Blanqueo de Capitales y Terrorismo

Study Notes

Blanqueo de capitales y financiamiento del terrorismo son delitos, no solo asociados a crímenes graves, sino delitos en sí mismos en leyes panameñas e internacionales.
Luchar contra estas prácticas delictivas es crucial para la estabilidad financiera global.
Los sistemas financieros son usados para lavar dinero sucio, especialmente en el narcotráfico.
El blanqueo puede ocurrir en cualquier país, pero es más frecuente en países más pequeños con mercados financieros menos desarrollados.
Estos delitos afectan la reputación, operaciones y estabilidad económica de las empresas.
Se debe diferenciar entre actividades económicas legítimas y las ilegítimas.
Prevenir el blanqueo de capitales requiere políticas, procedimientos y sistemas de control.
Es importante conocer a los clientes (habituales y ocasionales).
Conocer la actividad de los clientes y cómo se relacionan sus transacciones con la actividad declarada es clave.
El blanqueo de capitales tiene tres objetivos principales: colocación, ocultamiento e integración.

Introducir fondos ilegales al sistema financiero sin levantar sospechas.
Dividir las sumas para dificultar la identificación.
Usualmente se usa efectivo, múltiples depósitos, compras al contado o transferencias.

Mover los fondos a través del sistema financiero generando confusión.
Usualmente usa transacciones complejas, cheques de viaje, letras de cambio, obligaciones o transacciones electrónicas.

Dar la apariencia de que los fondos provienen de fuentes legítimas usando transacciones adicionales.
Proteger al delincuente de la conexión con los fondos.
Ejemplos de este tipo de transacciones incluyen la compra y venta de bienes raíces, instrumentos financieros o activos.