่างไร?
Signup and view all the answers
สมการใดที่ใช้ในการคำนวณความมั่งคั่งสุทธิของบุคคล?
Signup and view all the answers
ประเภทของสินทรัพย์ใดที่สามารถเปลี่ยนเป็นเงินสดได้ง่ายที่สุด?
Signup and view all the answers
การประเมินสถานะทางการเงินของบุคคลจะช่วยให้สามารถวัดอะไรได้?
Signup and view all the answers
วัตถุประสงค์หลักของงบกระแสเงินสดส่วนบุคคลคืออะไร?
Signup and view all the answers
สูตรใดที่สามารถใช้ในการประเมินความมั่งคั่งสุทธิที่เหมาะสมของบุคคลได้?
Signup and view all the answers
Study Notes
การประเมินฐานะการเงินส่วนบุคคล
- การประเมินฐานะการเงินต้องมีการวิเคราะห์สินทรัพย์ หนี้สิน และความมั่งคั่งสุทธิ
- งบแสดงฐานะการเงินส่วนบุคคลช่วยในการตรวจสอบสถานะการเงินที่ชัดเจน
- กำหนดแผนการเงินที่มีความสามารถในการหารายได้และการใช้จ่าย
งบการเงินส่วนบุคคล
- งบแสดงฐานะการเงินประกอบด้วยสินทรัพย์ หนี้สิน และส่วนของเจ้าของ
- งบกระแสเงินสดแบ่งเป็นกระแสเงินสดรับและกระแสเงินสดจ่าย
- สินทรัพย์ควรบันทึกตามมูลค่าตลาดในขณะที่หนี้สินแสดงถึงการชำระบัญชีที่จำเป็น
สินทรัพย์
- สินทรัพย์แบ่งเป็น 4 ประเภท:
- สินทรัพย์สภาพคล่อง: เปลี่ยนเป็นเงินสดได้ง่าย เช่น เงินสด เงินฝาก
- สินทรัพย์เพื่อการลงทุน: มีวัตถุประสงค์ในการสร้างผลตอบแทน เช่น หุ้น กองทุนรวม
- สินทรัพย์ใช้ส่วนตัว: เพื่อความสะดวกในชีวิตประจำวัน เช่น บ้าน รถ
- สินทรัพย์อื่นๆ: เช่น สิทธิบัตร ลิขสิทธิ์
หนี้สิน
- แบ่งเป็นหนี้สินระยะสั้นและหนี้สินระยะยาว
- หนี้สินที่ต้องชำระภายใน 1 ปีจัดเป็นหนี้สินระยะสั้น เช่น หนี้บัตรเครดิต
- หนี้สินที่ต้องชำระเกิน 1 ปีจัดเป็นหนี้สินระยะยาว เช่น เงินกู้ซื้อบ้าน
ความมั่งคั่งสุทธิ
- คำนวณจากสินทรัพย์ทั้งหมดลบหนี้สินทั้งหมด
- ความมั่งคั่งสุทธิบ่งบอกถึงสุขภาพทางการเงินที่แท้จริง
การวิเคราะห์อัตราส่วนทางการเงิน
- อัตราส่วนสภาพคล่อง: สามารถใช้จ่ายได้อย่างมีประสิทธิภาพหรือไม่
- อัตราส่วนหนี้สินต่อสินทรัพย์: เพื่อประเมินระดับหนี้สินที่มีต่อสินทรัพย์
- อัตราส่วนการชำระหนี้จากรายได้: ดูความสามารถในการจัดการหนี้
วัตถุประสงค์ของงบกระแสเงินสดส่วนบุคคล
- วิเคราะห์พฤติกรรมการใช้จ่ายเพื่อปรับปรุงการบริหารเงิน
- สร้างกรอบการออมและการลงทุน
- ควบคุมกระแสเงินสดเพื่อให้มั่นใจว่ามีเงินเพียงพอในอนาคต
การจัดการเงินเพื่อเพิ่มความมั่งคั่งสุทธิ
- ออมเงินอย่างสม่ำเสมอ
- เพิ่มสัดส่วนสินทรัพย์เพื่อการลงทุนที่มีผลตอบแทนสูง
- จัดการรายได้ให้มากกว่าค่าใช้จ่าย
- พยายามชำระหนี้ให้หมดไม่ควรมีหนี้ใหม่
ความมั่งคั่งสุทธิที่เหมาะสม
- คำนวณจากอายุและรายได้ต่อปี เพื่อประเมินความมั่งคั่งที่ควรมีในการดำรงชีวิต
- ใช้สูตร: (อายุ x รายได้รวมต่อปี) / 10
กระแสเงินสดรับสุทธิ
- หมายถึงกระแสเงินสดรับหลังหักด้วยกระแสเงินสดจ่าย
- กระแสเงินสดส่วนเกินช่วยเพิ่มการออมและการลงทุน
ผลกระทบของกระแสเงินสดต่อความมั่งคั่งสุทธิ
- กระแสเงินสดส่วนเกินส่งผลให้ความมั่งคั่งสุทธิเพิ่มขึ้น
- กระแสเงินสดขาดส่งผลให้ความมั่งคั่งสุทธิลดลง### ข้อมูลเกี่ยวกับการชำระหนี้
- เงินเดือน 30,000 บาท
- อัตราส่วนการชำระหนี้ไม่ควรเกิน 45% ของรายได้ หมายถึง 13,500 บาทต่อเดือน
- อัตราส่วนการชำระหนี้ที่ไม่ใช่การจดจำนองไม่ควรเกิน 20% ของรายได้ หมายถึง 6,000 บาทต่อเดือน
- หลังจากชำระหนี้เพื่อการบริโภค 6,000 บาท จะสามารถก่อหนี้อื่น ๆ ได้ไม่เกิน 7,500 บาท (13,500 - 6,000)
การออมและการลงทุน
- การออมเงินขึ้นอยู่กับแผนการเงินที่ตั้งไว้ มีวัตถุประสงค์วิเคราะห์ความเป็นไปได้ในการออมและลงทุนเพื่อบรรลุเป้าหมายทางการเงิน
- วัตถุประสงค์ในการวิเคราะห์รวมถึงการจัดสรรเงินลงทุนในสินทรัพย์และความเหมาะสมในการวางแผนหลังเกษียณ
อัตราส่วนการออม
- อัตราส่วนการออม (Saving ratio) ควรมีขั้นต่ำ 10% ของรายได้
- อัตราส่วนการออม = เงินออมต่อเดือน / รายได้รวมต่อเดือน
- สัดส่วนการออมจะแปรผันตามวงจรชีวิตและเป้าหมายทางการเงิน
อัตราส่วนการลงทุน
- อัตราส่วนการลงทุน (Net investment assets to net worth ratio) ควรมีค่ามากกว่า 50%
- อัตราส่วนการลงทุน = สินทรัพย์เพื่อการลงทุนรวม / ความมั่งคั่งสุทธิ
- อย่างน้อย 10% ของสินทรัพย์ที่ลงทุนควรเป็นการลงทุนในสินทรัพย์ต่างประเทศเพื่อลดความเสี่ยงจากเงินเฟ้อ
งบแสดงฐานะทางการเงินส่วนบุคคล
- ประกอบด้วยสินทรัพย์สภาพคล่อง, สินทรัพย์เพื่อการลงทุน, หนี้สินระยะสั้นและระยะยาว, กระแสเงินสดรับและจ่าย
- ต้องมีการจ่ายเพื่อการออมและการลงทุนที่เหมาะสม
งบประมาณเงินสดส่วนบุคคล
- เป็นเครื่องมือที่สำคัญในการวางแผนการเงินในระยะสั้นเพื่อบรรลุเป้าหมายทางการเงิน
- การจัดทำงบประมาณควรทำการตรวจสอบและประเมินผลเพื่อควบคุมการเงิน
- ปรับแก้งบประมาณตามสถานการณ์ทางการเงินและการใช้จ่ายที่เปลี่ยนแปลงไป
Studying That Suits You
Use AI to generate personalized quizzes and flashcards to suit your learning preferences.
Description
บทท 2 นี้จะเน้นการประเมินฐานะการเงินส่วนบุคคล โดยมุ่งหน้าสำรวจสถำนะทางการเงินและการวางแผนทางการเงินที่เหมาะสม รวมถึงการวิเคราะห์งบแสดงฐานะทางการเงินและการสร้างแผนการทำงานทางการเงินที่เป็นไปได้.
