10.4.- OBLIGACIONS AGENTS IMMOBILIARIS_MH (1).pdf

Curs en gestió immobiliària Mòdul: 10 Curs 2023/2024 OBLIGACIONS DELS SUBJECTES OBLIGATS Cornejo, Ricardo Herrero i Vernet, Maria ÍNDEX 1. Perquè ens aplica la Llei 14/2017? 2. Estudi de Risc Individual (ERI) 3. Procediments de Control intern 4. Mesures de Diligència Deguda 5. Conservació de la docu...

Curs en gestió immobiliària Mòdul: 10 Curs 2023/2024 OBLIGACIONS DELS SUBJECTES OBLIGATS Cornejo, Ricardo Herrero i Vernet, Maria ÍNDEX 1. Perquè ens aplica la Llei 14/2017? 2. Estudi de Risc Individual (ERI) 3. Procediments de Control intern 4. Mesures de Diligència Deguda 5. Conservació de la documentació 6. Declaracions de sospita 7. Mesures restrictives 8. Resum sector immobiliari 1- Perquè ens aplica la llei 14/2017? Article 2.2 de la Llei: Aquesta Llei s’aplica als subjectes obligats següents: d) els agents immobiliaris que duguin a terme activitats relacionades amb la compravenda d’immobles, i també els agents immobiliaris quan actuïn com a intermediaris en l’arrendament de béns immobles, però només en relació amb transaccions per a les quals el lloguer mensual sigui igual o superior a 10.000 euros; Compravenda d’immobles Agents immobiliaris Intermediació en l’arrendament de béns immobles Lloguer mensual igual o superior a 10.000€ 3 1.1- Principals obligacions establertes a la Llei 14/2017 ERI Mesures de diligència deguda Principals obligacions Article 5 de la Llei 14/2017 i article 3 del Reglament Articles 8 a 12 de la Llei 14/2017 i articles 5 a 10 del Reglament Mesures Restrictives Capítol novè de la Llei 14/2017 Obligacions de comunicació Articles 20 a 26 de la Llei 14/2017 i articles 11 a 14 del Reglament Article 8 de la Llei 14/2017. Obligació de practicar mesures de diligència deguda Els subjectes obligats han d’aplicar mesures de diligència deguda en les següents circumstàncies: […] a) quan estableixin una relació de negocis; b) quan efectuïn una operació ocasional: i) per un valor igual o superior a 15.000 euros, ja es dugi aquesta a terme en una operació o en diverses operacions entre les quals sembli existir algun tipus de relació Designació de l’OCIC: article 40 de la Llei 14/2017 i article 15 del Reglament Procediments de control intern i formació Article 40 de la Llei 14/2017 Procediments de control interns: article 17 del Reglament Conservació de la documentació Article 37 de la Llei 14/201 Formació: article 42 de la Llei 14/2017 i article 18 del Reglament 4 2- Estudi de risc individual (ERI) DEFINICIÓ: FINALITAT: Es tracta d’un document d'anàlisi que reflecteix el perfil de risc del propi subjecte obligat i que ha de servir per identificar i gestionar adequadament els riscos de BC/FT als quals es troba exposat. Detectar aquelles àrees més vulnerables i en les quals s’hauran de concentrar les mesures de control per reduir-ne el risc associat fins al nivell acceptable de tolerància que determini cada subjecte obligat. On es troba recollit?: A l’article 5 de la Llei 14/2017 i a l’article 3 del Reglament que la desenvolupa 5 2- Estudi de risc individual (ERI) REQUISITS: Estar adequadament documentat i reflectit en un informe escrit; Considerar tots els factors de risc rellevants abans de determinar el nivell global de risc i les mesures de mitigació́ apropiades. Aquests factors de risc han d’incloure els relatius a clients, països o zones geogràfiques, productes, serveis, operacions o canals de distribució; Estar periòdicament actualitzat i, en tot cas quan es produeixin esdeveniments o novetats importants en la gestió i l’activitat del subjecte obligat. Altrament, l’ERI ha de posar-se a disposició de la UIFAND immediatament quan aquesta ho requereixi. Ha de ser aprovat per l'òrgan d'administració, i constitueix la base per desenvolupar les polítiques i els procediments per mitigar els riscos de BC/FT. 6 2- Estudi de risc individual (ERI) Objectiu de la Guia: Facilitar als subjectes obligats amb unes directrius bàsiques que permetin la realització d’un ERI en el qual hi constin els riscos reals als que es troben exposats. Si bé aquesta guia no és d’obligat compliment, la UIFAND considera que el contingut d’aquest document és rellevant. 7 3- Procediments de control intern Article 40 de la Llei 14/2017 → Procediments interns 2. Els subjectes obligats que siguin entitats jurídiques han de: a) designar l’òrgan de control intern i comunicació encarregat de l’organització i la vigilància del compliment de les normes per la prevenció del BC i el FT i ho han de notificar a la UIFAND. Les persones integrants de l’òrgan de control intern i comunicació han de ser membres de l’alta direcció o directius del subjecte obligat. b) establir els procediments de control interns. 4. Els subjectes obligats han de designar, com a mínim, un directiu membre de l’òrgan de control intern i de comunicació que ha d’actuar com a representant davant la UIFAND, d’acord amb criteris de formació, idoneïtat i experiència en el sector. 5. El representant davant la UIFAND dels subjectes obligats té, en tot cas, les funcions següents: a) efectuar les declaracions de sospita a què es refereix l’article 20 d’aquesta Llei; b) rebre les sol·licituds i els requeriments de la UIFAND. Designació de l’OCIC Procediments de control interns Designació del representant davant de la UIFAND 8 3.1- Designació de l’OCIC OBLIGACIÓ COMUNICACIÓ ESCRITA: Article 15.4 del Reglament → Els subjectes obligats que siguin entitats jurídiques han de trametre per escrit a la UIFAND informació completa sobre l’estructura de l’OCIC, i també el nom i el càrrec que exerceixen a l’empresa les persones que l’integren. Els subjectes obligats han d’informar la UIFAND dels canvis dins de l’òrgan de control intern en un termini màxim de 15 dies. […] 9 3.1- Designació de l’OCIC FUNCIONS: Article 15.1 i 15.3 del Reglament → L’OCIC ha de verificar el compliment permanent i eficaç de les obligacions de l’entitat, els seus administradors, la direcció general i el seu personal, d’acord amb la legislació andorrana de prevenció i lluita contra el BC i FT. l’OCIC ha de tenir accés immediat a tota la documentació relativa a la identificació de clients, a la resta de la documentació relativa al compliment de les obligacions de diligència deguda, als registres de les transaccions i a qualsevol altra informació rellevant. 10 3.1- Designació de l’OCIC REQUISITS PREVIS AL NOMENAMENT: Article 15.2 del Reglament → L’OCIC pot ser unipersonal o col·legiat i els seus membres han de complir, com a mínim, els requisits següents previs al nomenament: - Ésser membres de l’alta direcció o directius del subjecte obligat Ésser designats per l’òrgan de govern o per la direcció general. Disposar de la professionalitat necessària per desenvolupar les seves funcions amb integritat. Disposar de l’experiència, el coneixement del marc legislatiu andorrà en matèria de prevenció del BC i FT, la disponibilitat i l’autoritat en el si de l’entitat necessaris per dur a terme les seves funcions dins de l’òrgan de control intern de manera efectiva. - Disposar de la potestat per proposar, per iniciativa pròpia, a l’alta direcció, totes les mesures i els mitjans necessaris per garantir el compliment i l’eficàcia de les mesures internes de prevenció del BC i FT. No obstant això, la composició de l’OCIC ha d’estar adaptada a l’estructura, la complexitat i la grandària del negoci. 11 3.2- Designació representant davant la UIFAND Membre directiu de l’OCIC Representant davant de la UIFAND Criteris de formació, idoneïtat i experiència Efectuar declaracions de sospita de l’article 20 de la Llei 14/2017 Funcions Rebre les sol·licituds i requeriments de la UIFAND 12 MANUAL INTERN 3.3- MANUAL INTERN Política d’admissió de clients basada en l’avaluació i la gestió de riscos. (article 17 del Reglament) Procediments i controls interns Diligència deguda respecte a la identificació del client i el beneficiari efectiu. Obtenció de la informació i verificació de la identitat del client i el beneficiari efectiu. Mesures de confidencialitat, conservació de documents i actualització de dades. Canal i procediment intern de comunicació d’indicis de possibles operacions sospitoses a l’OCIC i mesures de confidencialitat. Canal i procediment de comunicació d’operacions sospitoses a la UIFAND. Canal específic, independent i anònim per a la comunicació d’infraccions a escala interna que requereix l’article 91.3 de la Llei. Polítiques i procediments adequats per assegurar alts estàndards ètics en la contractació d’empleats, directius i agents. Procediment d'identificació de les persones i entitats designades a les Llistes del Consell de Seguretat de les Nacions Unides i del procediment d'actuació en cas de detectar un positiu 13 MANUAL INTERN 3.3- MANUAL INTERN Han de ser aprovats per l’Alta Direcció i en qualsevol cas per l’òrgan d’administració. A banda de constituir una obligació legal, és una eina per tal d’establir controls basats en el risc i comprovar, en el cas de col·laborar amb altres subjectes obligats, que aquests compten amb els controls mínims establerts per la Llei 14/2017. S’elaboren prenent en consideració la grandària del negoci i han de permetre gestionar i mitigar els riscos identificats, bé per les autoritats o bé pel subjecte obligat. 14 3.4- Formació Article 42 de la Llei 14/2017 → Formació del personal 1. Els subjectes obligats adopten mesures proporcionades als seus riscs, activitats i grandària, per a que els seus empleats tinguin coneixement de la normativa en matèria de prevenció i lluita contra el BC/FT. Aquestes mesures inclouen la participació dels empleats en cursos de formació permanent per a ajudarlos a detectar les operacions que puguin estar relacionades amb el BC o el FT i la manera de procedir en tals casos. […] Article 18 del Reglament → Formació dels subjectes obligats i el seu personal 1. Les mesures a què fa referència l’article 42 de la Llei inclouen l’organització de plans de formació i de cursos especials d’actualització dirigits als empleats en general i, específicament, al personal que ocupi els llocs de treball que, per les seves característiques, siguin idonis per detectar els fets o les operacions que puguin estar relacionats amb el BC i el FT, i que capacitin aquests empleats per efectuar aquesta detecció i per conèixer la manera de procedir en aquests casos. 2. La formació ha de fer referència, com a mínim, a: Contingut mínim - La legislació aplicable. - Les tipologies de blanqueig. de la formació - Els procediments establerts per l’entitat per prevenir el BC i el FT. Aquesta formació ha d’estar adaptada segons la responsabilitat de l’empleat. […] 15 3.5- Categorització del risc dels intervinents Els subjectes obligats han de categoritzar els seus clients segons un nivell de risc alt, mitjà o baix, o de qualsevol altra manera que identifiqui adequadament les categories de risc (article 4 del Reglament). Aquesta obligació́ ha de comportar un procediment objectiu i reproduïble en tots els clients i que es basi en uns criteris que apliquin al negoci del subjecte obligat. La finalitat de la categorització́ dels clients segons el nivell de risc de BC/FT és l'adequació de les mesures de diligència deguda al grau d'exposició que genera la relació́ de negoci. És a dir, els subjectes obligats han d’intensificar els controls o les mesures de diligència deguda en aquells clients que presentin més risc, tema que s'abordarà̀ en el següent apartat. Aquesta és la base de la metodologia basada en el risc que s’espera implementin els subjectes obligats. No obstant això, que un client presenti un factor de risc aïllat, com per exemple una activitat professional de risc, no comporta necessàriament que se l’hagi de classificar com de risc alt. 16 4- Mesures de diligència deguda Mesures estàndard (articles 8 i 9 de la Llei 14/2017) Mesures simplificades (articles 11 de la Llei 14/2017 i 9 del Reglament) Ajustar la quantitat d’informació obtinguda per la identificació, verificació de la identitat o el seguiment Reduir la informació requerida sobre el propòsit i l’índole de la relació de negoci i l’escrutini de les operacions Ajustar la freqüència de les actualitzacions de les mesures i la revisió de la relació de negoci Ajustar la freqüència i la intensitat del seguiment d’operacions. Mesures reforçades (articles 12 de la Llei 14/2017 i 9 del Reglament) Augmentar el volum d’informació obtinguda en l’aplicació de les mesures Augmentar les fonts d’informació obtinguda en l’aplicació de les mesures per verificar la identitat del client o del seu beneficiari efectiu Augmentar la freqüència de les revisions per confirmar que el risc associat a la relació de negocis i el perfil del client es continuïn corresponent amb el nivell de risc tolerat Obtenir l’autorització de l’alta direcció per establir o continuar la relació de negoci 17 4-Mesures de diligència deguda a)Identificació del client i la verificació de la seva identitat sobre la base de documents, dades o informacions obtinguts de fonts fiables i independents b)Identificació del beneficiari efectiu i l’adopció de mesures raonables per verificar-ne la identitat Mesures de diligència deguda (article 9 de la Llei 14/2017) c)L’avaluació, comprensió i l’obtenció d’informació sobre el propòsit i l’índole prevista de la relació de negocis d)L’aplicació de mesures de seguiment continu de la relació de negocis e) L’avaluació, la comprensió i l’obtenció d’informació per identificar i verificar l’origen dels fons de la relació de negoci o de l’operació ocasional. Quan els subjectes obligats adoptin les mesures esmentades en les lletres a) i b), també verificaran que qualsevol persona que digui actuar en nom del client estigui autoritzada a tal fi i identificaran i verificaran la identitat d’aquesta persona. Definició de “beneficiari efectiu” → article 3.3 de la Llei 14/2017 L’escrutini de les operacions efectuades al llarg d’aquesta relació, per tal de garantir que s’ajustin al coneixement que el subjecte obligat tingui del client i del perfil empresarial i de risc (inclòs l’origen dels fons) L’adopció de mesures per assegurar que els documents, dades o informacions obtingudes estiguin actualitzats i siguin adequats 18 4- Mesures de diligència deguda Aplicació de les mesures de diligència → en el cas dels immobiliaris: - Quan s’estableixi una relació de negoci; - S'efectuï una operació ocasional per un valor igual o superior a 15.000€, en una operació o en diverses entre les quals sembli existir vinculació; - S’efectuï una operació ocasional que constitueixi una transferència de fons superior a 1.000€. - Existeixin sospites de BC/FT: - Existeixin dubtes sobre la veracitat, adequació o validesa de les dades d’identificació del client; - Les conductes estiguin tipificades com a susceptibles de comportar operacions de BC/FT o qualificades d’especial vigilància per la UIFAND, mitjançant Comunicats Tècnics. Les dades recollides han d’estar actualitzades en termes que permetin la identificació correcta dels clients en el moment d’establir la relació de negoci o dur a terme una operació susceptibles de comportar operacions de BC o de FT. 19 4.1- Col·laboració entre subjectes obligats En relació a l'aplicació de mesures de diligència deguda, els subjectes obligats que hi participen, únicament poden delegar en tercers (article 18 Llei 14/2017) l'execució de les obligacions: a) la identificació del client i la verificació de la seva identitat b) la identificació del beneficiari efectiu i l’adopció de mesures raonables per verificar-ne la identitat, c) l’avaluació, la comprensió i l’obtenció d’informació sobre el propòsit i l’índole prevista de la relació de negocis; sempre que aquests no estiguin establerts a països considerats d’alt risc. La resta d’obligacions, han de ser aplicades directament pels subjectes obligats. Tanmateix, cadascun d’ells continua sent responsable del compliment d’aquestes obligacions, tot i que s’hagin delegat i, a més a més, han d’obtenir per part d’aquests tercers, la informació necessària sobre els requisits de diligència deguda establert en les mencionades lletres a), b) i c). En aquest sentit, és altament recomanable que es deixi constància per escrit de la delegació de les mencionades obligacions per part de tercers, establint l’abast de les mateixes. 20 4.2- Identificació i verificació de la identitat del client i del beneficiari efectiu Els subjectes obligats han d’adoptar mesures raonables per: - Comprendre la seva estructura de propietat i control - Verificar la identitat dels clients i dels seus beneficiaris efectius sobre la base de documents, dades o informacions obtingudes de fonts fiables i independents Qui és client? Quan s’han d’aplicar? Les persones que contracten els serveis de la immobiliària per comprar, vendre o arrendar un immoble. És altament recomanable aplicar les mesures d’identificació i verificació de la identitat a la contrapart intervinent en la operació subjecta a la Llei 14/2017. a) Abans que s’estableixi una relació de negoci o que es realitzi una operació. b) Si el risc de BC és baix, pot ser completada DURANT l’establiment de la relació de negoci, quan sigui necessari per no interrompre el desenvolupament normal de les activitats 21 4.2- Identificació i verificació de la identitat del client i del beneficiari efectiu Com? (article 9.1.a, de la Llei 14/2017) Persona física Mitjançant, almenys, l'exhibició i còpia del document d'identitat oficial proveït d'una fotografia. Persona que actua en nom d’una altra persona (física o jurídica) Disposar d'una còpia dels poders de representació. a través de documents, dades o informacions que obtinguin entre d'altres, de l'escriptura de constitució, estatuts, certificat del Registre, etc. Persones jurídiques, fideïcomisos, instruments jurídics d’estructura o funcions anàlogues i altres entitats jurídiques Recomanació: Adoptar mesures raonables per comprendre l'estructura de propietat i control. deixar constància escrita de l'anàlisi efectuada. Obligatori: Prova del Registre Competent o extracte del mateix En el cas que els subjectes obligats no puguin identificar o verificar la identitat del client o del beneficiari efectiu, o dubtessin de la veracitat o idoneïtat de la informació aportada, s’han d’abstenir d’iniciar la relació de negoci i valorar la presentació d’una DOS 22 4.2- Beneficiari efectiu Art.3.3 de la Llei 14/2017: Persones físiques que controlin en últim terme el client o persones físiques per compte de les quals es realitza l’operació. Per la tinença directa o indirecta, per part d’una persona o persones físiques, d’una participació al capital social del 25% més una acció o un dret de propietat superior al 25% sobre la persona jurídica. Beneficiari efectiu en persones jurídiques (article 3.3 de la Llei 14/2017) Per altres mitjans, el control es pot exercir sobre els òrgans de gestió, administració i direcció o d’altres tipus de poders. En tot cas, serà la persona física que actuï com a conseller delegat o amb poders executius equivalents Exemple: (i) l’existència d’un pacte parasocial que atorga als socis implicats uns poders de decisió rellevants; (ii) disposar d’un mandat que permeti controlar les òrgans de control, etc. + Guia del beneficiari efectiu de la UIFAND Els subjectes obligats prenen les mesures raonables necessàries per verificar-ne la identitat i consignen en els registres les mesures preses i qualsevol dificultat trobada durant el procés de verificació 23 4.2- Guia beneficiari efectiu Objectiu de la Guia: Facilitar als subjectes obligats amb unes directrius bàsiques que permetin la correcta identificació i verificació de la identitat del beneficiari efectiu 24 4.3- Propòsit i índole de la relació de negoci Art 9.c) de la Llei 14/2017: Els subjectes obligats han d’avaluar, comprendre i obtenir informació sobre la finalitat i el motiu per la qual el client està contractant el servei o adquirint el producte ofert. És a dir, és necessari que els subjectes obligats obtinguin una explicació detallada dels motius pels quals els intervinents participen en l'operació subjecta, ja sigui per motius d'inversió, de residència, o d’altres, i en deixin constància escrita, tenint present que aquests motius han de ser coherents amb el coneixement, l’activitat i l’origen de fons del client / intervinent. Per tant, limitar-se únicament a recollir si la operació immobiliària és una compravenda o un lloguer no és suficient i en conseqüència, és necessari incidir en la finalitat real d’aquestes transaccions (per exemple, si es fa perquè els intervinents s’instal·len al país, o perquè volen fer inversió, entre d’altres). Aquesta finalitat ha de ser contrastada amb la resta d'informació obtinguda per part del client, per tal que la finalitat manifestada pel client sigui coherent amb la resta de la documentació i de la informació de la qual es disposa. 25 4.4- Mesures de seguiment continu Tot i que en el sector immobiliari la majoria d’operacions són ocasionals, és important que pel cas de clients recurrents, els subjectes obligats apliquin mesures de seguiment continu de la relació de negoci. - Preveure uns procediments per supervisar el comportament del client, - Analitzar-lo i revisar el nivell de risc que se li va atribuir inicialment, si fos necessari. En aquest sentit, el subjecte obligat ha de tenir identificada l’activitat normal i raonable del client i crear mecanismes que alertin de les possibles desviacions de l’operativa habitual, operacions inusuals o sospitoses. Clients Recurrents - Adoptar mesures per assegurar-se de que els documents, dades o informacions obtingudes en aplicació de les mesures de diligència estiguin actualitzats i siguin adequats, en especial pels clients de risc alt - Establir una periodicitat de revisió de la identificació i verificació del beneficiari efectiu en funció del risc del client: - Que no superi els 5 anys - Quan canviïn les circumstàncies del client Art.9.1 d) - Quan el subjecte obligat tingui l’obligació legal, en el transcurs de l’any natural corresponent, de contactar amb el client. 26 4.5- Origen de fons Art.9.1 e): Avaluar, comprendre i obtenir informació per identificar i verificar l’origen dels fons objecte de la relació de negoci o de l'operació ocasional. Origen de fons Si el client és el venedor, es recomanable obtenir informació sobre la propietat de l’immoble. Préstec hipotecari Els subjectes obligats han d’obtenir un justificant ABANS de l’operació. Si és atorgat per una entitat estrangera, caldrà reforçar les mesures de diligència per confirmar que aquesta tingui una estructura i l’autorització escaient (per exemple, fent recerques en fonts públiques). Traçabilitat de fons Activitat que ha generat els fons, és a dir com s’han generat els fons. Procedència dels fons, és a dir, on estaven “guardats” els diners. Exemple: per l’activitat econòmica, per un préstec hipotecari, per una herència, etc. Exemple: a quina entitat bancària tenen els diners dipositats per fer la transacció, en quin país es troben. Documentació que es pot sol·licitar: nòmina, declaracions tributàries, estats financers d’una empresa, confirmació banc préstec, etc. Documentació que es pot sol·licitar: Extracte bancari, certificat bancari. 27 5- Conservació de la documentació Article 37 de la Llei 14/2017 → Període de conservació dels documents 1. Els subjectes obligats han de conservar, durant un període de cinc anys, tota la documentació, les dades i la informació que aquesta Llei requereix obtenir, els justificants i els registres de les transaccions i les operacions, la informació dels comptes i la correspondència comercial, així com els resultats de totes les anàlisis efectuades, inclosa, si escau, la informació obtinguda per mitjans d’identificació electrònica pertinents d’acord amb la Llei de certificació i confiança electrònica vigent. El període de conservació es computa des de la finalització de la relació de negocis o des de la data de l’operació ocasional. En aquesta documentació s’han d’incloure les informacions sobre la identitat del client, la naturalesa i la data de la transacció, l’origen dels fons, el tipus de divisa i l’import de la transacció i el propòsit i l’índole de la relació comercial amb el client. […] És altament recomanable que el subjecte obligat identifiqui, d’entre tota la informació i la documentació que conserva del client i de la contrapart intervinent, aquella que correspon al compliment de les obligacions en matèria de PBC/FT, i a ser possible per a cadascuna de les obligacions. Altrament, cal recordar que la Llei 14/2017 disposa específicament que els subjectes obligats han d’actuar diligentment a l’hora de verificar els documents, informacions i qualsevol altres dades requerides als seus clients. 28 6. Obligació de declaració Obligacions de declaració (article 20 de la Llei 14/2017 i article 12 del Reglament) Declarar, per iniciativa pròpia, qualsevol operació o projecte d'operació relativa a fons respecte dels quals es tingui la certesa o es conegui, hi hagi sospites o motius raonables per sospitar que són producte d’una activitat delictiva o que estan relacionades amb el FT, i contestar sense demora a les sol·licituds d'informació addicional de la UIFAND S’han de declarar totes les operacions → sospitoses, incloent-hi les que hagin quedat en la fase de temptativa. Facilitar a la UIFAND la informació requerida en l’exercici de les seves funcions ↓ Article 55. 2 apartat (b) de la Llei 14/2017 → Competències i funcions de la UIFAND: […] 2. La UIFAND exerceix les funcions següents: […] b) sol·licitar qualsevol informació o documents als subjectes obligats en l’exercici de les seves funcions, així com per verificar el compliment d’aquesta Llei i la normativa que la desenvolupa; 29 7- Aplicació de mesures restrictives Objectiu: impedir que les persones i entitats vinculades al terrorisme, al finançament del terrorisme o al finançament de la proliferació d’armes de destrucció massiva utilitzin el sistema mundial, financer o no financer, per promoure o realitzar aquestes activitats delictives. Llista de les Nacions Unides Conflicte bèl·lic Rússia vs Ucraïna Es pot accedir a través de la pàgina web de la UIFAND, les diferents agrupacions professionals faciliten l'accés a diferents eines (i.e. Namebook, Worldcheck, entre d’altres) que inclouen la Llista actualitzada 30 7- Aplicació de mesures restrictives (cont.) Què inclouen exactament? Recullen persones que ja han estat designades com a terroristes o vinculades al terrorisme, de manera que ja se’ls han aplicat sancions financeres. La clau rau en el fet de confirmar que els subjectes obligats no estan tractant ni amb cap entitat controlada directa o indirectament per qualsevol persona o entitat de la Llista, ni amb cap persona o entitat que actua en nom o sota les instruccions de les persones o entitats incloses a la Llista. S’actualitzen regularment. Què implica? Desenvolupar controls per verificar de manera periòdica les bases de dades de clients (incloent beneficiaris efectius, representants i altres intervinents) contra la Llista de les Nacions Unides i el Decret andorrà corresponent i la implementació d’un procediment en cas de detectar un positiu. 31 7- Mesures restrictives Objectiu de la Guia: Facilitar als subjectes obligats amb unes directrius bàsiques que permetin l’aplicació de les mesures restrictives 32 8- Resum sector immobiliari Objectiu de la Guia: facilitar directrius en relació amb les principals obligacions de PBC/FT dels subjectes obligats que participen en el sector immobiliari, identificant els riscos específics del sector i proporcionar exemples de bones pràctiques en relació amb la correcta identificació, gestió i mitigació dels riscos detectats, per tal que els subjectes obligats disposin de sistemes preventius i de control, robustos i consistents. 33 MOLTES GRÀCIES! www.uifand.ad 34