20 Questions
Wat is de definitie van witwassen volgens de tekst?
Het verhullen van de herkomst van opbrengsten van misdrijven
Wat is de rol van UBO's bij besloten vennootschappen en naamloze vennootschappen volgens de tekst?
Het identificeren van de uiteindelijk belanghebbende personen
Wat is vereenvoudigd cliëntenonderzoek volgens de tekst?
Een minder uitgebreide vorm van cliëntenonderzoek die onder bepaalde voorwaarden is toegestaan
Wat is de rol van de compliance- en auditfunctie volgens de tekst?
Het controleren en handhaven van naleving van wet- en regelgeving
Wat is de belangrijkste reden voor het opstellen van specifieke leidraden voor naleving van de Wwft voor accountants, belastingadviseurs en administratiekantoren?
Om de toepassing van de Wwft in de praktijk te ondersteunen
Wat is de rol van het Bureau Financieel Toezicht met betrekking tot de Wwft?
Voorlichting verstrekken in het kader van de Wwft
Wat is het doel van de handleiding opgesteld door het ministerie van Financiën voor advocaten, notarissen, accountants, belastingadviseurs en administratiekantoren?
Ondersteuning bieden bij cliëntenonderzoek en meldingsplicht
Wat wordt gerapporteerd door FIU-NL met betrekking tot de Wwft?
Aantal ongebruikelijke transacties en type transacties
Wat is het resultaat van de consultatie van relevante beroepsorganisaties over de specifieke leidraad?
Aanpassingen in de specifieke leidraad
Wat is het doel van de richtlijn EU 2015/849 van het Europees Parlement en de Raad?
Voorschrijven van maatregelen ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme
Wat is het onderwerp van de specifieke leidraad aangepast naar aanleiding van bovengenoemde wetswijziging?
Cliëntenonderzoek en meldingsplicht
Wat is het doel van de richtsnoeren opgesteld voor uitvoeringspraktijk?
Ondersteunen van de uitvoeringspraktijk van de Wwft
Welke transacties vallen onder de meldingsplicht volgens het gerechtshof Amsterdam?
Contante geldstortingen door de cliënt op de rekening van een instelling
Welk land behoort tot de landen met een hoger risico op witwassen of financiering van terrorisme volgens de tekst?
Iran
Wat stelt het rapport van de FATF over juridische dienstverleners volgens de tekst?
Ze lopen het risico betrokken te worden bij witwassen
Wat zijn rode vlaggen volgens de tekst?
Vastgestelde indicatoren voor verdachte transacties
Wat omvatten methoden van betrokkenheid bij witwassen door juridische dienstverleners volgens de tekst?
Het verrichten van vastgoedtransacties en het oprichten van bedrijven
Wat is de omschrijving van terrorisme volgens de tekst?
Het nastreven van doelen door het aanjagen van ernstige vrees onder de bevolking of het wederrechtelijk dwingen van een overheid
In welk artikel van de WvSr is het financieren van terrorisme strafbaar gesteld volgens de tekst?
Artikel 421
Wat biedt de specifieke leidraad naleving Wwft volgens de tekst?
Algemene aandachtspunten en specifieke richtlijnen voor beroepsgroepen bij het beoordelen van ongebruikelijke transacties
Study Notes
Meldingsplicht en indicatoren voor witwassen en financiering van terrorisme
- Het gerechtshof Amsterdam heeft bepaald dat contante geldstortingen door de cliënt op de rekening van een instelling onder de meldingsplicht vallen.
- Transacties van personen uit landen met een hoger risico op witwassen of financiering van terrorisme vallen ook onder de meldingsplicht.
- Alle transacties die voldoen aan objectieve indicatoren moeten gemeld worden, zonder ruimte voor nadere beoordeling door de instelling.
- Het College van Beroep voor het bedrijfsleven (CBb) oordeelde dat de drempel om te melden laag is.
- Landen met een hoger risico op witwassen of financiering van terrorisme zijn onder andere Iran, Noord-Korea, en Syrië.
- Het rapport van de FATF stelt dat juridische dienstverleners het risico lopen betrokken te worden bij witwassen.
- Rode vlaggen zijn vastgesteld als indicatoren voor verdachte transacties.
- Methoden van betrokkenheid bij witwassen door juridische dienstverleners omvatten onder andere het verrichten van vastgoedtransacties en het oprichten van bedrijven.
- Financieren van terrorisme omvat verschillende handelingen die tot doel hebben terroristische activiteiten financieel mogelijk te maken.
- Terrorisme wordt omschreven als het nastreven van doelen door het aanjagen van ernstige vrees onder de bevolking of het wederrechtelijk dwingen van een overheid.
- Financieren van terrorisme is strafbaar gesteld in artikel 421 WvSr.
- De specifieke leidraad naleving Wwft biedt algemene aandachtspunten en specifieke richtlijnen voor beroepsgroepen bij het beoordelen van ongebruikelijke transacties.
Test je kennis over de meldingsplicht en indicatoren voor witwassen en financiering van terrorisme met deze quiz. Leer over de verplichtingen rondom verdachte transacties en risicolanden, evenals de rol van juridische dienstverleners en de wetgeving omtrent terrorismefinanciering.
Make Your Own Quizzes and Flashcards
Convert your notes into interactive study material.
Get started for free
