Cuentas Corrientes: Productos de Pasivo

Productos de Pasivo

• Definición (desde la entidad financiera): Depósitos de usuarios. La entidad contrae una deuda. La unidad económica considera rentabilidad y riesgo. Mayor rentabilidad implica mayor riesgo y mayor plazo.
• Cuentas Corrientes: Depósitos a la vista, liquidez inmediata. Entidad financiera intermedia captando recursos. Remuneración con intereses y comisiones. Usuarios: únicos, colectivos, residentes, no residentes, con diferentes titularidades (individual, solidaria, conjunta, mancomunada). Personas físicas o jurídicas, sector público. Movimientos con anotaciones de cargos (gastos, signo -) o abonos (ingresos, cobros, signo + o sin signo). Comisiones por servicios y mantenimiento. Ventajas: disposición libre, liquidez inmediata. Inconvenientes: no hay saldo mínimo, no hay soporte físico, rentabilidad inexistente (o -). Protegidas por el Fondo de Garantía de Depósitos. Documentación: DNI, autorización tutor, DAE (Declaración de Actividad Económica).
• Tarjetas de Débito y Crédito:
• Débito: Uso asociado al saldo, pago inmediato, comisiones más baratas, no hay comisiones en cajeros de la entidad, saldo tarjeta distinto del de la cuenta (límite de crédito establecido).
• Crédito: Pago a plazos, se puede devolver el importe, comisiones más altas, comisiones por retiro de efectivo.
• Cuentas de Ahorro: Depósito a la vista, liquidez no inmediata (plazo de preaviso). Tipos: infantiles, estudiantes, tercera edad, ahorro vivienda, ahorro empresa, inversión. Elementos: soporte físico (libreta de ahorro), comisiones (mantenimiento, administración), interés (mayor que cuentas corrientes, menor que depósitos a plazo fijo), seguridad, documentación (igual que cuenta corriente, usualmente vinculada a otra cuenta). Ventajas: rentabilidad con seguridad, liquidez, no comisiones (usualmente). Inconvenientes: rentabilidad decreciente, saldo mínimo, sin descubiertos, sin tarjetas o cheques.
• Depósito a Plazo Fijo: Puesta a disposición de un monto a la entidad financiera durante un periodo de tiempo. La entidad devuelve el capital más los intereses al vencimiento. Elementos: rentabilidad con tipo de interés fijo (+ plazo = + rentabilidad), vencimiento (cancelable o renovable con distintos intereses), penalización por retiro antes del vencimiento (menor que el interés bruto percibido), imposibilidad de movimientos, TAE (Tasa Anual Equivalente), seguridad (Fondo de Garantía de Depósitos), documentación (DNI, datos cuenta bancaria, importe mínimo, importe máximo). Ventajas: rentabilidad fija, no riesgo, no muy complejo, inversión garantizada. Inconvenientes: rentabilidad no muy alta, penalizaciones.
• Repos (Operaciones con Pacto de Recompra): Venta de un activo por la entidad financiera a un usuario con pacto de recompra a un precio pactado. (Ejemplo: título de deuda pública).
• Títulos de la Entidad Financiera: La entidad emite títulos (obligaciones, bonos de tesorería, pagarés bancarios) para obtener liquidez.
• Inversiones en Ahorro: Productos de pasivo para mantener dinero con un fin específico (planes de pensiones, ahorro y jubilación, ahorro vinculado - no residentes).
• Fondos de Inversión: Entidad gestora administra el fondo. Usuario adquiere participaciones con reembolso. La entidad financiera custodia el fondo. Varios tipos según el riesgo asumido (ej: renta fija).
• Títulos de Deuda Pública: (Estados emiten deuda pública.) Títulos con características de liquidez y rentabilidad, + riesgo país. Tipos: letras del tesoro, bonos del estado, obligaciones del estado.
• Puntas de Tesorería: Instrumentos de captación de pasivo para entidades financieras. Empresas con ciclos de cobros y pagos estables que buscan rentabilidad extra invirtiendo en productos a plazos compatibles con sus pagos.

Productos de Activo

• Definición (Productos de Activo): Entidades financieras captan recursos de unidades económicas de excedente (pasivos) para canalizarlos a unidades con déficit (activos). Beneficio: la diferencia entre costo de captación y el monto cobrable.
• Elementos Principales (Productos de Activo): Importe, riesgo, plazo. Mayor plazo implica mayor riesgo, mayor importe, mayor riesgo. Mayor plazo implica más importe.
• Tipos de Productos de Activo:
  • Corto plazo (créditos, descuento comercial, factoring, confirming)
  • Largo plazo (préstamos, leasing, renting)
• Tipos de Finalidad: Producción (materias primas), inversión (maquinaria), adquisición de vivienda.
• Componentes:
  • Tipo de Interés: Fijo o variable (euribor).
  • Comisiones: Apertura, estudio, amortización anticipada, indisponibilidad, otros (descubierto, mantenimiento).
  • Cuota: Pago periódico (intereses + amortización).
• Relación Riesgo-Garantía: Riesgo de impago, minimizado con garantías (personal: solvencia, real: bien como garantía).
• Estudios de Riesgo: ASNEF, RAI, CIRBE.
• Tipos de Garantías: Personal (solvencia), Real (bien como garantía).

Préstamos Bancarios

• Descripción: Cédula de fondos a deudor para una actividad específica. Devolución en cuotas.
• Contrato: Formalizado en póliza con fedatario público (escritura pública si necesario).
• Elementos: Entidad financiera, deudor, plazo (largo), importe (elevado), tipo de interés (fijo o variable), garantía (personal o real).
• Comisiones: Apertura, estudio, cancelación anticipada.
• Cuotas: Sistema francés (fija), alemán (decreciente), americano (principal en última cuota).
• Tipos de Préstamos: Hipotecario (vivienda), personal, especiales (promotor, autopromotor, compra vivienda, consumo, estudios, nómina, preferentes, subsidiarios, sindicados).

Crédito Bancario

• Descripción: Fondos a disposición del deudor, con uso según necesidad. Pago por cantidades y tiempos de disposición. (Financiación circulante).
• Contrato: Formalizado en póliza.
• Elementos: Entidad financiera, deudor, plazo (corto o medio), importe (no muy elevado), tipo de interés (combinado), garantía (personal), comisiones (apertura, indisponibilidad).

Diferencias Crédito/Préstamo Bancario

• Crédito: Interés + alto, disposición según necesidades (flexible, renovación posible). Saldo final = saldo inicial.
• Préstamo: Interés - alto, disposición inicial de fondos (menos flexible, no renovación). Saldo final = 0.

Descuentos de Efectos

• Descripción: Anticipo de cobro de un efecto (documento de compromiso de pago). Obtención de liquidez antes del vencimiento.
• Efecto: Pagaré, cheque, letra de cambio (con importe y fecha vencimiento).
• Elementos: Descontante (entidad), Descontatario/Librador (empresa), Librado (deudor).
• Tipos de Descuentos: Dependiendo del interés, origen, tipo de efecto (tradicional, forfait, comercial, financiero, etc).

Este cuestionario se centra en el concepto de cuentas corrientes dentro del marco de productos de pasivo en entidades financieras. Explora sus características, ventajas, inconvenientes y la documentación necesaria para su apertura. Ideal para entender cómo funcionan estos depósitos y su papel en la liquidez de los usuarios.