บทที่ 2 การประเมินฐานะการเงินส่วนบุคคล

Podcast

Play an AI-generated podcast conversation about this lesson

Questions and Answers

กระแสเงินสดจ่ายเพื่อการออมและการลงทุนมีวัตถุประสงค์หลักในการสร้างอะไร?

เพิ่มความมั่งคั่งสุทธิ (correct)

ลดค่าใช้จ่ายประจำ

ลดภาระหนี้สิน

สร้างกระแสเงินสดรับ

ตัวอย่างของกระแสเงินสดจ่ายคงที่จะไม่รวมถึงอะไร?

เงินสะสมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

ค่าผ่อนชำระ

ค่าเช่าบ้าน

การลงทุนในหุ้น (correct)

เหตุผลที่กระแสเงินสดจ่ายคงที่ปรับลดได้ยากคืออะไร?

เป็นภาระผูกพัน (correct)

ไม่สามารถคาดการณ์ได้

มีการลงทุนที่สูง

มีค่าใช้จ่ายแปรผัน

การซื้อพันธบัตรจัดอยู่ในประเภทไหนของกระแสเงินสดจ่าย?

กระแสเงินสดจ่ายเพื่อการออมและการลงทุน Signup and view all the answers

ในการวางแผนการเงินในอนาคต กระแสเงินสดจ่ายเพื่อการออมและการลงทุนมีบทบาทอย่างไร?

สร้างผลตอบแทนในอนาคต Signup and view all the answers

สมการใดที่ใช้ในการคำนวณความมั่งคั่งสุทธิของบุคคล?

ความมั่งคั่งสุทธิ = สินทรัพย์ - หนี้สิน Signup and view all the answers

ประเภทของสินทรัพย์ใดที่สามารถเปลี่ยนเป็นเงินสดได้ง่ายที่สุด?

สินทรัพย์สภาพคล่อง Signup and view all the answers

การประเมินสถานะทางการเงินของบุคคลจะช่วยให้สามารถวัดอะไรได้?

ความมั่งคั่งสุทธิ Signup and view all the answers

วัตถุประสงค์หลักของงบกระแสเงินสดส่วนบุคคลคืออะไร?

เพื่อวิเคราะห์พฤติกรรมการใช้จ่าย Signup and view all the answers

สูตรใดที่สามารถใช้ในการประเมินความมั่งคั่งสุทธิที่เหมาะสมของบุคคลได้?

(อายุ x รายได้รวมต่อปี) / 10 Signup and view all the answers

Study Notes

การประเมินฐานะการเงินส่วนบุคคล

การประเมินฐานะการเงินต้องมีการวิเคราะห์สินทรัพย์ หนี้สิน และความมั่งคั่งสุทธิ
งบแสดงฐานะการเงินส่วนบุคคลช่วยในการตรวจสอบสถานะการเงินที่ชัดเจน
กำหนดแผนการเงินที่มีความสามารถในการหารายได้และการใช้จ่าย

งบการเงินส่วนบุคคล

งบแสดงฐานะการเงินประกอบด้วยสินทรัพย์ หนี้สิน และส่วนของเจ้าของ
งบกระแสเงินสดแบ่งเป็นกระแสเงินสดรับและกระแสเงินสดจ่าย
สินทรัพย์ควรบันทึกตามมูลค่าตลาดในขณะที่หนี้สินแสดงถึงการชำระบัญชีที่จำเป็น

สินทรัพย์

สินทรัพย์แบ่งเป็น 4 ประเภท:
- สินทรัพย์สภาพคล่อง: เปลี่ยนเป็นเงินสดได้ง่าย เช่น เงินสด เงินฝาก
- สินทรัพย์เพื่อการลงทุน: มีวัตถุประสงค์ในการสร้างผลตอบแทน เช่น หุ้น กองทุนรวม
- สินทรัพย์ใช้ส่วนตัว: เพื่อความสะดวกในชีวิตประจำวัน เช่น บ้าน รถ
- สินทรัพย์อื่นๆ: เช่น สิทธิบัตร ลิขสิทธิ์

หนี้สิน

แบ่งเป็นหนี้สินระยะสั้นและหนี้สินระยะยาว
หนี้สินที่ต้องชำระภายใน 1 ปีจัดเป็นหนี้สินระยะสั้น เช่น หนี้บัตรเครดิต
หนี้สินที่ต้องชำระเกิน 1 ปีจัดเป็นหนี้สินระยะยาว เช่น เงินกู้ซื้อบ้าน

ความมั่งคั่งสุทธิ

คำนวณจากสินทรัพย์ทั้งหมดลบหนี้สินทั้งหมด
ความมั่งคั่งสุทธิบ่งบอกถึงสุขภาพทางการเงินที่แท้จริง

การวิเคราะห์อัตราส่วนทางการเงิน

อัตราส่วนสภาพคล่อง: สามารถใช้จ่ายได้อย่างมีประสิทธิภาพหรือไม่
อัตราส่วนหนี้สินต่อสินทรัพย์: เพื่อประเมินระดับหนี้สินที่มีต่อสินทรัพย์
อัตราส่วนการชำระหนี้จากรายได้: ดูความสามารถในการจัดการหนี้

วัตถุประสงค์ของงบกระแสเงินสดส่วนบุคคล

วิเคราะห์พฤติกรรมการใช้จ่ายเพื่อปรับปรุงการบริหารเงิน
สร้างกรอบการออมและการลงทุน
ควบคุมกระแสเงินสดเพื่อให้มั่นใจว่ามีเงินเพียงพอในอนาคต

การจัดการเงินเพื่อเพิ่มความมั่งคั่งสุทธิ

ออมเงินอย่างสม่ำเสมอ
เพิ่มสัดส่วนสินทรัพย์เพื่อการลงทุนที่มีผลตอบแทนสูง
จัดการรายได้ให้มากกว่าค่าใช้จ่าย
พยายามชำระหนี้ให้หมดไม่ควรมีหนี้ใหม่

ความมั่งคั่งสุทธิที่เหมาะสม

คำนวณจากอายุและรายได้ต่อปี เพื่อประเมินความมั่งคั่งที่ควรมีในการดำรงชีวิต
ใช้สูตร: (อายุ x รายได้รวมต่อปี) / 10

กระแสเงินสดรับสุทธิ

หมายถึงกระแสเงินสดรับหลังหักด้วยกระแสเงินสดจ่าย
กระแสเงินสดส่วนเกินช่วยเพิ่มการออมและการลงทุน

ผลกระทบของกระแสเงินสดต่อความมั่งคั่งสุทธิ

กระแสเงินสดส่วนเกินส่งผลให้ความมั่งคั่งสุทธิเพิ่มขึ้น
กระแสเงินสดขาดส่งผลให้ความมั่งคั่งสุทธิลดลง### ข้อมูลเกี่ยวกับการชำระหนี้
เงินเดือน 30,000 บาท
อัตราส่วนการชำระหนี้ไม่ควรเกิน 45% ของรายได้ หมายถึง 13,500 บาทต่อเดือน
อัตราส่วนการชำระหนี้ที่ไม่ใช่การจดจำนองไม่ควรเกิน 20% ของรายได้ หมายถึง 6,000 บาทต่อเดือน
หลังจากชำระหนี้เพื่อการบริโภค 6,000 บาท จะสามารถก่อหนี้อื่น ๆ ได้ไม่เกิน 7,500 บาท (13,500 - 6,000)

การออมและการลงทุน

การออมเงินขึ้นอยู่กับแผนการเงินที่ตั้งไว้ มีวัตถุประสงค์วิเคราะห์ความเป็นไปได้ในการออมและลงทุนเพื่อบรรลุเป้าหมายทางการเงิน
วัตถุประสงค์ในการวิเคราะห์รวมถึงการจัดสรรเงินลงทุนในสินทรัพย์และความเหมาะสมในการวางแผนหลังเกษียณ

อัตราส่วนการออม

อัตราส่วนการออม (Saving ratio) ควรมีขั้นต่ำ 10% ของรายได้
อัตราส่วนการออม = เงินออมต่อเดือน / รายได้รวมต่อเดือน
สัดส่วนการออมจะแปรผันตามวงจรชีวิตและเป้าหมายทางการเงิน

อัตราส่วนการลงทุน

อัตราส่วนการลงทุน (Net investment assets to net worth ratio) ควรมีค่ามากกว่า 50%
อัตราส่วนการลงทุน = สินทรัพย์เพื่อการลงทุนรวม / ความมั่งคั่งสุทธิ
อย่างน้อย 10% ของสินทรัพย์ที่ลงทุนควรเป็นการลงทุนในสินทรัพย์ต่างประเทศเพื่อลดความเสี่ยงจากเงินเฟ้อ

งบแสดงฐานะทางการเงินส่วนบุคคล

ประกอบด้วยสินทรัพย์สภาพคล่อง, สินทรัพย์เพื่อการลงทุน, หนี้สินระยะสั้นและระยะยาว, กระแสเงินสดรับและจ่าย
ต้องมีการจ่ายเพื่อการออมและการลงทุนที่เหมาะสม

งบประมาณเงินสดส่วนบุคคล

เป็นเครื่องมือที่สำคัญในการวางแผนการเงินในระยะสั้นเพื่อบรรลุเป้าหมายทางการเงิน
การจัดทำงบประมาณควรทำการตรวจสอบและประเมินผลเพื่อควบคุมการเงิน
ปรับแก้งบประมาณตามสถานการณ์ทางการเงินและการใช้จ่ายที่เปลี่ยนแปลงไป

Studying That Suits You

Use AI to generate personalized quizzes and flashcards to suit your learning preferences.

Description

บทท 2 นี้จะเน้นการประเมินฐานะการเงินส่วนบุคคล โดยมุ่งหน้าสำรวจสถำนะทางการเงินและการวางแผนทางการเงินที่เหมาะสม รวมถึงการวิเคราะห์งบแสดงฐานะทางการเงินและการสร้างแผนการทำงานทางการเงินที่เป็นไปได้.