questions ouvertes jour 1 Les Captives et l'Auto-Assurance 2

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Questions and Answers

Qu'est-ce qu'une captive de (ré)assurance ?

Une société de (ré)assurance appartenant à un groupe industriel ou commercial et constituée par ce groupe pour assurer tout ou partie de ses risques.

Pourquoi est-il plus facile d'opérer en tant que captive de réassurance ?

En raison de la forte réglementation du secteur de l'assurance.

Quel est le rôle d'une captive de (ré)assurance ?

Assurer tout ou partie des risques du groupe industriel ou commercial qui la détient.

Qu'est-ce que l'auto-assurance ?

Une méthode qui s'appuie sur les outils assurantiels traditionnels pour gérer les risques. Signup and view all the answers

Quel est l'avantage de créer une captive de réassurance ?

De réassurer les risques que le groupe a placés chez un assureur traditionnel. Signup and view all the answers

Qui créé une captive de (ré)assurance ?

Un groupe industriel ou commercial pour assurer tout ou partie de ses risques. Signup and view all the answers

Quel est le nombre d'entreprises d'assurances sur plusieurs marchés?

Plus de 100 entreprises dans le monde en 2022 Signup and view all the answers

Qui sont les réassureurs professionnels?

Ce sont des entreprises qui ont la réassurance comme seul métier. Signup and view all the answers

Quel est le rôle des assureurs et entreprises hors secteur de l'assurance dans la réassurance?

Ils n'interviennent que sur certaines catégories ou L.O.B d'assurances. Signup and view all the answers

Qu'est-ce que les Captives?

Ce sont des entreprises de taille importante qui créent leurs propres sociétés d'assurance pour gérer leurs propres risques. Signup and view all the answers

Pourquoi les entreprises créent-elles des Captives?

Pour résoudre des problèmes d'assurabilité, notamment des exclusions ou limitations, et pour constituer des provisions pour les risques futurs. Signup and view all the answers

Quel est le marché de la réassurance en 2022?

Il y a environ 100 compagnies dans le monde sur le marché de la réassurance en 2022. Signup and view all the answers

Quel est le rôle de la réassurance dans l'industrie de l'assurance?

La réassurance permet aux assureurs de transférer une partie de leurs risques à d'autres entreprises. Signup and view all the answers

Quels sont les types de couvertures offertes par les réassureurs?

Les réassureurs proposent des couvertures en réassurance pour différents types de risques, notamment la RC Pollution. Signup and view all the answers

Quel est l'objectif principal des risk managers lors de la mise en place d'une captive?

Optimiser le coût de la couverture des risques, notamment au plan fiscal Signup and view all the answers

Quels sont les types de contrats concernés par les captives?

RC produit, DB et Cyber Signup and view all the answers

Quel est l'intérêt secondaire des captives pour les entreprises?

Constituer des provisions pour le futur Signup and view all the answers

Pourquoi la localisation géographique est-elle importante pour les captives?

Cf Slide 27 Signup and view all the answers

Quel est le nombre de captives dans le monde en 2022?

Environ 7 000 Signup and view all the answers

Quel est le but principal des captives pour les entreprises?

Couvrir les risques supportés par leur groupe Signup and view all the answers

Quels sont les pays qui accueillent souvent les captives?

Les paradis fiscaux Signup and view all the answers

Quelle est la tendance actuelle dans le marché des captives?

Inversion de la tendance depuis 2016 Signup and view all the answers

Quel type de structure d'assurance est souvent constituée par un groupe industriel ou commercial pour assurer tout ou partie de ses risques ?

Une captive de réassurance Signup and view all the answers

Quel est le secteur où les captives opèrent généralement plus facilement ?

Le secteur de la réassurance Signup and view all the answers

Qui sont les principaux acteurs qui créent des captives ?

Les groupes industriels ou commerciaux Signup and view all the answers

Quel est le principal avantage pour une entreprise de créer une captive de réassurance ?

De gérer et de contrôler ses propres risques Signup and view all the answers

Quel est le but principal de la réassurance pour les entreprises ?

De transférer partiellement ou totally les risques à un réassureur Signup and view all the answers

Quel est le lien entre les captives et l'auto-assurance ?

Les captives sont une méthode d'auto-assurance Signup and view all the answers

Quels sont les avantages fiscaux pour les entreprises qui créent des captives?

Récupérer une partie de leurs primes en franchise d'impôt et participer aux bénéfices réalisés par les assureurs. Signup and view all the answers

Quels sont les deux moteurs de création de captives ?

Les deux moteurs de création de captives sont les problèmes d'assurabilité (exclusions ou limitations) et la possibilité de constituer des P.F.S. Signup and view all the answers

Quel est le nombre approximatif de compagnies de réassurance dans le monde ?

Environ 100 Signup and view all the answers

Quels sont les types de contrats concernés par les captives?

RC produit, DB et Cyber (Budget Assurance > x millions d'euros) Signup and view all the answers

Quel est le nombre de captives recensées dans le monde en 2022?

Environ 7 000 Signup and view all the answers

Quel est le rôle des réassureurs professionnels dans l'industrie de la réassurance ?

Leur seul métier est de fournir des couvertures en réassurance. Signup and view all the answers

Quel est l'objectif principal des risk managers lors de la mise en place d'une captive?

Optimiser le coût de la couverture des risques, notamment au plan fiscal Signup and view all the answers

Pourquoi les entreprises créent-elles des captives ?

Pour répondre à des besoins d'assurance spécifiques et pour constituer des P.F.S. Signup and view all the answers

Quel est le marché qui connaît une concentration importante en ce qui concerne les assureurs ?

Le marché de la réassurance Signup and view all the answers

Quel est l'intérêt secondaire des captives pour les entreprises?

Pouvoir constituer des provisions pour le futur Signup and view all the answers

Pourquoi la localisation géographique est-elle importante pour les captives?

En raison des différences de réglementation et de fiscalité entre les pays Signup and view all the answers

Quels sont les acteurs qui interviennent sur certaines catégories ou L.O.B d'assurances ?

Les assureurs et entreprises hors secteur de l'assurance Signup and view all the answers

Quel est le but principal des captives pour les entreprises?

Couvrir les risques supportés par leur groupe Signup and view all the answers

Quel est le but principal des captives pour les entreprises ?

De répondre à des besoins d'assurance spécifiques Signup and view all the answers

Quel est le type de couvertures offertes par les réassureurs professionnels ?

Des couvertures en réassurance Signup and view all the answers

Quelle est la tendance actuelle dans le marché des captives?

Inversion de la tendance depuis 2016 Signup and view all the answers

Quelle est la date de création de la compagnie de réassurance Kölnische Rück (Gen Re) ?

1846 Signup and view all the answers

Quel est le nom de la compagnie de réassurance créée en 1884 ?

Société Anonyme de Réassurance (Partner Re) Signup and view all the answers

Quel est le montant des primes dans le marché de l'assurance et de la réassurance en 2021 ?

6 800 milliards de dollars Signup and view all the answers

Quel est le taux de cession dans le marché de la réassurance en 2021 ?

5% Signup and view all the answers

Quel est le type de secteur qui domine en termes de volume de primes dans le marché de la réassurance ?

Non Vie Signup and view all the answers

Quelle est la date de création de la Caisse Centrale de Réassurance (CCR) ?

1946 Signup and view all the answers

Quelle est la date de création de la Société Commerciale de Réassurance (SCOR) ?

1969 Signup and view all the answers

Quelle est la tendance générale du marché de la réassurance en termes de répartition Vie et Non Vie ?

Un phénomène inverse avec un secteur Non Vie dominant Signup and view all the answers

Quelle est la part de marché des 5 premiers réassureurs dans le marché de la réassurance mondiale?

Plus de 90% du marché Signup and view all the answers

Quel est le pourcentage de la part de marché des 10 premiers réassureurs dans le secteur Vie?

90% Signup and view all the answers

Quelle est la raison pour laquelle les investisseurs financiers sont attirés par le marché de la réassurance?

Une rentabilité supérieure au rendement des marchés Signup and view all the answers

Quel est le marché qui connaît une concentration importante en ce qui concerne les assureurs?

La réassurance Signup and view all the answers

Quelle est la part de marché des 10 premiers réassureurs dans le secteur Non-Vie?

Environ 65% Signup and view all the answers

Quelle est la tendance actuelle dans le marché des captives?

Expansion Signup and view all the answers

Quel est le pourcentage de la part de marché de l'Asie dans le marché de la réassurance mondiale?

47% Signup and view all the answers

Quel est le secteur où les captives opèrent généralement plus facilement?

L'industrie Signup and view all the answers

Quel est le phénomène qui explique la baisse du nombre d'acteurs en réassurance au niveau mondial?

La concentration du marché Signup and view all the answers

Quel est le constat qui peut être fait concernant le nombre d'entreprises sur le marché français entre 2005 et 2021?

La forte concentration du marché Signup and view all the answers

Quel est le facteur qui a contribué à la demande de réassurance de lissage des résultats et de la volatilité?

Solva 2 Signup and view all the answers

Qu'est-ce qui explique le moindre besoin de réassurance dans le marché?

La forte concentration du marché Signup and view all the answers

Quel est le secteur qui connaît une concentration importante en ce qui concerne les assureurs?

Le marché français Signup and view all the answers

Quel est le résultat de la concentration du secteur des réassureurs?

Une diminution du nombre d'acteurs Signup and view all the answers

Quel est le facteur qui a contribué à la croissance de la demande de réassurance?

La volatilité et la nécessité de lissage des résultats Signup and view all the answers

Quel est le résultat de la concentration du marché sur les entreprises d'assurances?

Un moindre besoin de réassurance Signup and view all the answers

Study Notes

Les Captives et l'Auto-assurance

Une captive est une méthode d'auto-assurance qui s'appuie sur les outils assurantiels traditionnels.
Une captive de (ré)assurance est une société de (ré)assurance appartenant à un groupe industriel ou commercial et constituée par ce groupe pour assurer tout ou partie de ses risques.

Caractéristiques des Captives

Il existe plusieurs variantes de captives : d'assurance, de réassurance, comptes captifs.
Les captives sont des solutions utilisées par les risk managers de très grandes sociétés pour couvrir les risques supportés par leur groupe.
Les captives visent à récupérer une partie de leurs primes en franchise d'impôt et participer aux bénéfices réalisés par les assureurs.
Un autre intérêt est de pouvoir constituer des provisions pour le futur.

Localisation des Captives

La localisation géographique est importante, notamment dans les "paradis fiscaux".
Les contrats concernés sont RC produit, DB et Cyber (Budget Assurance > x millions d'euros).

Étude Marsh

Il existe environ 7 000 captives dans le monde en 2022.
Il y a eu une inversion de la tendance depuis 2016, selon Solvay 2.

Concentration du Secteur

La concentration du secteur des assurances résulte de celle des assureurs.
Exemple : nombre d'entreprises d'assurances sur plusieurs marchés, selon le rapport OCDE 2020.

Réassurance : Les Acteurs

Les réassureurs professionnels sont des entreprises qui ont pour seul métier les couvertures en réassurance.
Il y a environ 100 compagnies de réassurance dans le monde en 2022.
Les assureurs et entreprises hors secteur de l'assurance n'interviennent que sur certaines catégories ou L.O.B d'assurances.

Les Captives : Autres Informations

Les captives sont créées pour pallier les problèmes d'assurabilité (exclusions ou limitations) en termes de RC Pollution.
La création de captives permet de constituer des provisions pour le futur.

Les Captives et l'Auto-assurance

Une captive est une méthode d'auto-assurance qui s'appuie sur les outils assurantiels traditionnels.
Une captive de (ré)assurance est une société de (ré)assurance appartenant à un groupe industriel ou commercial et constituée par ce groupe pour assurer tout ou partie de ses risques.

Caractéristiques des Captives

Il existe plusieurs variantes de captives : d'assurance, de réassurance, comptes captifs.
Les captives sont des solutions utilisées par les risk managers de très grandes sociétés pour couvrir les risques supportés par leur groupe.
Les captives visent à récupérer une partie de leurs primes en franchise d'impôt et participer aux bénéfices réalisés par les assureurs.
Un autre intérêt est de pouvoir constituer des provisions pour le futur.

Localisation des Captives

La localisation géographique est importante, notamment dans les "paradis fiscaux".
Les contrats concernés sont RC produit, DB et Cyber (Budget Assurance > x millions d'euros).

Étude Marsh

Il existe environ 7 000 captives dans le monde en 2022.
Il y a eu une inversion de la tendance depuis 2016, selon Solvay 2.

Concentration du Secteur

La concentration du secteur des assurances résulte de celle des assureurs.
Exemple : nombre d'entreprises d'assurances sur plusieurs marchés, selon le rapport OCDE 2020.

Réassurance : Les Acteurs

Les réassureurs professionnels sont des entreprises qui ont pour seul métier les couvertures en réassurance.
Il y a environ 100 compagnies de réassurance dans le monde en 2022.
Les assureurs et entreprises hors secteur de l'assurance n'interviennent que sur certaines catégories ou L.O.B d'assurances.

Les Captives : Autres Informations

Les captives sont créées pour pallier les problèmes d'assurabilité (exclusions ou limitations) en termes de RC Pollution.
La création de captives permet de constituer des provisions pour le futur.

Origine de la réassurance

La réassurance moderne naît à partir de la seconde moitié du 19ème siècle.
Seules des compagnies européennes font de la réassurance pendant les 15 premières années, rejoints ensuite par des sociétés américaines.

Dates de création des compagnies de réassurance

1846 : Kölnische Rück (Gen Re)
1863 : Compagnie Suisse de Réassurance (Swiss Re)
1880 : Münchener Rück (Munich Re)
1884 : Société Anonyme de Réassurance (Partner Re)
1894 : Nordish (ERC Frankona)
1907 : Mercantile and General (groupe Swiss Re)
1946 : Caisse Centrale de Réassurance (CCR)
1969 : Société Commerciale de Réassurance (SCOR)

Marchés Assurance et Réassurance dans le monde

Chiffres publiés en 2021 : primes de 6 800 milliards de dollars.
Taux de cession : 5,0% (soit 320 milliards de dollars).

Répartition Vie et Non Vie

Un secteur Non Vie qui reste dominant en terme de volume de primes.
Un phénomène inverse en Réassurance : assurance vie moins important.

Évolution du marché de la Réassurance

Nombre d'acteurs en réassurance : 500 en 1970, 400 en 1990, 200 en 2000, 150 en 2015, 110 en 2022.
La concentration du marché entraine un moindre besoin de réassurance.

Concentration du marché de la Réassurance

La part de marché des 5 premiers réassureurs a plus que doublé en 30 ans.
Concentration en Vie : 90 % du marché détenus par les 10 premiers réassureurs.
Concentration en Non Vie : environ 65 % du marché détenus par les 10 premiers réassureurs.

Répartition géographique de la demande et de l'offre de réassurance

North America : 4% de la demande et de l'offre de réassurance.
Europe : 47% de la demande et de l'offre de réassurance.
Asie : 38% de la demande et de l'offre de réassurance.
Africa, Near and Middle East : 2% de la demande et de l'offre de réassurance.
Latin America : 9% de la demande et de l'offre de réassurance.

Concentration des marchés

Exemple du marché français : 1100 entreprises en 2005, 670 en 2013, 350 en 2021.
Forte concentration du marché entraine un moindre besoin de réassurance.

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Description

Découvrez les caractéristiques et la finalité des captives dans le domaine de l'auto-assurance. Apprenez-en plus sur les outils assurantiels traditionnels et leur rôle dans le secteur industriel et commercial.