MANUEL - Déontologie et pratique professionnelle (Québec) PDF

Déontologie et pratique professionnelle (Québec): Manuel de préparation à l’examen du Programme de qualification en assurance de personnes (PQAP) F-111 – 9e édition, 2022  Déontologie et pra...

Déontologie et pratique professionnelle (Québec): Manuel de préparation à l’examen du Programme de qualification en assurance de personnes (PQAP) F-111 – 9e édition, 2022  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) 9e édition, 2022 Révision Me Dominic Veilleux Consultation Me Karina Houde Direction du projet Marie Achard 6e édition, 2019 Révision Me Dominic Veilleux et Me John Robert Kelly Direction du projet Marie Achard 1re édition, 2015 et 2e édition, 2015 Rédaction Me Dominic Veilleux et Me Élyse Lemay Consultation Me Jacqueline Bissonnette, Me Marianne Bureau, Michèle Frenette et Normand Morasse Direction du projet Marie Achard, Jérôme Gagnon, Emily Harrison et Lucie Regimbald © Autorité des marchés financiers, 2022 Tous les droits de traduction et d’adaptation, en totalité ou en partie, sont réservés pour tous les pays. Aucun extrait de ce document protégé par les présents droits d’auteur ne peut être reproduit ni utilisé sous quelque forme ou par quelque moyen que ce soit, mécanique ou électronique, y compris la microreproduction, la photocopie, l’enregistrement ou un système de stockage et de recherche des données, sans l’autorisation écrite d’une personne dûment autorisée de l’Autorité des marchés financiers. Malgré ce qui précède, un prestataire de cours autorisé peut utiliser les droits d’auteur dans la mesure permise par une convention de licence conclue avec l’Autorité des marchés financiers. Dépôt légal – Bibliothèque et Archives nationales du Québec, 2022 ISBN 978-2-551-26864-1 (PDF)  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) iii AVANT-PROPOS Ce manuel est un outil de préparation à l’examen pour les futurs représentants inscrits au Programme de qualification en assurance de personnes (PQAP). Son contenu aidera les postulants à développer la compétence visée par le module de déontologie et pratique professionnelle (Québec) du Curriculum du PQAP : Établir une pratique professionnelle éthique, conforme aux règles encadrant le secteur de l’assurance de personnes1. Page de présentation des chapitres La première page de chaque chapitre présente les éléments et sous-éléments de la compétence du module qui seront couverts. L’identification des objectifs d’évaluation abordés dans chacun des chapitres du manuel permet de cibler les contenus essentiels à l’atteinte de ces objectifs. Il est donc recommandé aux postulants de revoir régulièrement ces éléments et sous-éléments de la compétence, afin d’être en mesure de les contextualiser et de les assimiler au cours de leur lecture. Ceci favorisera la compréhension de la nature et de la portée de la compétence évaluée. Les postulants doivent maîtriser les connaissances, les stratégies et les habiletés abordées dans chaque chapitre afin de réussir le module correspondant de l’examen de certification du PQAP. Dans le présent texte, la forme masculine désigne aussi bien les hommes que les femmes. 1. Dans le contexte du module de déontologie et pratique professionnelle (Québec), l’expression « assurance de personnes » réfère de façon inclusive à toutes les catégories de produits individuels et collectifs de la grande famille de l’assurance de personnes, soit l’assurance vie, l’assurance contre la maladie ou les accidents (prestations du vivant), les contrats de rente (fonds distincts, CIG et rentes immédiates) et les régimes complémentaires de retraite.  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) iv TABLE DES MATIÈRES Avant-propos................................................................................................................................ iii Liste des diagrammes et tableaux................................................................................................ xix Liste des abréviations................................................................................................................... xx CHAPITRE 1: CADRE LÉGAL DE L’ASSURANCE DE PERSONNES AU QUÉBEC 1.1 Code civil du Québec (C.c.Q.).............................................................................................. 3 1.1.1 Éléments de droit relatifs à la capacité et au statut des personnes.......................... 4 1.1.1.1 Personne physique, société de personnes et personne morale (société par actions).................................................................................... 4 1.1.1.2 Capacité : mariage, contrats de mariage, union civile et contrats d’union civile................................................................................................ 5 1.1.1.3 Patrimoine familial....................................................................................... 9 1.1.1.4 Divorce et séparation de corps.................................................................... 12 1.1.1.5 Conjoints de fait........................................................................................... 13 1.1.1.6 Successions avec testament et sans testament.......................................... 13 1.1.1.7 Liquidateur de la succession....................................................................... 14 1.1.1.8 Fiducies....................................................................................................... 16 1.1.2 Contrats – Généralités............................................................................................... 16 1.1.2.1 Conditions de formation du contrat.............................................................. 16 1.1.2.2 Administration du bien d’autrui et mandat (procuration et mandat en cas d’inaptitude)...................................................................................... 20 1.1.3 Contrats d’assurance de personnes et de dommages.............................................. 21 1.1.4 Contrats de rente....................................................................................................... 21 1.1.5 Responsabilité civile.................................................................................................. 22 1.1.6 Déchéance du droit à la réclamation et prescription................................................. 22 1.2 Régimes publics d’assurance et de pension (ou de retraite)............................................... 23 1.2.1 Régimes publics fédéraux......................................................................................... 23 1.2.1.1 Assurance-emploi (AE)................................................................................ 24 1.2.1.2 Sécurité de la vieillesse (SV), Supplément de revenu garanti (SRG), Allocation et Allocation de survivant............................................................ 25 1.2.1.3 Conditions d’admissibilité au Supplément de revenu garanti (SRG)........... 27  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) v 1.2.1.4 Régime de pensions du Canada (RPC)...................................................... 27 1.2.1.5 Autre régime public fédéral.......................................................................... 28 1.2.2 Régimes publics québécois....................................................................................... 29 1.2.2.1 Société de l’assurance automobile du Québec (SAAQ).............................. 29 1.2.2.2 Commission des normes, de l’équité, de la santé et de la sécurité du travail (CNESST).................................................................................... 29 1.2.2.3 Régime de l’assurance maladie du Québec (RAMQ).................................. 31 1.2.2.4 Régime d’assurance médicaments du Québec........................................... 31 1.2.2.5 Régime québécois d’assurance parentale (RQAP)..................................... 32 1.2.2.6 Régime de rentes du Québec (administré par Retraite Québec)................ 33 1.2.2.7 Autres régimes publics québécois............................................................... 35 1.2.3 Coordination et intégration des prestations entre les régimes publics et les régimes privés d’assurance............................................................................. 35 1.3 Autres lois québécoises importantes.................................................................................... 41 1.3.1 Charte des droits et libertés de la personne du Québec........................................... 41 1.3.2 Loi sur les assureurs et Règlement d’application de la Loi sur les assurances........................................................................................................... 43 1.3.3 Loi sur la distribution de produits et services financiers (LDPSF)............................. 43 1.3.4 Loi sur la protection des renseignements personnels dans le secteur privé (LPRPSP).................................................................................................................. 45 1.3.5 Loi sur l’assurance médicaments du Québec............................................................ 47 1.3.6 Loi sur les régimes complémentaires de retraite....................................................... 48 1.3.7 Loi concernant le cadre juridique des technologies de l’information......................... 49 1.4 Autres lois canadiennes importantes................................................................................... 49 1.4.1 Charte canadienne des droits et libertés................................................................... 49 1.4.2 Code criminel............................................................................................................. 50 1.4.3 Loi sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités terroristes.............................................................................................. 51 1.4.4 Loi sur la protection des renseignements personnels et les documents électroniques (LPRPDE)........................................................................................... 52 1.4.5 Loi sur les télécommunications (Liste nationale de numéros de télécommunications exclus (LNNTE)).................................................................. 53 1.4.6 Loi canadienne anti-pourriel...................................................................................... 53 1.4.7 Loi de 1985 sur les normes de prestation de pension............................................... 54  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) vi CHAPITRE 2 PARTICULARITÉS JURIDIQUES DES CONTRATS D’ASSURANCE DE PERSONNES ET D’ASSURANCE COLLECTIVE DE PERSONNES 2.1 Caractéristiques du contrat d’assurance de personnes....................................................... 56 2.1.1 Définition du contrat d’assurance.............................................................................. 56 2.1.1.1 Définition de risque...................................................................................... 57 2.1.1.2 Définition de prime....................................................................................... 57 2.1.1.3 Définition de prestation................................................................................ 57 2.1.2 Intérêt d’assurance : une condition supplémentaire en assurance individuelle pour s’assurer de la validité du contrat...................................................................... 58 2.1.2.1 Définition d’intérêt d’assurance.................................................................... 58 2.1.3 Contrat d’assurance : un contrat de la plus haute bonne foi...................................... 59 2.1.4 Contrat d’assurance : un contrat d’adhésion dans la majorité des cas...................... 60 2.1.5 Autres caractéristiques du contrat d’assurance......................................................... 60 2.1.6 Contrat d’assurance de personnes : portée............................................................... 61 2.1.7 Documents relatifs au contrat d’assurance individuelle et divergence...................... 61 2.1.7.1 Documents................................................................................................... 61 2.1.7.2 Divergence................................................................................................... 61 2.2 Intervenants au contrat d’assurance de personnes............................................................. 62 2.2.1 Intervenants en assurance individuelle..................................................................... 62 2.2.1.1 Assureur...................................................................................................... 62 2.2.1.2 Preneur (titulaire) et titulaire subrogé.......................................................... 62 2.2.1.3 Personne assurée........................................................................................ 63 2.2.1.4 Bénéficiaire, bénéficiaire subrogé (en sous-ordre) et succession du preneur................................................................................................... 64 2.2.2 Intervenants au contrat d’assurance collective.......................................................... 64 2.2.2.1 Assureur...................................................................................................... 65 2.2.2.2 Preneur........................................................................................................ 65 2.2.2.3 Adhérent et étendue des protections aux autres personnes assurées (conjoint et personnes à charge).................................................. 65 2.2.2.4 Bénéficiaire.................................................................................................. 66 2.3 Assurance individuelle : formation, prise d’effet, déclaration du risque, durée du contrat (annulation, résiliation et remise en vigueur), cession et hypothèque du contrat.................................................................... 66  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) vii 2.3.1 Règles de formation du contrat................................................................................. 66 2.3.1.1 Conditions générales de validité des contrats............................................. 67 2.3.1.2 Proposition du preneur et acceptation de la proposition par l’assureur : application.................................................................................................... 75 2.3.2 Prise d’effet du contrat d’assurance de personnes................................................... 77 2.3.2.1 Prise d’effet de l’assurance vie.................................................................... 77 2.3.2.2 Prise d’effet du contrat d’assurance contre la maladie ou les accidents..... 78 2.3.2.3 Note de couverture provisoire...................................................................... 79 2.3.3 Obligations du preneur (et de la personne assurée le cas échéant) : la déclaration du risque............................................................................................. 80 2.3.4 Engagement formel et aggravation du risque............................................................ 82 2.3.4.1 Engagement formel..................................................................................... 82 2.3.4.2 Aggravation du risque professionnel........................................................... 82 2.3.5 Durée du contrat et terminaison (annulation et résiliation)........................................ 83 2.3.5.1 Durée du contrat.......................................................................................... 83 2.3.5.2 Annulation pour fraude, fausse déclaration et réticence.............................. 85 2.3.5.3 Résiliation pour défaut de paiement des primes d’assurance vie................ 91 2.3.5.4 Résiliation pour défaut de paiement des primes du contrat d’assurance contre la maladie ou les accidents.......................................... 92 2.3.5.5 Remise en vigueur en cas de résiliation pour défaut de paiement de primes..................................................................................................... 92 2.3.6 Cession et hypothèque de droits résultant d’un contrat d’assurance........................ 93 2.3.6.1 Cession de police........................................................................................ 93 2.3.6.2 Hypothèque ou mise en garantie................................................................. 94 2.3.6.3 Autres droits du preneur de la police........................................................... 96 2.4 Dispositions générales du contrat d’assurance individuelle, clauses d’exclusion et réclamations..................................................................................................................... 97 2.4.1 Dispositions générales du contrat d’assurance individuelle...................................... 97 2.4.1.1 Types de garanties d’assurance (couvertures ou protections d’assurance)................................................................................................ 97 2.4.2 Clauses d’exclusion, de limitation et de réduction des garanties.............................. 98 2.4.2.1 Distinction entre une exclusion, une limitation et une diminution de la garantie............................................................................................... 98 2.4.2.2 Exclusions légales....................................................................................... 99 2.4.2.3 Exclusions conventionnelles........................................................................ 99  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) viii 2.4.2.4 Distinction entre la coordination et la réduction des prestations.................. 101 2.4.2.5 Rentes d’invalidité, de retraite et autres sommes visées par les clauses de coordination et de réduction.......................................... 101 2.4.2.6 Exclusion relative au suicide........................................................................ 102 2.4.3 Modifications au contrat (avenants)........................................................................... 102 2.4.3.1 Modification au contrat d’assurance à un moment autre qu’au renouvellement.................................................................................. 103 2.4.3.2 Au moment du renouvellement.................................................................... 103 2.5 Règles relatives aux désignations et révocations de bénéficiaire, au paiement de la prestation de décès et à l’insaisissabilité des prestations........................................... 103 2.5.1 Prestation de décès payable à un bénéficiaire désigné............................................ 104 2.5.1.1 Droit et capacité de désigner un bénéficiaire............................................... 104 2.5.1.2 Différence entre bénéficiaire désigné et succession................................... 105 2.5.1.3 Bénéficiaire révocable................................................................................. 106 2.5.1.4 Bénéficiaires multiples................................................................................. 107 2.5.1.5 Désignation de bénéficiaire nulle en vertu de la loi..................................... 108 2.5.2 Modes de désignation............................................................................................... 109 2.5.2.1 Mode de désignation dans la proposition (formulaire d’adhésion en assurance collective), dans un formulaire de changement de bénéficiaire ou dans un autre écrit.......................................................... 109 2.5.2.2 Mode de désignation dans un testament..................................................... 110 2.5.3 Opposabilité des désignations à l’assureur............................................................... 112 2.5.3.1 Réception de la désignation par l’assureur.................................................. 113 2.5.3.2 Paiement libératoire..................................................................................... 113 2.5.4 Conséquences d’une rupture sur les droits du conjoint bénéficiaire......................... 114 2.5.4.1 Divorce, séparation de corps, nullité (annulation) du mariage ou de l’union civile et dissolution de l’union civile........................................ 114 2.5.4.2 Désignations de bénéficiaires faites avant le 20 octobre 1976.................... 115 2.5.4.3 Conjoint de fait............................................................................................. 117 2.5.5 Prestation de décès à la succession du titulaire (ou de l’adhérent) : importance du liquidateur.......................................................................................... 118 2.5.6 Insaisissabilité........................................................................................................... 118 2.5.6.1 Assurance vie : désignation de l’ascendant du titulaire (ou de l’adhérent), de son descendant ou de son conjoint légal................. 118  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) ix 2.5.6.2 Assurance vie : désignation à titre irrévocable............................................. 119 2.5.6.3 Assurance vie : désignation d’un bénéficiaire non privilégié et absence de désignation de bénéficiaire.................................................. 119 2.5.6.4 Assurance contre la maladie ou les accidents............................................. 119 2.6 Règles relatives aux réclamations et au paiement des prestations..................................... 120 2.6.1 Règles relatives aux réclamations............................................................................. 120 2.6.1.1 Déclaration du « sinistre » en assurance vie, preuves de décès et autres renseignements exigés................................................................. 120 2.6.1.2 Déclaration du « sinistre » en assurance contre la maladie ou les accidents, renseignements exigés et preuve de pertes.................... 123 2.6.2 Versement des prestations........................................................................................ 124 2.6.2.1 Délais de paiement en assurance vie.......................................................... 124 2.6.2.2 Délais de paiement en assurance contre la maladie ou les accidents........ 125 2.6.2.3 Somme assurée payable à un bénéficiaire mineur, à un tuteur ou à un curateur........................................................................................... 125 2.7 Contrats d’assurance collective............................................................................................ 127 2.7.1 Généralités................................................................................................................ 127 2.7.1.1 Assurance invalidité : quelques particularités.............................................. 130 2.7.2 Assurance collective : un contrat conclu entre le preneur et l’assureur au bénéfice des adhérents........................................................................................ 131 2.7.3 Lois applicables aux contrats (lieu de résidence de l’adhérent) et compétence des tribunaux du Québec.................................................................. 132 2.7.4 Code civil du Québec, Règlement d’application de la Loi sur les assurances (RALA) et détermination du groupe........................................................................... 133 2.7.5 Loi sur l’assurance médicaments et son caractère obligatoire.................................. 133 2.7.6 Admissibilité des adhérents et Charte des droits et libertés de la personne (Québec).................................................................................................................... 136 2.7.6.1 Distinctions discriminatoires en vertu de la Charte des droits et libertés de la personne (Québec) – Rôle de l’article 10........................... 136 2.7.6.2 Distinctions présumées valables en vertu de la Charte des droits et libertés de la personne – Rôle de l’article 20.1........................................ 137 2.7.7 Représentation du groupe par le preneur.................................................................. 137 2.7.7.1 Preneur et règles du mandat....................................................................... 138 2.7.7.2 Obligation de renseignement du preneur.................................................... 139 2.7.8 Types d’assurances collectives................................................................................. 139  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) x 2.7.8.1 Assurance offerte en milieu de travail par les employeurs ou les syndicats........................................................................................... 139 2.7.8.2 Assurance offerte par les associations et les ordres professionnels........... 140 2.7.8.3 Assurance collective sur la vie et la santé des débiteurs et des épargnants........................................................................................ 140 2.7.9 Règles de formation et de prise d’effet...................................................................... 141 2.7.9.1 Proposition, appel d’offres et cahier des charges........................................ 141 2.7.9.2 Prise d’effet pour l’adhérent : être activement au travail.............................. 142 2.7.9.3 Déclarations de l’adhérent........................................................................... 143 2.7.10 Adhésion et étendue des protections aux personnes assurées (conjoint et personnes à charge)............................................................................... 144 2.7.10.1 Adhésion obligatoire selon les règles d’admissibilité................................... 144 2.7.10.2 Adhésion obligatoire pour les garanties prévues par le régime général d’assurance médicaments et obligation de couverture du conjoint et des enfants............................................................................ 145 2.7.11 Terminaison du contrat d’assurance collective, défaut du paiement des primes et avis de résiliation................................................................................ 147 2.7.11.1 Droits des adhérents à la terminaison du contrat d’assurance collective en cas de non-remplacement de contrat................................................................. 151 2.7.11.2 Droits de l’adhérent à la terminaison du contrat d’assurance collective en cas de remplacement du contrat par un autre contrat avec un nouvel assureur.............................................................................. 151 2.7.11.3 Droits des adhérents quittant le groupe....................................................... 153 2.8 Garanties d’Assuris.............................................................................................................. 156 CHAPITRE 3 CONTRATS DE RENTES INDIVIDUELLES ET CONTRATS DE RENTES COLLECTIVES (INCLUANT LES RÉGIMES COMPLÉMENTAIRES DE RETRAITE) 3.1 Introduction sur les produits d’investissement et de retraite................................................ 159 3.2 Nature juridique du contrat de rente..................................................................................... 160 3.2.1 Types de contrats de rente (viagère ou à terme)....................................................... 162 3.3 Différents intervenants dans les contrats de rente............................................................... 163 3.3.1 Titulaire et adhérent................................................................................................... 163 3.3.2 Titulaire subrogé........................................................................................................ 163  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) xi 3.3.3 Personne assurée ou « vie assurée » (rentier).......................................................... 164 3.3.4 Crédirentier................................................................................................................ 164 3.3.5 Débirentier................................................................................................................. 164 3.3.6 Bénéficiaire désigné.................................................................................................. 165 3.3.7 Preneur en rente collective........................................................................................ 165 3.4 Phases du contrat de rente.................................................................................................. 165 3.4.1 Phase d’accumulation (ou de capitalisation)............................................................. 165 3.4.2 Phase de service de la rente (ou de versement de la rente)..................................... 166 3.5 Types de contrats de rente sur le marché............................................................................ 166 3.5.1 Contrats de rente à intérêts garantis : compte à intérêts garantis (CIG).................... 166 3.5.2 Contrats de rente individuelle à capital variable afférents à un fonds distinct...................................................................................................... 167 3.5.2.1 Fonds distincts............................................................................................. 167 3.5.2.2 Protection pour les propriétaires de contrats de rente individuelle à capital variable (fonds distincts) en cas de défaillance de l’assureur....... 168 3.5.3 Contrats de rente immédiate..................................................................................... 168 3.6 Contrats de rente non enregistrés et contrats de rente enregistrés (REER, FERR, CELI, etc.)................................................................................................... 169 3.6.1 Contrats de rente non enregistrés............................................................................. 169 3.6.2 Contrats de rente enregistrés.................................................................................... 169 3.6.2.1 Régime enregistré d’épargne-retraite (REER)............................................. 169 3.6.2.2 Régime enregistré d’épargne-retraite de conjoint (REER de conjoint)........ 171 3.6.2.3 Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR).......................................... 171 3.6.2.4 Compte de retraite immobilisé (CRI)........................................................... 172 3.6.2.5 Fonds de revenu viager (FRV).................................................................... 174 3.6.2.6 Compte d’épargne libre d’impôt (CELI)....................................................... 175 3.6.2.7 Régime de retraite individuel (RRI).............................................................. 176 3.6.2.8 Contrat de rente acquis dans le cadre d’un RPA......................................... 176 3.7 Contrats de rente collective : principes généraux................................................................. 177 3.7.1 Participation volontaire des entreprises..................................................................... 177 3.7.2 Notion de groupe....................................................................................................... 178 3.7.3 Principales distinctions avec le contrat de rente individuelle..................................... 178 3.7.4 Entente de services entre l’assureur et le preneur.................................................... 179  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) xii 3.8 Loi sur les régimes complémentaires de retraite (Québec) (LRCR) et Loi de 1985 sur les normes de prestation de pension (fédéral)........................................... 180 3.8.1 Loi sur les régimes complémentaires de retraite (Québec) (LRCR).......................... 180 3.8.1.1 Définition du régime complémentaire de retraite......................................... 180 3.8.1.2 Caractéristiques des régimes...................................................................... 181 3.8.1.3 Enregistrement du régime auprès de Retraite Québec............................... 182 3.8.1.4 Enregistrement du régime auprès de l’Agence du revenu du Canada (ARC) et application des lois fiscales.......................................................... 183 3.8.1.5 Adhésion des participants et leurs droits..................................................... 183 3.8.1.6 Administrateur du régime de retraite : le comité de retraite......................... 184 3.8.1.7 Cotisations................................................................................................... 188 3.8.1.8 Placement (investissement) des cotisations................................................ 191 3.8.1.9 Régimes de retraite à prestations déterminées (RRPD)............................. 192 3.8.1.10 Régimes de retraite à cotisation déterminée (RRCD)................................. 193 3.8.1.11 Rentes en service avec un capital provenant d’un régime complémentaire de retraite à prestations déterminées................................ 194 3.8.1.12 Type particulier de régime de retraite à cotisation déterminée : le régime de retraite simplifié (RRS)............................................................ 197 3.8.1.13 Instruments de transfert (CRI, FRV et contrat de rente viagère immédiate)...................................................................................... 200 3.8.1.14 Régimes de retraite regroupant des participants dans plusieurs provinces............................................................................. 201 3.8.1.15 Régimes de retraite dans les autres provinces............................................ 201 3.8.2 Loi de 1985 sur les normes de prestation de pension (fédéral)................................ 202 3.9 Régime volontaire d’épargne-retraite (RVER) et Régime de pension agréé collectif (RPAC).................................................................................................................... 202 3.9.1 Régime volontaire d’épargne-retraite (RVER)........................................................... 202 3.9.2 Régime de pension agréé collectif (RPAC)............................................................... 206 3.10 Autres régimes pouvant être souscrits par l’entremise d’un contrat de rente collective................................................................................................................ 206 3.10.1 Régime enregistré d’épargne-retraite collectif (REER collectif)................................ 207 3.10.2 Régime de participation différée aux bénéfices (RPDB)........................................... 208 3.10.3 Régimes de participation des employés aux bénéfices (RPEB)............................... 210 3.10.4 Régimes non enregistrés........................................................................................... 211 3.10.5 Régime surcomplémentaire de retraite..................................................................... 211  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) xiii 3.10.6 Autres régimes (CELI, FERR, CRI et FRV)............................................................... 212 3.11 Responsabilités des parties dans le régime collectif selon les Lignes directrices pour les régimes de capitalisation........................................................................................ 212 3.12 Désignations de bénéficiaires dans un contrat de rente et prestations de décès................ 213 3.12.1 Désignations de bénéficiaires dans les contrats de rente autres que les contrats de rente assujettis à la Loi sur les régimes complémentaires de retraite...................................................................................... 213 3.12.2 Prestations de décès, désignations de bénéficiaires et droits prioritaires du conjoint selon la Loi sur les régimes complémentaires de retraite....................... 214 3.12.2.1 Prestation de décès avant la retraite........................................................... 214 3.12.2.2 Prestation de décès après la retraite........................................................... 216 3.12.3 Partage du patrimoine familial et société d’acquêts.................................................. 216 3.13 Insaisissabilité de certains contrats de rente........................................................................ 219 3.13.1 Insaisissabilité découlant du Code civil du Québec................................................... 219 3.13.2 Insaisissabilité découlant du Code de procédure civile............................................. 220 3.13.3 Insaisissabilité découlant de la Loi sur les régimes complémentaires de retraite.................................................................................................................. 221 3.13.4 Insaisissabilité découlant de la Loi sur la faillite et l’insolvabilité............................... 222 3.13.5 Certaines exceptions à l’insaisissabilité.................................................................... 224 3.13.5.1 Retrait et changement de bénéficiaire dans le contrat de rente dans sa phase de capitalisation................................................................... 224 3.13.5.2 Droits du syndic à la faillite.......................................................................... 225 3.13.5.3 Couronne fédérale....................................................................................... 226 3.13.5.4 Droits du conjoint......................................................................................... 226 3.14 Garanties d’Assuris.............................................................................................................. 226 CHAPITRE 4 RÈGLES RELATIVES À L’ACTIVITÉ DE REPRÉSENTANT 4.1 Organismes de protection du consommateur en assurance et autres organismes pertinents en assurance de personnes............................................................. 229 4.1.1 Autorité des marchés financiers (Autorité ou AMF)................................................... 230 4.1.1.1 Mission......................................................................................................... 230 4.1.1.2 Fonctions..................................................................................................... 230  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) xiv 4.1.2 Chambre de la sécurité financière (CSF).................................................................. 231 4.1.2.1 Mission......................................................................................................... 231 4.1.2.2 Fonctions..................................................................................................... 231 4.1.2.3 Syndic.......................................................................................................... 232 4.1.2.4 Comité de discipline..................................................................................... 232 4.1.3 Assuris....................................................................................................................... 232 4.1.3.1 Mission......................................................................................................... 232 4.1.3.2 Rôle d’Assuris : un fonds de garantie........................................................... 233 4.1.4 Association canadienne des compagnies d’assurances de personnes (ACCAP)............................................................................................. 233 4.1.4.1 Mission......................................................................................................... 233 4.1.4.2 Lignes directrices de l’ACCAP..................................................................... 233 4.1.5 Retraite Québec........................................................................................................ 234 4.1.6 Bureau du surintendant des institutions financières (BSIF)....................................... 234 4.1.7 Association canadienne des organismes de contrôle des régimes de retraite (ACOR).................................................................................................... 234 4.1.8 Conseil canadien des responsables de la réglementation d’assurance (CCRRA)............................................................................................... 234 4.1.9 Organismes canadiens de réglementation en assurance (OCRA)........................... 235 4.1.10 Forum conjoint des autorités de réglementation du marché financier (Forum conjoint)........................................................................................................ 236 4.1.11 Centre d’analyse des opérations et déclarations financières du Canada (CANAFE)............................................................................................... 237 4.1.12 Ombudsman des assurances de personnes (OAP).................................................. 237 4.1.13 Commission d’accès à l’information du Québec (CAI).............................................. 238 4.1.14 Agence du revenu du Canada (ARC)........................................................................ 238 4.2 Divers produits financiers sur le marché, leurs régulateurs et les personnes autorisées à les distribuer.................................................................................................... 239 4.2.1 Dépôts d’argent......................................................................................................... 239 4.2.2 Contrats d’assurance et de rente.............................................................................. 240 4.2.3 Valeurs mobilières..................................................................................................... 242 4.2.4 Organismes de placement collectif (OPC)................................................................ 242 4.2.5 Plans de bourses d’études........................................................................................ 244 4.2.6 Courtage immobilier et courtage en prêt hypothécaire.............................................. 245  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) xv 4.3 Obligations des intervenants de l’industrie de la distribution de produits et services financiers............................................................................................................ 246 4.3.1 Certification du représentant..................................................................................... 246 4.3.1.1 Conditions d’admissibilité pour la délivrance du certificat de représentant............................................................................................ 247 4.3.1.2 Exemptions disponibles............................................................................... 247 4.3.1.3 Choix des modes d’exercice du représentant.............................................. 248 4.3.1.4 Régime de qualification............................................................................... 249 4.3.1.5 Obligations du représentant......................................................................... 249 4.3.1.6 Représentation et sollicitation de la clientèle : les généralités..................... 252 4.3.2 Inscription.................................................................................................................. 255 4.3.2.1 Inscription d’un cabinet................................................................................ 255 4.3.2.2 Inscription d’une société autonome............................................................. 257 4.3.2.3 Inscription d’un représentant autonome...................................................... 258 4.3.2.4 Conditions de l’inscription du cabinet et de la société autonome................ 259 4.3.2.5 Conditions de l’inscription du représentant autonome................................. 260 4.3.2.6 Conditions d’inscription communes............................................................. 260 4.3.2.7 Obligations des inscrits................................................................................ 260 4.3.3 Publicité, représentations et sollicitation de la clientèle............................................. 262 4.3.3.1 Mentions obligatoires................................................................................... 262 4.3.3.2 Représentation écrite................................................................................... 263 4.3.3.3 Approbation................................................................................................. 263 4.3.3.4 Statistiques.................................................................................................. 263 4.3.4 Tenue des livres, des registres et des dossiers......................................................... 263 4.3.4.1 Généralités.................................................................................................. 264 4.3.4.2 Utilisation de l’informatique.......................................................................... 264 4.3.4.3 Durée de conservation des livres et registres.............................................. 264 4.3.4.4 Destruction des livres, des registres comptables et des dossiers clients : les renseignements personnels............................. 265 4.3.4.5 Dossiers clients............................................................................................ 265 4.3.4.6 Registre concernant le compte séparé........................................................ 266 4.3.4.7 Registre des commissions........................................................................... 267 4.3.5 Traitement des plaintes............................................................................................. 268 4.3.5.1 Définition du mot « plainte »......................................................................... 268 4.3.5.2 Façon de porter plainte................................................................................ 269 4.3.5.3 Déclaration semestrielle des plaintes.......................................................... 269  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) xvi 4.3.6 Protection des renseignements personnels : application de la Loi sur la protection des renseignements personnels dans le secteur privé............. 270 4.3.6.1 Tenue des dossiers clients : règles concernant la collecte des renseignements personnels.................................................................. 270 4.3.6.2 Règles d’accès des représentants aux dossiers clients.............................. 270 4.3.6.3 Obligation d’obtenir un consentement......................................................... 270 4.3.6.4 Renseignements médicaux ou portant sur les habitudes de vie : règles particulières....................................................................................... 271 4.3.6.5 Règles concernant la réclamation............................................................... 271 4.3.7 Assurance de responsabilité professionnelle............................................................ 271 4.3.7.1 Obligation de couverture.............................................................................. 271 4.3.7.2 Franchise..................................................................................................... 272 4.3.8 Distribution sans représentant certifié (DSR) et offre par Internet............................. 273 4.3.8.1 Produits d’assurance afférents à un bien.................................................... 274 4.3.8.2 Sommaire (anciennement Guide de distribution)........................................ 275 4.3.9 Vente d’assurance dans les institutions de dépôts.................................................... 275 4.3.9.1 Compétence législative................................................................................ 276 4.3.9.2 Règles de distribution dans les institutions de dépôts................................. 276 4.4 Responsabilité du représentant dans le cadre du mandat................................................... 276 4.4.1 Mandat....................................................................................................................... 276 4.4.1.1 Mandat réel.................................................................................................. 278 4.4.1.2 Mandat apparent.......................................................................................... 278 4.4.1.3 Contrat de représentation............................................................................ 280 4.4.2 Représentant en assurance de personnes mandataire............................................. 281 4.4.2.1 Représentant en assurance de personnes mandataire de l’assureur......... 281 4.4.2.2 Représentant en assurance de personnes mandataire du client................ 304 4.4.2.3 Remplacement de police............................................................................. 308 4.4.3 Représentant en assurance collective de personnes................................................ 308 4.4.3.1 Représentant en assurance collective mandataire de l’assureur................ 308 4.4.3.2 Représentant en assurance collective mandataire du preneur................... 310 4.4.3.3 Représentant en assurance collective mandataire de l’adhérent................ 313 4.5 Responsabilité du représentant et droits des consommateurs............................................ 313 4.5.1 Responsabilité civile et professionnelle du représentant........................................... 314 4.5.1.1 Conditions générales de la responsabilité civile.......................................... 314  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) xvii 4.5.1.2 Faute............................................................................................................ 314 4.5.1.3 Dommage.................................................................................................... 315 4.5.1.4 Lien de causalité.......................................................................................... 315 4.5.1.5 Commettant (employeur)............................................................................. 316 4.5.1.6 Recours civil................................................................................................ 316 4.5.1.7 Parties.......................................................................................................... 316 4.5.2 Responsabilité déontologique et disciplinaire............................................................ 317 4.5.2.1 Recours disciplinaire.................................................................................... 317 4.5.2.2 Syndic : dénonciation du client..................................................................... 317 4.5.2.3 Comité de discipline..................................................................................... 318 4.5.2.4 Parties.......................................................................................................... 318 4.5.3 Responsabilité pénale............................................................................................... 318 4.5.3.1 Définition de l’expression « droit pénal »...................................................... 318 4.5.3.2 Éléments constitutifs : l’infraction et la sentence.......................................... 318 4.5.3.3 Définition du mot « infraction »..................................................................... 318 4.5.3.4 Description de l’infraction............................................................................. 319 4.5.3.5 Définition du mot « sanction »...................................................................... 319 4.5.3.6 Dispositions pénales prévues par la LDPSF............................................... 319 4.5.3.7 Sanctions..................................................................................................... 319 4.5.3.8 Recours pénal.............................................................................................. 320 4.5.3.9 Parties.......................................................................................................... 320 4.5.4 Responsabilité criminelle........................................................................................... 320 4.5.4.1 Définition de l’expression « droit criminel ».................................................. 320 4.5.4.2 Éléments constitutifs du droit criminel : infraction et peine........................... 320 4.5.4.3 Définition de l’expression « responsabilité criminelle »................................ 320 4.5.4.4 Recours criminel.......................................................................................... 321 4.5.4.5 Cour du Québec, Chambre criminelle et pénale, ou Cour supérieure......... 321 4.5.4.6 Parties.......................................................................................................... 322 4.6 Éthique et déontologie des représentants............................................................................ 322 4.6.1 Éthique professionnelle............................................................................................. 322 4.6.2 Déontologie des représentants.................................................................................. 323 4.6.2.1 Dispositions générales................................................................................. 323 4.6.2.2 Devoirs et obligations des représentants..................................................... 323  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) xviii CONCLUSION............................................................................................................................. 326 ANNEXE A Tableau des personnes morales.................................................................................................. 327 ANNEXE B Rôles et responsabilités............................................................................................................... 330 BIBLIOGRAPHIE........................................................................................................................ 332  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) xix LISTE DES DIAGRAMMES ET TABLEAUX CHAPITRE 1 Tableau 1.1 Classification des contrats énumérés par le Code civil.................................. 18 CHAPITRE 2 Schéma 2.1 Relation tripartite............................................................................................ 65 Tableau 2.1 Conditions nécessaires à la validité d’un contrat d’assurance....................... 75 Tableau 2.2 Désignation de bénéficiaire............................................................................ 116 Tableau 2.3 Règles applicables au droit de transformation en assurance collective......... 154 CHAPITRE 3 Tableau 3.1 Immobilisation ou non des cotisations............................................................ 198 Tableau 3.2 Calendrier pour un régime autre que le RVER............................................... 204 Tableau 3.3 Certaines différences entre les régimes de retraite, RRS, REER collectif et RPDB.......................................................................................................... 210 Tableau 3.4 Partage des droits entre conjoints durant la phase de capitalisation............. 218 Tableau 3.5 Insaisissabilité des créanciers du participant dans un contexte de faillite : règles générales............................................................................................. 223 CHAPITRE 4 Tableau 4.1 Disciplines et catégories de disciplines prévues par la Loi sur la distribution de produits et services financiers............................................. 231 Tableau 4.2 Titres autorisés des représentants en vertu de la LDPSF.............................. 254 Tableau 4.3 Différents régimes de responsabilité et les recours existants........................ 322  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) xx LISTE DES ABRÉVIATIONS ACCAP Association canadienne des compagnies d’assurances de personnes ACOR Association canadienne des organismes de contrôle des régimes de retraite ACVM Autorités canadiennes en valeurs mobilières AE Assurance-emploi al. alinéa AMF Autorité des marchés financiers ARC Agence du revenu du Canada art. Article A.V.A. Assureur vie agréé A.V.C. Assureur vie certifié BSIF Bureau du surintendant des institutions financières c chapitre c. contre CAI Commission d’accès à l’information CANAFE Centre d’analyse des opérations et déclarations financières du Canada C.c.Q. Code civil du Québec CCRRA Conseil canadien des responsables de la réglementation d’assurance CELI Compte d’épargne libre d’impôt CD Cotisation déterminée CDCSF Code de déontologie de la Chambre de la sécurité financière CICV Contrat individuel de rente à capital variable CIG Compte à intérêts garantis CISRO Organismes de réglementation des services d’assurance CLSC Centre local de services communautaires CPG Certificat de placement garanti CRI Compte de retraite immobilisé CRTC Conseil de la radiodiffusion et des télécommunications canadiennes CSF Chambre de la sécurité financière CNESST Commission des normes, de l’équité, de la santé et de la sécurité du travail  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) xxi DSR Distribution sans représentant certifié FATCA Foreign Account Tax Compliance Act FE Facteur d’équivalence FERR Fonds enregistré de revenu de retraite Forum conjoint Forum conjoint des autorités de réglementation du marché financier FRV Fonds de revenu viager IVAC Indemnisation des victimes d’actes criminels LAA Loi sur l’assurance automobile LATMP Loi sur les accidents du travail et les maladies professionnelles LDPSF Loi sur la distribution de produits et services financiers LIVAC Loi sur l’indemnisation des victimes d’actes criminels LNNTE Liste nationale de numéros de télécommunications exclus LPRPDE Loi sur la protection des renseignements personnels et les documents électroniques LPRPSP Loi sur la protection des renseignements personnels dans le secteur privé LQ Lois du Québec LRCR Loi sur les régimes complémentaires de retraite MGA Maximum des gains admissibles OAP Ombudsman des assurances de personnes OCRA Organismes canadiens de réglementation en assurance OCRCVM Organisme canadien de réglementation du commerce des valeurs mobilières OPC Organismes de placement collectif p. page paragr. Paragraphe Pl. Fin. Planificateur financier PD Prestations déterminées PME Petites et moyennes entreprises r. règlement RALA Règlement d’application de la Loi sur les assurances RAMQ Régie de l’assurance maladie du Québec RASNA Régime d’avantages sociaux non assurés  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) xxii REEE Régime enregistré d’épargne-étude REER Régime enregistré d’épargne-retraite RLRQ Recueil des lois et des règlements du Québec RPA Régime de pension agréé RPAC Régime de pension agréé collectif RPC Régime de pension du Canada RPDB Régime de participation différée aux bénéfices RPEB Régime de participation des employés aux bénéfices RQAP Régime québécois d’assurance parentale RRCD Régime de retraite à cotisations déterminées RRPD Régime de retraite à prestations déterminées RRS Régime de retraite simplifié RVER Régime volontaire d’épargne-retraite s.e.c. Société en commandite s.e.n.c. Société en nom collectif SAAQ Société de l’assurance automobile du Québec SADC Société d’assurance-dépôts du Canada SRG Supplément de revenu garanti SV Sécurité de la vieillesse TPS Taxe sur les produits et services TVQ Taxe de vente du Québec  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec 1 CHAPITRE 1: CADRE LÉGAL DE L’ASSURANCE DE PERSONNES AU QUÉBEC Élément de la compétence ▪ Comprendre le cadre législatif de l’assurance de personnes. Sous-éléments de la compétence ▪ Distinguer les dispositions du Code civil du Québec qui s’appliquent à l’assurance de personnes ; ▪ Distinguer les autres sources du droit qui s’appliquent à l’assurance de personnes.  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec 2 1 CADRE LÉGAL DE L’ASSURANCE DE PERSONNES AU QUÉBEC Au Québec, les règles de droit tirent leur origine de plusieurs sources, plus particulièrement de la Constitution canadienne, de la législation, de la jurisprudence et de la doctrine. La Constitution canadienne a préséance sur toutes les autres règles de droit, incluant les lois canadiennes et québécoises. Concrètement, cela signifie que les lois et règlements du Parlement fédéral et du Parlement de chaque province doivent être conformes à la Constitution canadienne. Font notamment partie de la Constitution canadienne les règles sur le partage des compétences législatives entre le Parlement fédéral et les Parlements des provinces canadiennes (découlant de la Loi constitutionnelle de 18672, au moment de la création, par le Parlement britannique, de la Confédération canadienne) et la Charte canadienne des droits et libertés (incluse dans la Loi constitutionnelle de 19823 lors du rapatriement de la Constitution canadienne, en 1982). Les autres sources du droit comprennent la législation (les lois), la réglementation (les règlements), la jurisprudence (ensemble des décisions rendues par les tribunaux4) et la doctrine (ensemble des ouvrages dans lesquels les auteurs expliquent et interprètent le droit5). Il existe également d’autres sources de droit, comme les traités, la coutume et l’usage. Dans ce manuel, il sera surtout question des lois et règlements pertinents aux activités du représentant en assurance de personnes. Il faut souligner qu’en vertu du partage des compétences découlant de la Constitution canadienne, le contrat d’assurance, le contrat de rente et la distribution des produits d’assurance relèvent de la compétence exclusive des Parlements des provinces6. L’organisation et la surveillance de la 2. Loi constitutionnelle de 1867, 30 & 31 Victoria, ch. 3 (R.-U.). 3. Loi constitutionnelle de 1982, édictée comme Annexe B de la Loi de 1982 sur le Canada, 1982, ch. 11 (R.-U.), entrée en vigueur le 17 avril 1982. 4. Selon la règle du « précédent, un juge doit appliquer une règle de droit dégagée par un juge qui lui est hiérarchiquement supérieur. Le juge a la possibilité d’écarter le précédent en faisant une distinction » (Maurice Tancelin et Danielle Shelton, Des institutions – Branches et sources du droit, Montréal, Adage, 1989, p. 136 et 137). Dans l’arrêt Caisse populaire des Deux-Rives c. Société mutuelle d’assurance contre l’incendie de la Vallée du Richelieu, 2 R.C.S. 995, la Cour suprême du Canada a fait une remarque préliminaire sur l’utilisation des décisions provenant des tribunaux de France, d’Angleterre, des États-Unis et du reste du Canada en matière de droit des assurances du Québec. La Cour suprême du Canada est la Cour d’appel de dernier ressort au Canada en matière criminelle depuis 1933, et en matière civile (incluant les assurances) depuis 1949. Auparavant, la Cour de dernier ressort pour les litiges canadiens était le Comité judiciaire du Conseil privé (Londres, Angleterre). La dernière cause canadienne jugée par ce Comité a été l’affaire Ponoka- Calmar Oils Ltd. v. Earl F. Wakefield Co., UKPC 20, parce que les parties impliquées dans une décision rendue par un tribunal de première instance canadien jusqu’en 1949 (en matière civile) conservaient leur droit d’appel au Comité judiciaire du Conseil privé. 5. La doctrine « annote », « commente » ou « expose » le droit. Il est dit que « le législateur dispose » (fait les lois), que « le juge interprète » (les lois et les décisions antérieures) et que « l’auteur opine » (donne un avis ou énonce une théorie) (Maurice Tancelin et Danielle Shelton, Des institutions – Branches et sources du droit, Montréal, Adage, 1989, p. 136 et 137). 6. Banque canadienne de l’Ouest c. Alberta, 2 R.C.S. 3.  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec 3 solvabilité des compagnies d’assurance à charte fédérale relèvent de la compétence du Parlement fédéral, tandis que les Parlements des provinces et territoires sont responsables de ces domaines pour les compagnies d’assurance à charte provinciale. Dans ce premier chapitre, un survol est fait des principales lois et régimes touchant les activités du représentant en assurance de personnes. Ce chapitre a donc pour but de familiariser le futur représentant en assurance de personnes avec des notions qui lui seront utiles dans sa pratique. Évidemment, le représentant en assurance de personnes ne peut pas donner de conseils ou opinions juridiques à un client7. Ainsi, le représentant doit inviter son client à consulter un avocat ou un notaire s’il constate que son client recherche des conseils de nature juridique. De même, si le représentant constate que son client recherche des conseils de nature comptable ou fiscale, il devrait inviter son client à consulter un comptable ou un fiscaliste. 1.1 Code civil du Québec (C.c.Q.) Importance du Code civil du Québec (C.c.Q.) Le Code civil du Québec8 (C.c.Q.) est la principale source du droit au Québec. Il est en vigueur depuis le 1er janvier 1994 et remplace le Code civil du Bas-Canada9 (entré en vigueur le 1er août 1866). Un de ses chapitres porte sur l’assurance. Au C.c.Q. s’ajoutent certaines lois particulières énonçant des dispositions applicables à l’assurance de personnes. L’article 2414 du Code civil du Québec stipule que toute clause d’un contrat d’assurance qui accorde au preneur, à l’assuré, au bénéficiaire ou au titulaire du contrat moins de droits que ceux prévus au chapitre du C.c.Q. sur l’assurance est nulle. Qualification du droit civil au Québec Le droit civil au Québec est d’inspiration française. D’ailleurs, le Québec est la seule province à posséder un code civil (système juridique de droit civil). Les autres provinces du Canada ont un système juridique d’inspiration anglaise, c’est-à-dire de common law (système juridique de common law). Contenu du Code civil du Québec (C.c.Q.) Le C.c.Q. comporte 10 Livres (soit : « Des personnes », « De la famille », « Des successions », « Des biens », « Des obligations », « Des priorités et des hypothèques », « De la preuve », « De la 7. Loi sur le Barreau, RLRQ, c B-1, art. 128, 129 et 132 à 140 ; Loi sur le notariat, RLRQ, c N-3, art. 16 à 22; Code des professions, RLRQ, c C-26, art. 32. 8. Code civil du Québec, L.Q. 1991, c. 64 (RLRQ, c C-1991). 9. Code civil du Bas-Canada, S. Prov. C., 1865 (29 Vict.), c. 41. Pour en savoir plus sur les origines du Code civil du Bas-Canada, cliquez ici (Wikipedia).  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec 4 prescription », « De la publicité des droits » et « Du droit international privé »), eux-mêmes divisés en titres, en chapitres, en sections, et ainsi de suite. Les points suivants traitent de certains sujets contenus dans le C.c.Q., en raison de leurs incidences sur la pratique professionnelle du représentant en assurance de personnes. 1.1.1 Éléments de droit relatifs à la capacité et au statut des personnes 1.1.1.1 Personne physique, société de personnes et personne morale (société par actions) Personne physique Tout être humain est une personne physique qui possède une personnalité juridique, la pleine jouissance des droits civils et un patrimoine, et peut donc exercer des droits et exécuter des obligations (art. 1 et 2 C.c.Q.). Personne morale La personne morale fait référence à une forme d’entreprise ou d’entité dotée d’une personnalité et d’un patrimoine indépendants de celle des individus qui la composent. De façon générale, la personne morale se définit comme étant une « entreprise à laquelle la loi reconnaît une existence distincte de celle de ses membres10 ». Les personnes morales sont aussi appelées « sociétés à capital-actions », « sociétés par actions », « corporations » ou « compagnies ». On trouve normalement les abréviations « inc. » pour « incorporée » ou « ltée » pour « limitée » dans le nom officiel d’une personne morale selon la Loi sur la publicité légale des entreprises. Il est important de ne pas confondre le nom légal de la société avec sa ou ses marques de commerce ou avec ses noms d’emprunt. Droits et obligations de la personne morale La personne morale, tout comme la personne physique, possède une personnalité juridique. Cela signifie qu’elle peut exercer des droits et exécuter des obligations (art. 298, 301 et 303 C.c.Q.), que, pour les exercer et les exécuter, la personne morale utilise le nom choisi au moment de sa constitution (art. 305 C.c.Q.), qu’elle a son domicile au lieu et à l’adresse de son siège (art. 307 C.c.Q.), que l’existence de la personne morale est perpétuelle à moins que la loi ou son acte constitutif n’en dispose autrement (art. 314 C.c.Q.), que la personne morale constituée en société à capital-actions possède des biens et est responsable des dettes qu’elle a contractées (elle détient un patrimoine distinct de celui de ses actionnaires) et qu’à l’égard de ses actes, la personne morale agit suivant les résolutions ou les règlements pris par son conseil d’administration et par l’assemblée de ses membres ou actionnaires (art. 311 C.c.Q.). 10. Marie-Éva de Villers, Multidictionnaire de la langue française, Montréal, Québec Amérique, 2006, p. 1091.  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec 5 Représentation de la personne morale La personne morale est représentée par ses dirigeants et administrateurs, dont les pouvoirs sont limités par la loi, son acte constitutif et ses règlements à l’égard de son fonctionnement, de l’administration de son patrimoine et de ses activités (art. 310 et 312 C.c.Q.). Les cabinets d’assurance et les assureurs sont des personnes morales. Société de personnes La société de personnes est formée par contrat conclu entre deux ou plusieurs personnes dans le but d’effectuer des opérations de nature civile ou commerciale. Une société de personnes n’est pas une personne morale (contrairement à la société par actions, qui n’est pas une société de personnes). Les plus connues sont la société en nom collectif (s.e.n.c.) et la société en commandite (s.e.c.). La société en nom collectif est un regroupement de personnes appelées « associés » qui se sont unies pour exploiter une entreprise commerciale et en retirer des bénéfices afin de se les partager. La société en nom collectif est formée par un contrat établi entre tous les associés. Les futurs associés doivent choisir un nom pour leur société et respecter les dispositions de la Loi sur la publicité légale des entreprises11. C’est d’ailleurs en vertu de cette loi qu’une société doit s’immatriculer auprès du Registraire des entreprises12. La société doit aussi obtenir tous les permis nécessaires à son exploitation. Tous les associés d’une société en nom collectif participent en tant qu’administrateurs à la gestion de l’entreprise, à moins qu’ils n’aient désigné l’un d’eux pour occuper cette fonction. À l’égard des tiers avec qui la société établit des contrats, chaque associé est mandataire de la société et engage celle-ci pour tout acte conclu au nom de la société dans le cours de ses activités (art. 2219 C.c.Q.). Les associés sont tenus conjointement et solidairement des dettes et obligations contractées pour l’exploitation de la société (art. 2221 C.c.Q.). Les « sociétés autonomes »13 d’assurance de personnes sont des sociétés de personnes et peuvent obtenir le statut d’inscrit auprès de l’Autorité des marchés financiers (AMF). 1.1.1.2 Capacité : mariage, contrats de mariage, union civile et contrats d’union civile Mariage Le mariage est l’union légale entre deux personnes. Depuis le 20 juillet 2005, les personnes de même sexe peuvent se marier au Canada. 11. Loi sur la publicité légale des entreprises, RLRQ, c. P-44.1. 12. Pour plus d’information, consultez : http://www.registreentreprises.gouv.qc.ca/fr/default.aspx. 13. Voir l’article 128 al. 2 de la Loi sur la distribution de produits et services financiers, RLRQ, c. D-9.2. Il sera plus amplement question des sociétés autonomes au chapitre 4.  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec 6 Le mariage se dissout par (art. 516 C.c.Q.): ▪ le décès de l’un des conjoints ; ▪ le divorce. La séparation de corps ne rompt pas le lien du mariage (art. 507 C.c.Q.). Un mariage peut aussi être déclaré nul dans certaines circonstances (art. 380 C.c.Q.). Union civile L’union civile a été introduite dans le Code civil du Québec le 24 juin 2002 (art. 521.1 à 521.19 C.c.Q.), et ce, en vertu de la Loi instituant l’union civile et établissant de nouvelles règles de filiation14 en vue de permettre à tous (mais, dans les faits, principalement en vue de permettre aux conjoints de même sexe) d’avoir droit aux mêmes effets que le mariage en ce qui concerne le patrimoine familial, la direction de la famille, l’exercice de l’autorité parentale, la contribution aux charges, la résidence familiale, la prestation compensatoire, le droit d’établir par contrat d’union civile le régime désiré et le droit de pouvoir hériter au même titre que les époux mariés en cas d’absence de testament. En effet, puisque le Parlement québécois n’avait pas la possibilité, en vertu de la Constitution canadienne, de promulguer une loi énonçant que le « mariage » pouvait avoir lieu entre deux personnes de même sexe, il a créé pour celles-ci une institution similaire, l’« union civile », leur permettant de bénéficier des mêmes droits et obligations en droit civil que les conjoints mariés (époux). Or, le 20 juillet 2005, le Parlement fédéral a adopté la Loi sur le mariage civil15, entrée en vigueur le même jour. Depuis, les conjoints de même sexe peuvent se marier au Canada. Cette loi fait suite à un arrêt rendu par la Cour suprême du Canada le 9 décembre 200416. Par conséquent, depuis le 20 juillet 2005, peu de conjoints de même sexe prennent avantage de l’union civile du C.c.Q., puisqu’ils préfèrent se marier. Ainsi, dans les faits, le régime de l’union civile aura eu une utilité concrète seulement pour la période allant du 24 juin 2002 au 20 juillet 2005. Il faut toutefois noter que des conjoints de sexe différent peuvent être unis ou s’unir civilement. Il est très important de savoir que le régime de l’union civile du Code civil ne doit pas être confondu avec la notion de conjoints de fait (c’est-à-dire des conjoints non unis légalement et non mariés). Les conjoints unis civilement et les conjoints de fait appartiennent à deux types très différents. Les personnes unies civilement doivent faire vie commune, et elles ont une obligation mutuelle de respect, de fidélité, de secours et d’assistance. Concrètement, l’union civile équivaut, en ce 14. Loi instituant l’union civile et établissant de nouvelles règles de filiation, L.Q. 2002, c. 6. 15. Loi sur le mariage civil, LC 2005, c. 33. 16. Renvoi relatif au mariage entre personnes de même sexe, 3 R.C.S. 698.  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec 7 qui concerne les droits et obligations, au mariage, puisque les droits et les obligations qui en découlent sont les mêmes que ceux résultant du mariage, notamment à l’égard de la constitution du patrimoine familial. Les futurs conjoints unis civilement peuvent choisir l’un des régimes matrimoniaux existant au Québec. Ceux qui ne font pas ce choix sont soumis au régime légal de la société d’acquêts. Le couple peut également créer son propre régime d’union civile en décidant que seule une partie des biens sera reconnue comme des acquêts, tandis que le reste des biens sera régi par les règles de la séparation de biens. L’union civile prend fin au moment : ▪ du décès de l’un des conjoints ; ▪ d’un jugement du tribunal à cet effet ; ▪ d’une déclaration commune des conjoints faite devant notaire stipulant que la volonté de vie commune est atteinte irrémédiablement. Régimes matrimoniaux Tout d’abord, il faut préciser que le régime matrimonial se définit comme étant l’ensemble des dispositions concernant les biens appartenant aux conjoints mariés ou unis civilement. Au Québec, il existe actuellement trois types de régimes matrimoniaux, chacun ayant ses propres règles dans la manière de régir les biens, selon qu’ils font partie ou non du patrimoine familial. Il s’agit de : ▪ la communauté de biens (art. 492 C.c.Q.) ; ▪ la séparation de biens (art. 485 à 491 C.c.Q.) ; ▪ la société d’acquêts (art. 448 à 484 C.c.Q.). Communauté de biens Cet ancien régime légal s’appliquait aux époux mariés sans contrat de mariage au Québec avant le 1er juillet 1970. La mention « sans contrat de mariage » est importante, puisqu’un couple pouvait choisir de se marier sans signer de contrat à cette fin chez un notaire. Ce couple était alors soumis au régime matrimonial en vigueur, prévu par le Code civil du Bas-Canada, au moment du mariage. Une particularité de la communauté de biens réside dans le fait qu’un seul administrateur, le mari, gère un patrimoine commun. À la dissolution du mariage, il y aura partage égal des biens acquis par les conjoints durant le mariage. Le 1er juillet 1970, la communauté de biens a été remplacée par la société d’acquêts comme régime légal par défaut. Jusqu’au 2 avril 1981, les nouveaux époux pouvaient quand même choisir la communauté de biens en se référant aux articles du C.c.Q. dans leur contrat. Même si ce choix est désormais impossible, la communauté de biens existe encore au Québec,  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec 8 car bon nombre de couples mariés avant le 1er juillet 1970 sans contrat de mariage ou ceux ayant choisi ce régime (par contrat de mariage notarié) jusqu’en 1981 y sont toujours soumis. Séparation de biens Le régime de la séparation de biens est très populaire au Québec. Pour qu’il s’applique, un contrat de mariage notarié doit être conclu. Le régime de la séparation de biens se caractérise surtout par sa simplicité. En effet, chaque conjoint a l’administration, la jouissance et la libre disposition de tous ses biens. Aucun partage des biens n’est prévu à la dissolution du mariage ou lors d’une séparation de corps. Toutefois, les règles du patrimoine familial en vigueur depuis le 1er juillet 1989 viennent modifier les effets de ce régime, à moins que les conjoints n’aient, avant le 1er janvier 1991, signé devant notaire un document manifestant leur désir de renoncer à l’application du partage du patrimoine par une convention d’exclusion. Si les deux conjoints sont d’accord, ils peuvent également y renoncer au moment du divorce ou de la dissolution de l’union civile. Société d’acquêts La société d’acquêts est le régime légal actuel pour les personnes mariées après le 30 juin 1970 sans contrat de mariage et pour les personnes unies civilement depuis le 24 juin 2002 sans contrat d’union civile. Les biens acquis pendant le mariage à même le produit du travail et d’autres sources de revenus sont des acquêts (art. 449 C.c.Q.)17, donc des biens partageables au moment de la dissolution du mariage ou de l’union civile18. Les autres biens sont « propres » ou « propres à charge de récompense » (art. 450 à 459 C.c.Q.), ou, exceptionnellement, des biens en copropriété indivise (art. 460 C.c.Q.). La caractéristique principale de ce régime est que tous les biens possédés par un conjoint avant le mariage ou l’union civile sont considérés comme étant des biens propres (c’est-à-dire appartenant uniquement à ce conjoint). De la même façon, les biens qu’a reçus un conjoint par héritage ou par donation durant le mariage ou l’union civile sont considérés comme étant des biens propres. Chaque conjoint conservera les biens lui appartenant et aura la faculté d’accepter ou de renoncer au partage des acquêts au moment de la dissolution du mariage ou de l’union civile. 17. Les régimes enregistrés d’épargne-études (REEE) sont des acquêts (Droit de la famille – 181540, 2018 QCCS 3040 (CanLII)) ; Droit de la famille 1982, 2019 QCCA 930. 18. En ce qui concerne les options d’achat d’actions, voir : Droit de la famille –— 141259, 2014 QCCS 2471 (paragr. 113 à 124), j. Nicole-M. Gibeau ; M.(P.) c. L.(K.), 2003 CanLII 2546 (QC CS), j. Nicole Bénard ; Droit de la famille – 142, C.S. 1223, j. John Gomery et J.S.H. c. B.B.F., 2001 CanLII 25570 (QC CS), j. Marie- Christine Laberge.  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec 9 Sont propres à chacun des époux les droits ou avantages qui lui échoient à titre de titulaire subrogé ou à titre de bénéficiaire déterminé d’un contrat ou d’un régime de retraite, d’une rente ou d’une assurance de personnes (art. 450 paragr. 4 C.c.Q.)19. 1.1.1.3 Patrimoine familial Le patrimoine familial est une réalité assez récente, puisque la Loi favorisant l’égalité économique des conjoints20, appelée communément Loi sur le patrimoine familial (Québec), est entrée en vigueur le 1er juillet 1989. Ce régime étant d’ordre public, les époux ou conjoints unis civilement ne peuvent donc pas renoncer, par leur contrat de mariage ou autrement, à leurs droits sur le patrimoine familial (art. 423 C.c.Q.). Toutefois, les personnes mariées avant le 1er juillet 1989 pouvaient, jusqu’au 31 décembre 1990, renoncer à ces dispositions par écrit et devant notaire. En revanche, les personnes mariées après le 30 juin 1989 ne peuvent se soustraire à l’application de ces règles. Les règles du patrimoine familial ont priorité sur celles des régimes matrimoniaux21. Le mariage et l’union civile comportent la constitution d’un patrimoine familial formé de certains biens des époux sans égard à celui des deux qui détient un droit de propriété sur ces biens (art. 414 C.c.Q.). Ainsi, en cas de nullité de mariage, de divorce ou de séparation de corps, ces biens doivent être partagés entre les ex-époux, ou, au moment du décès d’un époux, entre l’époux survivant et la succession de l’époux décédé22. Liste des biens appartenant au patrimoine familial Les dispositions de la Loi sur le patrimoine familial sont incluses dans le Code civil (art. 414 à 426 C.c.Q.) et prévoient le partage des biens suivants entre les conjoints mariés ou unis civilement : ▪ les résidences principales et secondaires de la famille ; ▪ les meubles qui s’y trouvent et qui servent à l’usage du ménage ; ▪ les véhicules automobiles utilisés pour les déplacements de la famille ; ▪ les droits accumulés pendant le mariage ou l’union civile au titre des régimes de retraite gouvernementaux, par exemple le Régime de rentes du Québec ; 19. Voir toutefois les articles 451 et 453 C.c.Q. 20. Le titre exact de la loi est : Loi modifiant le Code civil du Québec et d’autres dispositions législatives afin de favoriser l’égalité économique des époux, L.Q. 1989, c 55. 21. Droit de la famille – 3056, 1998 CanLII 12980 (QC CA), jj. Deschamps, Robert et Biron (ad hoc) ; Droit de la famille – 1994, R.D.F. 388 (C.S.). 22. Le conjoint survivant a droit à la moitié de la valeur nette des biens composant le patrimoine familial existant au moment du décès du conjoint s’il en résulte une créance pour lui (art. 416 C.c.Q.). La succession du défunt a donc une dette envers le conjoint survivant dans ce cas. Si le défunt est créancier du patrimoine familial, les héritiers ont droit au partage (Lamarche c. Olé Widholm, 2002 CanLII 37315 (C.A.) ; Banque Nationale du Canada c. Sciascia-Trapani, 2002 CanLII 39948 (C.A.)). Ils doivent toutefois d’abord accepter la succession pour bénéficier du droit au partage du patrimoine familial.  Déontologie et pratique professionnelle (Québec) Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec 10 ▪ les droits accumulés durant le mariage ou l’union civile dans les régimes de retraite offerts par les employeurs ; ▪ les droits accumulés durant le mariage ou l’union civile dans les régimes enregistrés d’épargne-retraite tels que les régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER), les fonds enregistrés d’épargne-retraite (FERR), les comptes de retraites immobilisés (CRI), les fonds de revenu viager (FRV) et les