Questions and Answers
Cuando existe un superávit en tesorería, se debe invertir el exceso de ______ para generar rentas.
liquidez
Los campos en los que suelen invertirse los excesos de tesorería incluyen valores mobiliarios como deuda ______, privada y acciones.
pública
Si se produjese un déficit previsto, se podría negociar mejores condiciones de ______.
financiación
El problema surgiría si se produjese un déficit no ______, bien por acciones ajenas a la organización.
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Las fuentes financieras a las que se acude más frecuentemente incluyen cuenta de crédito y ______ a corto plazo.
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Study Notes
Importancia de la gestión de excedentes y déficits
- La gestión de superávits es tan crucial como la de déficits en tesorería.
- Un superávit permite invertir el exceso de liquidez para generar ingresos, pero conlleva riesgos asociados a las inversiones.
- Es necesario mantener un nivel mínimo de liquidez para enfrentar imprevistos.
Inversiones típicas de excedentes de tesorería
- Valores mobiliarios: Incluyen deuda pública, privada, acciones y participaciones.
- Productos bancarios: Comprenden imposiciones a plazo fijo y depósitos a la vista.
- Cancelación de deuda bancaria: Ahorro en intereses al pagar deudas anticipadamente.
- Descuentos por pronto pago: Pago anticipado a proveedores a cambio de descuentos.
Manejo de déficits en tesorería
- Un déficit presupuestado se puede convertir en una oportunidad para negociar mejores condiciones de financiación.
- Los déficits no presupuestados son problemáticos, pudiendo surgir por factores externos o falta de control en la tesorería.
Fuentes financieras comunes ante déficits
- Cuenta de crédito: Facilita el acceso a fondos en caso de necesidad.
- Financiación bancaria a corto plazo: Opción para cubrir déficits temporales.
- Financiación de proveedores: Acuerdos para extender plazos de pago.
- Préstamos a corto plazo: Obtención de fondos adicionales.
- Descubierto bancario: Permite gastar más de lo que se tiene disponible en la cuenta.
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Description
Este cuestionario aborda la importancia de manejar adecuadamente los excedentes de tesorería en una empresa. Se explorará cómo invertir el exceso de liquidez para generar ingresos, los riesgos asociados y la necesidad de mantener una reserva de liquidez para imprevistos. Además, se discutirán las opciones de inversión más comunes, como valores mobiliarios y acciones.
