Plantillas Balance General y Presupuesto Mensual PDF

Balance General =============== **Nombre de Empresa: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_** **Periodo del ejercicio : \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\ ** **...

Balance General =============== **Nombre de Empresa: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_** **Periodo del ejercicio : \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\ ** **ACTIVO** **MONTO** **PASIVO** **MONTO** ------------------------- -------------------------------------------- --------------------------- ---------------------------------------------- **ACTIVOS CIRCULANTES** **PASIVOS CIRCULANTES** -Efectivo Poliza de Auto -Cuentas por Cobrar -Renta **ACTIVOS FIJOS** **PASIVOS A LARGO PLAZO** -Edificios -Prestamo Bancario -Maquinaria -Vehiculo Financiado **TOTAL ACTIVOS** **\$\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_** **TOTAL PASIVOS** **\$\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_** **PATRIMONIO NETO** Activos-Pasivos \$\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ Balance General Personal ======================== **Nombre del Estudiante:** \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ **Periodo del Ejercicio:** \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ **ACTIVO** **MONTO** **PASIVO** **MONTO** ----------------------------------------- -------------------------------------------- --------------------------- ---------------------------------------------- **ACTIVOS CIRCULANTES** **PASIVOS CIRCULANTES** -Efectivo -Tarjeta de Credito -Cuentas por Cobrar -Cuentas por pagar **ACTIVOS FIJOS** **PASIVOS A LARGO PLAZO** -Telefono Celular -Prestamo Bancario -Bicicleta -Vehiculo Financiado Lapto Prestamo Estudiantil **ACTIVOS INTANGIBLES** -Cuenta Redes Sociales Monetizadas -Cerificados y Diplomas/ Marca Personal **TOTAL ACTIVOS** **\$\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_** **TOTAL PASIVOS** **\$\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_** **PATRIMONIO NETO** Activos-Pasivos \$\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ INSTRUCCIONES A SEGUIR: ----------------------- Hoy vamos a trabajar en la creación de dos plantillas financieras importantes: una para un Balance General de Empresas - Personas y otra para un Presupuesto Mensual personal. 1. Comenzaremos con el Balance General, donde deberán crear una empresa ficticia y listar todos sus activos y pasivos para calcular su patrimonio neto. Asi mismo haran con la 2da Plantilla, esta vez como su propio Balance General Personal. Esto les permitirá ver claramente la situación financiera que tienen.\ \ 2. Luego, en la plantilla del Presupuesto Mensual, registrarán sus ingresos y gastos para entender cómo administrar su dinero cada mes. En la sección de ingresos, anotarán todo el dinero que reciben, mientras que en gastos, incluirán todas sus obligaciones y necesidades. Al final, calcularán cuánto pueden ahorrar. Este ejercicio les ayudará a aplicar los conceptos que hemos estudiado y a tener un mejor control sobre sus finanzas personales. **EVALUATIVO \#1 DE LA UNIDAD 1 Y 2** **MATERIA: ESPANOL** **MENCION: FINANZAS** **Objetivo:** - Evaluar cómo los estudiantes aplican los conceptos de activos, pasivos, patrimonio, ingresos, ahorro y gasto en la gestión de sus finanzas personales. - Evaluar el conocimiento practico-teorico de los elementos que componen un Balance General a nivel de empresa y personal. - Evaluar el conocimiento de las cuentas contables que conforman un Balance personal y de Empresas. - **Materiales:** Hojas de cálculo simples. Tarjetas o fichas de "eventos financieros (con diferentes ingresos, gastos, activos, pasivos, etc.). Dinero ficticio. Reloj para controlar el tiempo. Dinamica: Juego del Millonario Financiero **Instrucciones Generales:** - Cada estudiante recibe dinero ficticio. - Se dividen las preguntas en rondas, con diferentes niveles de dificultad. - Los estudiantes eligen tarjetas con preguntas y ganan dinero ficticio según la dificultad de la pregunta. - Al final de las rondas, el dinero acumulado determinará quién es el ganador. - **Ronda 1: Preguntas Teóricas (10 preguntas)** 1. **¿Qué es un activo? --** Respuesta: Un activo es un recurso que tiene valor y es propiedad de una persona o empresa, como dinero, terrenos, equipos, etc. Valor: \$10 2. **¿Qué es un pasivo?** Respuesta: Un pasivo es una obligación o deuda que una persona o empresa debe pagar, como préstamos o facturas pendientes. -- Valor: \$10 **3. ¿Qué es el patrimonio neto?** Respuesta:El patrimonio neto es la diferencia entre los activos y los pasivos. Representa el valor neto de lo que una persona o empresa posee. Valor: \$10 **4. ¿Cuál es la fórmula para calcular el patrimonio neto?** Respuesta: Activos - Pasivos = Patrimonio neto. Valor: \$10 **5. ¿Qué son los pasivos circulantes?** Respuesta: Los pasivos circulantes son las deudas o obligaciones que deben pagarse en un plazo de un año, como facturas o préstamos a corto plazo. Valor: \$10 **6. ¿Qué son los pasivos a largo plazo?** Respuesta: Los pasivos a largo plazo son deudas que se deben pagar en más de un año, como hipotecas o préstamos a largo plazo. -- Valor: \$10 7. **¿Qué es un activo fijo?** Respuesta: Los activos fijos son bienes que se usan en la operación de una empresa y tienen una vida útil larga, como edificios, maquinaria o vehículos. Valor: \$20 **8. ¿Qué es un activo intangible?** Respuesta: Los activos intangibles son bienes que no tienen forma física, como marcas registradas o patentes. -- Valor: \$20 **9. ¿Por qué es importante hacer un presupuesto?** Respuesta: Un presupuesto ayuda a planificar y controlar los ingresos y gastos, asegurando que haya dinero suficiente para cubrir los gastos esenciales y lograr metas financieras. Valor: \$10 **10. ¿Cuál es la diferencia entre ingresos y gastos?** Respuesta: Los ingresos son el dinero que entra a una persona o empresa, mientras que los gastos son el dinero que se utiliza o se gasta para cubrir necesidades o costos. Valor:\$10 **11. ¿Porque es importante el Ahorro?** Respuesta: El ahorro es importante porque permite tener fondos disponibles para emergencias, metas futuras e inversiones. Valor: \$10 **12 ¿Que es Inventario para una empresa y donde se clasifica en Activos o Pasivos?** Repuesta: Productos que estan destinados para a venta. Por ejemplo en una tienda, seria todo lo que esta en la estanterias para la venta al publico. Valor: \$10 **13. ¿ Que significan las siglas CEO y Cual es su rol dentro de una empresa?** Repuesta: Son las siglas de Chief Executive Officer, que se traduce en Espanol como Director Ejecutivo. Es una figura central en la gestion de cualquier empresa. Ejemplo: En empresas como Apple, Tesla o Amazon, el CEO es la persona que toma decisions estrategicas. Por ejemplo; Elon Musk es el CEO de TESLA, mientras que Tim Cook es el CEO de APPLE, el de AMAZON Jeff Bezos y como successor Andy Jassy. - **Ronda 2: Ejercicios Prácticos (5 ejercicios)** 1. **Si tienes un activo de \$10,000 (como una máquina) y una deuda de \$4,000, ¿cuál es tu patrimonio neto?** Respuesta: \$10,000 (activo) - \$4,000 (pasivo) = \$6,000 de patrimonio neto. Valor:\$20 2. **Si tienes pasivos circulantes por \$3,000 y pasivos a largo plazo por \$7,000, ¿cuáles son tus pasivos totales?** Respuesta: \$3,000 (pasivos circulantes) + \$7,000 (pasivos a largo plazo) = \$10,000 de pasivos totales. Valor: \$10 3. **Si tienes un presupuesto mensual de \$500, y gastas \$200 en alquiler, \$100 en alimentos y \$50 en transporte, ¿cuánto te queda disponible?** Respuesta: \$500 - (\$200 + \$100 + \$50) = \$150 disponibles. Valor: \$10 4. **Si recibes \$400 de salario mensual y tienes \$350 de gastos mensuales, ¿cuánto puedes ahorrar al mes?** Respuesta: \$400 - \$350 = \$50 de ahorro mensual. Valor:\$10 5. **Si tienes activos de \$12,000, pasivos circulantes de \$2,000 y pasivos a largo plazo de \$5,000, ¿cómo equilibras tu balance general para que los activos sean iguales a la suma de los pasivos y el patrimonio?** Respuesta: Activos = Pasivos + Patrimonio. Entonces, \$12,000 (activos) = \$7,000 (pasivos totales) + \$5,000 (patrimonio). Valor: \$20 - **Ronda 3: Preguntas de Análisis (5 preguntas)** - 1. **Pregunta: Si tienes ingresos fijos de \$600 al mes y tus gastos varían entre \$450 y \$550, ¿cómo podrías asegurarte de ahorrar todos los meses?** Respuesta: Deberías establecer un presupuesto en el que ahorres primero, por ejemplo, \$100 cada mes, y ajustar tus gastos variables para no gastar más de lo necesario. Valor: \$20 **2. Pregunta: Si tienes un patrimonio de \$5,000 y de repente obtienes un ingreso extra de \$2,000, ¿cómo puedes utilizarlo para mejorar tu patrimonio neto?** Respuesta: Podrías usar el ingreso extra para pagar deudas (reducir pasivos) o para adquirir activos que aumenten tu patrimonio neto. Valor: \$20 **3. Pregunta: Si una empresa tiene un activo fijo como un edificio valorado en \$100,000, pero también tiene un préstamo hipotecario de \$60,000, ¿cuál es el valor del patrimonio en ese activo específico?** Respuesta: El patrimonio en ese activo sería \$100,000 (valor del activo) - \$60,000 (préstamo) = \$40,000 de patrimonio. Valor: \$20 4. **Pregunta: Si estás preparando un presupuesto mensual para una empresa y sabes que sus ingresos son \$1,500 y sus costos son \$1,200, ¿cuánto debería destinarse a ahorro o reinversión?** Respuesta: La diferencia entre los ingresos y los costos es: \$1,500 - \$1,200 = \$300, que puede destinarse al ahorro o reinversión. Valor: \$20 5. **Pregunta: Si tienes un negocio y te das cuenta de que los gastos están creciendo más rápido que los ingresos, ¿qué acciones podrías tomar para equilibrar tus finanzas?** -- Respuesta: Podrías reducir los gastos no esenciales, aumentar los ingresos a través de ventas o nuevos clientes, o renegociar las deudas para obtener mejores condiciones de pago. Valor: \$20  6. **Pregunta: Si tienes un carro que vale \$5,000 y una deuda de \$2,000, ¿cuál es tu patrimonio neto?** Respuesta: El patrimonio neto es la diferencia entre tus activos (el carro) y tus pasivos (la deuda). Cálculo: \$5,000 (activo) - \$2,000 (pasivo) =\$3,000 de patrimonio neto. Explicación: El patrimonio neto representa lo que realmente tienes después de pagar tus deudas. 7. **Pregunta: ¿Qué es más importante para mejorar tu patrimonio neto, reducir tus pasivos o aumentar tus activos? Explica por qué.** Respuesta: Ambas son importantes, pero depende de la situación. Generalmente, reducir tus pasivos es clave porque las deudas restan directamente al patrimonio neto. Sin embargo, aumentar tus activos también mejora tu patrimonio neto. Explicación: Reducir pasivos te permite tener más libertad financiera al disminuir lo que debes, mientras que aumentar activos, como invertir en bienes que generan valor, también contribuye a un mayor patrimonio. Valor: \$50 8. **Pregunta: Si ahorras \$50 al mes, ¿cuánto tendrás ahorrado al final de un año?** Respuesta: Si ahorras \$50 cada mes, en un año (12 meses) tendrás: Cálculo: \$50 x 12 = \$600. Valor: \$20 Explicación: Ahorrar una pequeña cantidad mensualmente puede sumar una cantidad considerable al final del año. 9. **Pregunta: Si recibes un ingreso de \$200 y gastas \$150 en un mes, ¿cuánto puedes ahorrar?** Respuesta:El ahorro es la diferencia entre tus ingresos y tus gastos. Cálculo: \$200 (ingresos) \$150 (gastos) =\$50 de ahorro. Valor: \$20 Explicación: Ahorrar lo que te sobra después de cubrir tus gastos es clave para construir una base financiera. **Retos Financieros Sorpresa: Valor \$100** **Reto 1: Equilibrar un Presupuesto** Ejemplo de presupuesto: Tienes un ingreso de \$400 al mes y tus gastos son \$250 en necesidades básicas, \$100 en entretenimiento y \$100 en ahorro. 10. **Pregunta: ¿Cómo equilibrarías el presupuesto si te piden reducir tus gastos en \$100 para aumentar tu ahorro?** Respuesta esperada: Reducir el gasto en entretenimiento o ajustar las necesidades básicas podría ser una estrategia. Un posible ajuste sería reducir el gasto en entretenimiento de \$100 a \$50, dejando más dinero disponible para ahorrar. Explicación: Para equilibrar un presupuesto, es importante identificar qué gastos son necesarios y cuáles se pueden ajustar para alcanzar objetivos financieros como el ahorro. **Reto 2: Decidir entre comprar un activo o pagar una deuda. Valor \$100** 11. **Pregunta: Si tienes la opción de comprar un activo que te genera ingresos futuros (como una bicicleta para hacer entregas) por \$200, o pagar una deuda de \$200 que te cobra \$10 de interés mensual, ¿qué deberías hacer?** Respuesta esperada: Dependerá de la situación, pero en la mayoría de los casos, pagar la deuda es una mejor opción si el interés que se acumula es alto. Sin embargo, si el activo te va a generar más ingresos que el interés de la deuda, puede ser una buena inversión. Explicación: Tomar decisiones financieras implica evaluar tanto el costo de las deudas como el potencial beneficio de una inversión en activos. Hay que sopesar las ventajas de ambas decisiones. **Puntos Clave que Deben Estudiar para el Debate:** 1. **Activos y Pasivos:** 2. **Pasivos:** son deudas u obligaciones que debes pagar (como un préstamo o una tarjeta de crédito). 3. **Patrimonio neto:** Es lo que queda después de restar los pasivos de los activos. 2. **Ingresos, Gastos y Ahorro.** 5. **Ingresos:** es el dinero que ganas. 6. **Gastos:** Es el dinero que gastas para cubrir necesidades y deseos. 7. **Ahorro:** Es la cantidad de dinero que no gastas y guardas para el futuro. **Ingreso Activo vs. Ingreso Pasivo:** 8. **Ingreso activo:** requiere tu trabajo constante (como un salario). 9. **Ingreso pasivo:** genera dinero sin requerir trabajo constante (como una renta o dividendos). 10. **El Balance General**: incluye tus activos y pasivos para calcular tu patrimonio neto. 11. **Un presupuesto**: te ayuda a gestionar tus ingresos y gastos, asegurándote de que no gastas más de lo que ganas y que puedes ahorrar.