Corporate Governance Exercise: Compliance Organization and Legal Duties

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Ordnen Sie die folgenden Begriffe den entsprechenden rechtlichen Verpflichtungen zu:

Überwachungssystem einzurichten = § 91 Abs. 2 Aktiengesetz Organisationspflicht zur Verhinderung von Rechtsverletzungen = Allgemeine Sorgfaltspflicht des Vorstands (§ 93 Abs. 1 Satz 1 AktG) Compliance-Organisation einrichten = Teil der Legalitätspflicht im Rahmen der allgemeinen Sorgfaltspflicht des Vorstands (§ 93 Abs. 1 Satz 1 AktG) Verhinderung von Rechtsverstößen anordnen = Keine der genannten Verpflichtungen

Ordnen Sie die folgenden Faktoren den Kriterien für die Einrichtung einer Compliance-Organisation zu:

Art, Größe und Organisation des Unternehmens = Umfang und Ausmaß der Compliance-Organisation Geografische Präsenz des Unternehmens = Umfang und Ausmaß der Compliance-Organisation Relevante Vorschriften = Umfang und Ausmaß der Compliance-Organisation Vergangenheit aufgetretene Verdachtsfälle = Umfang und Ausmaß der Compliance-Organisation

Ordnen Sie die folgenden Begriffe den Anforderungen an eine wirksame Compliance Organisation zu:

Überwachungssystem einzurichten = Anforderungen an eine wirksame Compliance Organisation Schadensprävention und Risikokontrolle = Anforderungen an eine wirksame Compliance Organisation Gefährdungslage entsprechen = Anforderungen an eine wirksame Compliance Organisation Auf Schadensprävention und Risikokontrolle angelegte Compliance-Organisation einrichten = Keine der genannten Anforderungen

Ordnen Sie die folgenden Verpflichtungen den Aufgaben des Vorstands zu:

Keine Rechtsverstöße anordnen = Aufgaben des Vorstands Sorgen, dass das Unternehmen so organisiert und beaufsichtigt wird, dass keine Gesetze verletzt werden = Aufgaben des Vorstands Ein Überwachungssystem einzurichten = Keine der genannten Aufgaben des Vorstands Eine auf Schadensprävention und Risikokontrolle angelegte Compliance-Organisation einrichten = Keine der genannten Aufgaben des Vorstands Signup and view all the answers

Ordnen Sie die folgenden Begriffe den Aspekten nach denen sich Umfang und Ausmaß einer Compliance-Organisation richten zu:

Art, Größe und Organisation des Unternehmens = Aspekte nach denen sich Umfang und Ausmaß einer Compliance-Organisation richten Geografische Präsenz des Unternehmens = Aspekte nach denen sich Umfang und Ausmaß einer Compliance-Organisation richten Relevante Vorschriften = Aspekte nach denen sich Umfang und Ausmaß einer Compliance-Organisation richten Vergangenheit aufgetretene Verdachtsfälle = Aspekte nach denen sich Umfang und Ausmaß einer Compliance-Organisation richten Signup and view all the answers

Ordnen Sie die folgenden Begriffe den Bestandteilen einer wirksamen Compliance Organisation zu:

Schadensprävention und Risikokontrolle = Bestandteile einer wirksamen Compliance Organisation Gefährdungslage entsprechen = Bestandteile einer wirksamen Compliance Organisation Compliance-Organisation einrichten = Bestandteile einer wirksamen Compliance Organisation Überwachungssystem einzurichten = Keine der genannten Bestandteile einer wirksamen Compliance Organisation Signup and view all the answers

Ordnen Sie die folgenden Verantwortlichkeiten im Zusammenhang mit Compliance zu, basierend auf den Texten, zu:

Compliance-Hauptverantwortung = Liegt auf Ebene des Gesamtvorstands Delegation von Compliance-Aufgaben = Muss hinreichende Befugnisse für disziplinarische Maßnahmen beinhalten Mangelnde Umsetzung und Überwachung des Compliance-Systems = Entscheidung über die Einrichtung des Systems unterliegt keinem Entschließungsermessen Implikationen und Folgefragen des Urteils für die Vorstandshaftung = Organisationsmangel wird als kausal für die Verursachung des Schadens angesehen Signup and view all the answers

Welche Themen wurden in der Vorlesung angesprochen, basierend auf den Texten?

Vorstandsausschüsse = Einsetzung unter Wahrung Grundsatz der Gesamtverantwortung des Vorstands Eigenverantwortliche Leitung der Gesellschaft = Weisungsfreiheit § 77 I AktG, jede tatsächl. + rechtsgeschäftliche Tätigkeit für AG Organpflichten des Vorstands = Sorgfaltspflichten § 93 I S. 1 AktG Organisations- und Sorgfaltspflichten des Vorstands und Compliance = Wahrung Grundsatz der Gesamtverantwortung des Vorstands Signup and view all the answers

Welche Aspekte sind bei der Ermessensausübung im Rahmen einer Kosten-Nutzen-Analyse maßgeblich?

Unternehmensgröße = Geschäftsmodell Gefährdungslage = Geografische Präsenz Mitarbeiterstruktur = Art und Weise der Strukturierung der Compliance Organisation Entscheidung über die Einrichtung des Compliance-Systems = Unternehmerische Entscheidung Signup and view all the answers

Welche Verantwortlichkeiten hat ein Vorstandsmitglied im Rahmen seiner Überwachungspflicht?

Prüfen, ob das Compliance-System dazu geeignet ist, Rechtsverletzungen zu verhindern. = Aufsichtsrat einschalten, wenn Vorschläge zur Verbesserung nicht gehört werden Prüfen, ob das bestehende Compliance-System funktioniert. = Aufsichtsrat einschalten, wenn Vorschläge zur Verbesserung nicht gehört werden Maßnahmen nicht für ausreichend befunden haben. = Aufsichtsrat einschalten, wenn Vorschläge zur Verbesserung nicht gehört werden Entscheidungen im Rahmen einer Kosten-Nutzen-Analyse treffen. = Aufsichtsrat einschalten, wenn Vorschläge zur Verbesserung nicht gehört werden Signup and view all the answers

Welche Entscheidungen unterliegen keinem Entschließungsermessen?

Die Art und Weise der Strukturierung der Compliance Organisation. = Die Entscheidung über die Einrichtung des Systems unterliegt keinem Entschließungsermessen. Die Einrichtung des Compliance-Systems. = Die Entscheidung über die Einrichtung des Systems unterliegt keinem Entschließungsermessen. Der Schutz aus D&O-Versicherungen. = Die Entscheidung über die Einrichtung des Systems unterliegt keinem Entschließungsermessen. Signup and view all the answers

Was sind Grenzen der Delegationsfähigkeit von Compliance-Aufgaben?

Es dürfen keine Berichtslinien mit daraus abzuleitenden Kompetenzen für disziplinarische Maßnahmen geben. = Es dürfen keine Berichtslinien mit daraus abzuleitenden Kompetenzen für disziplinarische Maßnahmen geben. Es darf keine Berichtslinie mit daraus abzuleitenden Kompetenzen für disziplinarische Maßnahmen geben. = Es darf keine Berichtslinie mit daraus abzuleitenden Kompetenzen für disziplinarische Maßnahmen geben. Es muss eine Berichtslinie mit daraus abzuleitenden Kompetenzen für disziplinarische Maßnahmen geben. = Es darf keine Berichtslinie mit daraus abzuleitenden Kompetenzen für disziplinarische Maßnahmen geben. Signup and view all the answers

Was qualifiziert das Gericht als überhaupt nicht delegierbare Pflichten des Gesamtvorstands?

Einrichtung und Überprüfung der Wirksamkeit des Compliance-Systems. = (Mangelnde) Umsetzung und Überwachung des Compliance-Systems. (Mangelnde) Umsetzung und Überwachung des Compliance-Systems. = (Mangelnde) Umsetzung und Überwachung des Compliance-Systems. Signup and view all the answers

Welche Ausgestaltung unterliegt einem Gestaltungsermessen?

Die zu den Themen Organisations- und Sorgfaltspflichten des Vorstands und Compliance angesprochenen Themen. = (Implikationen und Folgefragen des Urteils für die Vorstandshaftung. (Implikationen und Folgefragen des Urteils für die Vorstandshaftung. = (Mangelnde) Umsetzung und Überwachung des Compliance-Systems. Signup and view all the answers

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Ordnen Sie die folgenden Begriffe den entsprechenden Beschreibungen zu:

Compliance = Sicherstellung der Einhaltung gesetzlicher Bestimmungen und interner Richtlinien Corporate Governance = Regeln sorgfältiger Unternehmensleitung und Ausschluss von Pflichtverletzungen Business Judgement Rule = Entscheidung auf Grundlage angemessener Information zum Wohle des Unternehmens Compliance Key Functions = Entwicklung und Kommunikation von Compliance-Standards sowie Schulung und Kundenidentifikation Signup and view all the answers

Verbinden Sie die folgenden Aspekte der Unternehmensführung mit ihren Beschreibungen:

Verantwortung des Vorstands für Compliance = Sicherstellung der Einhaltung gesetzlicher Bestimmungen und interner Richtlinien Vorstandsinterne Überwachungspflicht = Einrichtung von Frühwarn- und Überwachungssystemen sowie Budget- und langfristiger Unternehmensplanung Unternehmerische Entscheidung = Entscheidung durch sachlich unbefangene Vorstandsmitglieder auf Grundlage angemessener Information zum Wohle des Unternehmens Verantwortung der Unternehmensleitung = Umsetzung von Business Judgement Rule und Einhaltung betriebswirtschaftlicher Grundsätze ordnungsgemäßer Unternehmensführung Signup and view all the answers

Ordnen Sie die folgenden rechtlichen Vorgaben den entsprechenden Konsequenzen zu:

Staatliche Außenhaftung der Aufsichtspflichtigen = Gesetzesverstöße führen zu staatlicher Außenhaftung und Bußgeldern Haftung des Vorstands bei Compliance-Verstößen = Risiko des Vertrauensverlusts, erhöhte öffentliche Sensibilität und strafrechtliche Sanktionen Compliance Organhaftung = Risiko von Korruptionsbekämpfung, Komplexität und branchenspezifischen Treibern Erhöhte Anforderungen an interne Kontrollsysteme = Höhere Anforderungen durch steigende Komplexität der Geschäftstätigkeit sowie wert- und Kapitalmarktorientierung Signup and view all the answers

Verbinden Sie die folgenden Aufgaben im Bereich Compliance mit ihren Beschreibungen:

Prevention = Entwicklung und Kommunikation von Compliance-Standards sowie Schulung und Kundenidentifikation Detection = Kontrolle und Überwachung von Compliance-Standards sowie Kontakt zu behördlichen Stellen Provision of information and advice to Divisions = Bereitstellung von Informationen und Beratung an Abteilungen sowie Konfliktmanagement Managing Conflicts of Interests = Eskalation und Entlastung bei Compliance-relevanten Problemen sowie Verantwortung für Compliance Signup and view all the answers

Ordnen Sie die folgenden Konzepte der Corporate Governance den entsprechenden Anforderungen zu:

Einrichtung von Frühwarn- und Überwachungssystemen = Schlüsselaufgaben bei Compliance Advisory sowie Vermeidung unangemessener Risiken Entsprechenserklärung § 161 S. 1 AktG = Erfüllung öffentlichrechtlicher Pflichten wie Umweltrecht, Steuergesetze und Kartellrecht Verantwortung für die Einhaltung gesetzlicher Bestimmungen = Sicherstellung der Beachtung gesetzlicher Vorgaben und internen Richtlinien sowie Umsetzung der Business Judgement Rule Richtige personelle Zusammensetzung des Vorstands = Organisation und richtige personelle Zusammensetzung zur Sicherstellung der Einhaltung geltender Gesetze und Richtlinien Signup and view all the answers

Verbinden Sie die folgenden Konzepte der Corporate Governance mit ihren Beschreibungen:

Organisation + richtige personelle Zusammensetzung des Vorstands = Sicherstellung der Einhaltung gesetzlicher Bestimmungen und interner Richtlinien sowie Beachtung betriebswirtschaftlicher Grundsätze ordnungsgemäßer Unternehmensführung Einrichtung von Frühwarn- und Überwachungssystemen = Budget- und langfristige Unternehmensplanung sowie ordnungsgemäße Organisation zur Vermeidung unangemessener Risiken Entsprechenserklärung § 161 S. 1 AktG = Erfüllung öffentlichrechtlicher Pflichten wie Umweltrecht, Steuergesetze und Kartellrecht sowie Erfüllung von Empfehlungen des DCGK Verantwortung für die Einhaltung gesetzlicher Bestimmungen = Sicherstellung der Beachtung gesetzlicher Vorgaben im Unternehmen sowie Beachtung von Empfehlungen des DCGK Signup and view all the answers

Ordnen Sie die folgenden Aspekte der Corporate Governance den entsprechenden Konsequenzen zu:

Vertrauensverlust und erhöhte öffentliche Sensibilität = Risiko bei Nichtbeachtung von Verhaltensregeln, Gesetzen und Richtlinien sowie bei unangemessener vertikaler und horizontaler Überwachung Staatliche Außenhaftung der Aufsichtspflichtigen = Haftungsrisiko bei Gesetzesverstößen sowie Bußgelder bei Verstößen gegen staatliche Auflagen Erhöhte Anforderungen an interne Kontrollsysteme = Notwendigkeit aufgrund steigender Komplexität der Geschäftstätigkeit sowie wert- und Kapitalmarktorientierung zur frühzeitigen Antizipation negativer Entwicklungen Umsetzung von Business Judgement Rule = Sicherstellung der Beachtung gesetzlicher Vorgaben im Unternehmen sowie Einhaltung betriebswirtschaftlicher Grundsätze ordnungsgemäßer Unternehmensführung Signup and view all the answers

Verbinden Sie die folgenden Konzepte im Bereich Compliance mit ihren Beschreibungen:

Entwicklung and Communication of Compliance Standards = Kommunikation von Compliance-Standards, Schulungsmaßnahmen sowie Identifikation neuer Kunden Compliance Training Know your Customer / New Client Adoption = Schulungsmaßnahmen zur Kundenidentifikation sowie Anti-Geldwäsche-Maßnahmen Contact to regulatory authorities = Kontakt zu behördlichen Stellen zur Beantwortungen von Anfragen sowie Kontrolle und Überwachungsmaßnahmen von Compliance-Standards Escalation and relief concerning Compliance relevant problems = Eskalations- und Entlastungsmaßnahmen bei Compliance-relevanten Problemen sowie Beratungsleistungen an Abteilungen Signup and view all the answers

Ordnen Sie die folgenden Aufgaben im Bereich Compliance den entsprechenden Beschreibungen zu:

Detection = Kontrolle, Überwachungsmaßnahmen, Kontakt zu behördlichen Stellen sowie Beantwortungen von Anfragen Provision of information and advice to Divisions = Bereitstellung von Informationen und Beratungsleistungen an Abteilungen, Eskalations- und Entlastungsmaßnahmen bei Compliance-relevanten Problemen Managing Conflicts of Interests = Verantwortlichkeit für Compliance, Entwicklung and Communication of Compliance Standards, Schulungsmaßnahmen sowie Identifikation neuer Kunden Prevention = Entwicklung and Communication of Compliance Standards, Schulungsmaßnahmen zur Kundenidentifikation sowie Anti-Geldwäsche-Maßnahmen Signup and view all the answers

Verbinden Sie die folgenden rechtlichen Vorgaben mit ihren Konsequenzen

DCGK Grundsatz 5: Verantwortlichkeit des Vorstands für Compliance = Sicherstellung der Einhaltung gesetzlicher Bestimmungen und interner Richtlinien sowie Umsetzung der Business Judgement Rule. §§ 130, 9, 30 OwiG: Staatliche Außenhaftung der Aufsichtspflichtigen = Gesetzesverstöße führen zu staatlicher Außenhaftung und Bußgeldern. § 76 Abs. 1 AktG: Verantwortlichkeit des Vorstands für die Unternehmensführun = Sicherstellung der Beachtugn gesetzlicher Vorgaben im Unternehmen. § 93 I S. 2 AktG: Business Judgement Rule = Entscheidungsfindugn durch sachlich unbefangene Vorstandmitglieder auf Grundlage angemessener Information zum Wohle des Unternehmen. Signup and view all the answers