Türkiye Taşkömürü Kurumu Küçük Kasalar Yönergesi PDF

TÜRKİYE TAŞKÖMÜRÜ KURUMU GENEL MÜDÜRLÜĞÜ KÜÇÜK KASALAR YÖNERGESİ  BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tanımlar Amaç MADDE 1- TTK Genel Müdürlüğü ve Müesseselerinde acil ihtiyaçların karşılanması amacıyla açılmış tek düzen muhasebe...

TÜRKİYE TAŞKÖMÜRÜ KURUMU GENEL MÜDÜRLÜĞÜ KÜÇÜK KASALAR YÖNERGESİ  BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tanımlar Amaç MADDE 1- TTK Genel Müdürlüğü ve Müesseselerinde acil ihtiyaçların karşılanması amacıyla açılmış tek düzen muhasebe hesap planı içinde yer alan ve ödenek sınırları parasal yetki limitleri kullanma esasları hakkındaki yönergede Genel Müdüre tanınan yetkinin belli oranları doğrultusunda bu yönerge ile yeniden belirlenen Küçük Kasaların; gerçek mahiyetlerine uygun olarak acil ihtiyaçları karşılayacak şekilde çalıştırılması, tek düzen sağlanması, kayıt altına alınması, mevzuata uygun biçimde muhasebeleştirilmesine ilişkin esas, usul ve ilkelerin belirlenmesidir. Kapsam MADDE 2- Genel Müdürlük ve Müesseselerin kodlu ambarlarında mevcudu bulunmayan ve acil temini gereken işletme malzemeleri, iş sağlığı ve güvenliği malzemeleri, sosyal malzemeler, Destek Hizmetleri Dairesi Başkanlığınca yapılacak bakım-onarım işleri ile misafirhane, tabldot ve yemekhanelere ait ihtiyaçların mahalli piyasadan veya hiçbir şekilde il dışına eleman göndermemek şartıyla haberleşme ve iletişim araçlarıyla temin edilecek bilgiler çerçevesinde mahalli piyasa dışından en seri şekilde alımının sağlanmasına ilişkin, bir veya birkaç mutemet aracılığıyla yürütülen Küçük Kasaların işleyiş biçimi ile ilgili alım, kayıt, ödeme ve muhasebe işlerini kapsar. Dayanak MADDE 3- Bu yönerge; 4734 sayılı Kamu İhale Kanunu, 4734 sayılı Kamu İhale Kanunun 3. maddesinin (g) bendine göre hazırlanan TTK Mal ve Hizmet Alımları ve Yapım İşleri İle İlgili Yönetmelik ve TTK Genel Müdürlüğü Parasal Yetki Limitleri Yönergesi usul ve esaslarına dayanılarak hazırlanmıştır. Tanımlar MADDE 4- (1) Bu yönergede geçen; Genel Müdürlük: Türkiye Taşkömürü Kurumu Genel Müdürlüğünü, Müessese: Sermayesinin tamamı TTK ‘ya ait işletme ve işletmeler topluluğunu, Birimler: Genel Müdürlük ve Müesseselere bağlı tüm işyerlerini, Acil ihtiyaç: Kodlu ambarlarda bulunmayan işletme malzemeleri, iş sağlığı ve güvenliği malzemeleri, sosyal malzemeler ile misafirhane, tabldot ve yemekhanelerin acil günlük ihtiyaçları, bakım onarım hizmetleri, posta giderleri, dava yargılama giderleri ve harçları, Küçük Kasa: Acil ihtiyaç tanımında belirtilen malzeme ve giderlerin TTK Genel Müdürlüğü Parasal Yetki Limitleri Yönergesinde belirtilen limitler esaslarında karşılanması usulünü, Mahalli piyasa: Genel Müdürlük, Armutçuk, Üzülmez, Karadon ve Kozlu Müesseseleri için Zonguldak; Amasra Müessesesi için Bartın ve Zonguldak; Ankara Misafirhanesi için Ankara il sınırlarını, Birim maliyet: Satın alınacak işletme malzemesinin piyasa değerini, Kanıtlayıcı Belge: 213 sayılı Vergi Usul Kanununda belirtilen fatura ve fatura yerine geçen belgeleri, Mutemet: Küçük kasalar ile ilgili Acil mal ve hizmeti piyasadan (fiyat araştırması yapma, teklif toplama, sipariş alma) en seri şekilde temin eden görevliyi, ifade eder.  İKİNCİ BÖLÜM Küçük Kasanın Türleri ve Kullanma Esasları Küçük kasa hesapları MADDE 5- (1) Tek düzen muhasebe hesap planında 195- İş Avansları ana başlığı altında ‘195.01 Küçük Kasa Avansları’ tali hesapları altında açılan ilgili Küçük Kasa hesaplarında izlenecektir. (2) Bu yönerge kapsamında çalıştırılacak Küçük Kasaların dağılımı Ek-1’de verilmiştir. Küçük kasa türleri MADDE 6- (1) Tek düzen muhasebe hesap planında yer alan ve bu yönerge kapsamında çalıştırılması öngörülen Küçük Kasaların özellikleri, nitelikleri ve çalışma esasları aşağıda belirtilmiştir. Buna göre Küçük Kasalar: a) Misafirhane, Lokal ve Tabldot Küçük Kasaları Misafirhane, Lokal ve Tabldot Küçük Kasalarında gıda, içecek çeşni, temizlik ve tüp gaz alımı dışında başka harcama yapılmayacak olup, limitli kullanma yetkisi verilmiştir. Ankara Misafirhanesi Küçük Kasası misafirhane, lokal ve tabldotlara tanınan alımlar ve münferit tamirler ve kayda tabi niteliği olmayan sarf niteliğindeki mutfak teçhizatı yanında, hizmetin yürütümünü sağlayan personelin, ATM dışında ödenecek, maaş, avans v.s tediyeleri, PTT, su, elektrik, telefon, yakıt, vergi ödemeleri ve piyasadan temin edilen muhtelif hizmet alımları ile kendilerine tahsisli araçların lastik, periyodik bakım ve tamiratları için limitsiz kasa kullanma yetkisine sahiptir. b) Hukuk Müşavirliği Davalar Küçük Kasaları Hukuk Müşavirliğinin talebi doğrultusunda; muhtelif davaların açılmasında ve yürütülmesinde yargılama masrafları adı altında kullanılmak üzere görevlendirilen mutemetlere limitsiz kullanma yetkisi verilmiştir.. Bu harcamaların içeriği ilan, harç, pul, bilirkişi ücretleri, keşif ücretleri, mahkeme ilanları, Yargıtay ilanları, tebligat ücreti, temyiz masrafları gibi yasal ve resmi ödemeleri kapsayacaktır. c) Haberleşme Küçük Kasası Her türlü evrakın posta işlemlerinde kullanılmak üzere PTT ödemeleri için ihdas edilen limitli kasalardır. ç) Materyal -Rotatif Küçük Kasası Demirbaş, kayda tabi ve yatırım malzemesi alımları hariç olmak üzere işletme malzemeleri, iş sağlığı ve güvenliği malzemeleri, sosyal malzeme alımları ile bakım-onarımları için kullanılacak limitli Küçük Kasalardır. Müesseselerde yukarıda tanımı yapılan acil ihtiyaçlar Materyal Rotatif Küçük Kasaları tarafından karşılanacaktır Amasra ve Armutçuk Taşkömürü İşletme Müesseselerinde doğrudan Materyal Müdürlüğü bulunmadığından, Rotatif Kasalarının çalışma sorumluluğu Malzeme Sipariş ve Alım Şefliği birimindedir. Bu kasadan harcama yapacak mutemet yine bu birim tarafından tayin edilecektir. Yapılacak harcamalar için avans verilmeyecektir. Harcamalara ait fatura ve fatura yerine geçen belge asılları, firmaların IBAN no’ları ile birlikte ilgili muhasebe birimine liste halinde gönderilecek, fatura bedelleri muhasebe birimi tarafından firmaların hesaplarına yatırılacaktır. d) Destek Hizmetleri Daire Başkanlığı Onarım-Bakım Küçük Kasası Onarım-Bakım işlerinin ihale yolu usulü ile yapılması esastır. Ancak, Bina ve Tesislerde meydana gelen ve acil şekilde müdahale edilmesi gereken küçük çaplı inşaat, makine, elektrik alanlarında (kombi arızaları, pis su, temiz su ve sıhhi tesisat, elektrik tesisatı vb.) bakım- onarım, tadilat vb işlerin Milli Emlak Tebliği doğrultusunda yaptırılması için ihdas edilen limitli küçük kasasıdır. Küçük kasa yetki limitleri ve harcama yetkisinin kullanma esasları MADDE 7- (1) Küçük kasalarla ilgili parasal yetkilerin kullanımı, bu kasaların çalışma esaslarında belirtilen amaçları dışında kesinlikle kullanılmayacaktır. Küçük kasa limitleri, Parasal Yetki Limitleri Yönergesi esaslarına uygun olarak Genel Müdüre tanınan yetkiye göre belirlenir. (2) Küçük Kasalardan harcama yapılmasına onay veren ve harcama yapan yetkili kişinin görevde bulunmaması hallerinde, yetkiyi vekalet görevi verilmiş olanlar kullanacaktır. Yetki aşımı MADDE 8- Küçük Kasadan harcama yetkisi verilen personel, TTK Parasal Yetki Limitleri Yönergesinde Genel Müdür’e verilen harcama yetkisine göre Ek:2 de belirtilen limitler dahilinde Küçük Kasalardan harcama yapabileceklerdir. Yetki sınırlarının aşılması veya yetkililer yerine yetkili olmayanların imza atmaları durumunda ‘Yetki Tecavüzü’ suçu oluşacağından, Küçük Kasa uygulayıcıları bu suçun sorumluluğunu taşıyacaklardır. Mutemet’in tespiti MADDE 9- Küçük Kasalar vasıtasıyla yapılacak alımlarda mutemet tayini sorumlu birim amirinin teklifi üzerine; Genel Müdürlükte Genel Müdür Yardımcısının, Müesseselerde Müessese Müdürlüğünün onayı ile görevlendirilecek ve bu yönerge ile Küçük Kasadan harcama yapma yetkisi verilen uygulayıcı birim yetkililerinin isim listeleri imzaları ile birlikte Müesseselerde Muhasebe Şube Müdürlüklerine, Genel Müdürlükte Muhasebe Dairesi Başkanlığına bildirilecektir. Mutemet’in niteliği MADDE 10- (1) Küçük Kasalar ile ilgili teklif verme, alma, sipariş ve kasadan para çekip iade etme yetkisi verilecek mutemet veya görevliler, TTK Genel Müdürlüğü Kasalar Yönergesinde belirtilen ilke ve esaslara uygun olarak kadrolu ve sözleşmeli personel olacaktır. (2) Yönergeyi okumamak veya bilmemek sorumluluk hususunda mazeret teşkil etmez. Avansların kapatılması MADDE 11- Aylık harcama yetkisi bulunan mutemetler almış oldukları avansı en geç avansı aldığı ay sonunda kapatmak zorundadırlar. ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Küçük Kasalarda Uygulama ve Kapsamı Uygulama MADDE 12- (1) Limitli Küçük Kasalar aracılığı ile piyasadan malzeme ihtiyacının temininde aşağıdaki esaslar uygulanır. a) İhtiyaç birimlerince talep edilecek malzeme için; (gıda ve çeşni hariç) öncelikle Ek- 3 deki “Malzeme İstek Fişi” üç nüsha olarak düzenlenecek ve ayrıca; alım birimi tarafında doğrudan alım usulü ihale onay belgesi Ek-4’de düzenlenecektir. b) Alım prosedürü sonuçlanıncaya kadar; Genel Müdürlükte ilgili Daire Başkanlığı ve İşletme Müdürlüğü yetkilileri, Müesseslerde ise materyal birimlerince izlenecektir. Malzeme istek fişi üzerindeki bilgi ve onayların sorumluluğu doğrudan alımı yapan birime aittir. c) Küçük Kasa ile yapılan alımlardaki mukayese cetvellerinde malzemeyi talep eden birimden bir yetkilinin de onayının alınması gerekir.  ç)Tanzim edilecek Malzeme İstek Fişinde belirtilecek malzemenin ambarlarda mevcut olup olmadığı, (Muayene Komisyonunca uygun görülmüş ve işlemleri tamamlanmamış, henüz ambarlara intikal etmemiş malzeme varsayılmak kaydıyla) araştırılacak, ilgili ambar şefinden malzemenin ambarda olmadığı ya da yeterli miktarda mevcudunun bulunup bulunmadığının Genel Müdürlükte ilgili Daire Başkanlığı ve İşletme Müdürlüğü yetkilileri, müesseslerde ise materyal yetkilisince araştırılıp teyit edilmesine müteakip satın alma işlemlerine başlanacaktır. (2) Belgenet sistemi içinde oluşturulan Form üzerinden yapılacak işlemlerde formun çıktısı alınarak üzerine belgenet sayısı yazılacaktır. Tekliflerin dağıtılması ve toplanması MADDE 13- (1) Satın alınacak işletme malzemesi için en az üç firmadan kapalı zarf usulü ile Ek- 5 düzenlenerek teklif almak suretiyle ve aynı gün kasadan sorumlu birim yetkilisi ile malzemeyi talep eden alım birimini temsilen katılacak elemanlardan oluşacak heyetçe incelenecek ve en uygun teklifi veren firmadan (Ek-6) doğrudan temin tip sözleşmesi düzenlenerek alım işlemi sonuçlandırılacaktır. (2) Satın alınacak malzemenin aciliyeti dikkate alınarak teknik özelliği, teslim yeri, teslim suresi, ödeme koşulları ile istenecek diğer tüm kriterler açıkça belirtilecek ve malın tesliminde muayene işlemi ile ilgili tüm sorumluluğun alınması suretiyle ve hiçbir şekilde il dışına eleman göndermeden mahalli piyasa dışında telefon, faks, mail ve İnternet (haberleşme ve iletişim araçlarıyla) yoluyla belirlenen limitler dahilinde alınacak firma teklifleri de heyetçe incelenerek bu değerlendirmeye tabi tutulabilecektir. Çok acil hallerde mahalli piyasalardan mail veya faks ile teklif alınıp prosedürü işletilebilecektir. Ödeme ve ambar giriş - çıkışı MADDE 14- (1) Malzeme teslim alınıp 11.madde gereğince fatura bedeli ödenecektir. Firma ile yapılan doğrudan temin tip sözleşmesi ( Ek-6 ) da fatura bedelinin ödenmesine dair kısım doldurularak firmaya imzalattırılacaktır. (2) Ödeme firmaların banka hesaplarına da yapılabilir. Bu durumda, ayrıca (Ek-6'daki) kısmın doldurulmasına gerek yoktur. Alım sahibi birim tarafından derhal "11 ambar giriş bonosu" düzenlenecek ve yetkili imzalardan sonra malzeme "22 sarf bonosu” ile ilgili işyerine çekilmesi sağlanacak ve tüm bu süreç ambar görevlileri veya materyal küçük kasa yetkilileri tarafından bilgisayar ortamındaki "GUSTO" sistemi üzerinden giriş çıkış hareketleri işlenmek suretiyle muhasebeleşme işlemi tamamlanacaktır. (3) Maden Makinaları İşletme Müdürlüğünce alımı yapılan malzemelerin sarf edilmeleri ise Metot Servisi tarafından "GUSTO " sistemi üzerinden iş emirlerine yazılarak yapılacaktır. Alımların mahsubu MADDE 15- (1) Mubayaa edilen malzemenin; gerek ambarlanması gerekse Müessese Malzeme Stok Kontrol Servisi biriminde mahsup işleminin yapılması sırasında, Fatura ve Malzeme İstek Fişinin bir nüshası ve üzerinde yetkili imzaları ile talep biriminin “Uygundur” şerhinin bulunmasına dikkat edilecektir. Eksik imzalı ve özellikle “Uygundur” şerhi bulunmayan belgelere istinaden mahsup işlemi yapılmayacaktır. Tek düzen hesap planı çerçevesinde Küçük Kasa mahsup işlemi yapılacaktır. (2) Küçük Kasalardan yapılacak kira, PTT, elektrik, su, doğalgaz, diğer yakıtlar, Resmi dairelere yatırılacak mevcutların gerektirdiği muhtelif vergi resim ve harçlar, işçilik ödemeleri, araçlara akaryakıt alımı, tamir bakım bedellerine ait ödemeler ile Alım-Satım Yönetmeliklerine uygun her türlü alımlar için yapılacak ödemelerde, bu sarfiyatların yapıldığını gösterir mutlak bir ‘BELGE’ nin bulunması, mahsuplaşma hareketine konu olan tüm harcamaların belge asıllarının mahsup arkasında bulunması, bir kopyasının ‘izleme’ amacıyla ilgili birimde dosyalanması gerekmektedir. Belgesi olmayan hiçbir ödeme, mahsup hareketine kesinlikle konu olmayacaktır. Çeşitli hükümler MADDE 16- (1) Parasal Yetki Limitleri çerçevesinde; Küçük Kasalardan yapılacak tüm harcamalar, birim yetkilisi tarafından denetlenecektir. Küçük Kasalar, çalışma biçimlerine ve harcama türlerine göre izlenecek ve yapılan tüm harcamaların muhteviyatı ayrı dosya halinde tutulacaktır. (2) Mutemet, Küçük Kasaların varlık nedenidir. Bu nedenle birim amirleri piyasa araştırıcı, pazarlık gücüne sahip dinamik elemanları mutemet tayin etmeli ve bu kişi Küçük Kasa malzeme istek fişinin tüm safhasını izlemelidir. (3) Küçük Kasa hesapları, muhasebe birimlerince titizlikle incelenecek ve yanlış mahsuplaşma hareketi yapılması halinde aynı ay içinde düzeltilecektir. (4) Kurumun tüm ihtiyaçlarının temin edilmesi Genel Müdürlükçe tek elden ve ihale yolu ile yapılması esastır. Küçük Kasalardan yapılacak alımlarda bu hususa dikkat edilerek harcamalar asgariye indirilecektir. Küçük Kasalardan yapılacak yıllık alım tutarı işletme bütçesindeki yıllık malzeme alım ödenekleri toplamını % 10 ‘unu geçemeyecektir, bu orana Genel Müdürlüğün, müessese adına Kamu İhale Kanununun 21-F ve 22-D maddesi gereğince aldığı alımlar da dahildir. (5) İş sağlığı ve güvenliği malzemelerinin doğrudan İş Sağlığı, Güvenliği ve Eğitim Dairesi Başkanlığı bilgi ve denetiminde Genel Müdürlükçe temin edilmesi esas olup genel sağlıkla ilgili haşere ilaçları ve acil temini gereken iş sağlığı ve güvenliği malzemeleri için Küçük Kasalardan harcama yapılabilecektir. İş sağlığı ve güvenliği malzemeleri için Genel Müdürlükçe temin edilen ihtiyaçlarda belirtilen teknik şartlar aranacaktır. (6) Kırtasiye ve büro sarfları doğrudan Genel Müdürlükçe alınacaktır. Müesseseler Küçük Kasalardan 56. grup (fotokopi kağıdı, matbu evrak ve kaşeler hariç) kırtasiye malzemesi alımı kesinlikle yapmayacaklardır. (7) Bilgisayar ve donanımları içinde yer alan yazıcı ve monitörlerin tamir ve bakımı ile bilgisayar sistemlerinde kullanılan yazıcılara ait sarf (şerit, kartuş, toner, durum), yedekleme (CD, data, harici bellek) ve Networks (Ethernet kartı, switch, modem, wireless brizde, anten konvektörler ve data kablosu) malzemeleri için Küçük Kasalardan harcama yapabilecektir (8) Müesseselerimiz, üretim devamlılığı, iş güvenliği ve mücbir sebep hallerinde rotatif Küçük Kasalarından kum, çakıl, çimento, hazır beton ve demir alabileceklerdir. (9) Kurumumuz bina, hizmet evi veya tesislerin bakım ve onarımının ihale ile yapılması esastır. Mücbir sebepler halinde Küçük Kasalardan harcama yapılabilecektir. (10) Kamu Harcamaları Tasarruf Tedbirleri Genelgeleri doğrultusunda her türlü döşeme, möble ve mefruşat alımı için harcama yapılmayacaktır. (11) Temizlik amacı dışında Küçük Kasalardan akaryakıt alınmayacaktır. Ancak çim ve diken biçme makineleri için akaryakıt alınabilecektir. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Küçük Kasa Uygulamalarının İzlenmesi İhdası Küçük kasaların izlenmesi MADDE 17- (1) İhdas edilmiş tüm Küçük Kasaların harcamalarının ve uygulamalarının kontrolü Genel Müdürlükte; ilgili Daire Başkanlıkları ile İşletme Müdürlükleri, Müesseselerde ise Materyal Müdürlüğü veya Materyal Yetkilileri tarafından yapılacaktır. (2) Genel Müdürlük ve bağlı müesseselerimizde ihdas edilen Küçük Kasalardan satın alınan işletme malzemesi ile hizmet alımı (tamir-bakım) kapsamındaki harcamalar Makine ve İkmal Dairesi Başkanlığına, sosyal içerikli malzeme alımları kapsamındaki tüm harcamalar Destek Hizmetleri Dairesi Başkanlığına, iş sağlığı ve güvenliği malzemeleri İş Sağlığı, Güvenliği ve Eğitim Dairesi Başkanlığına müteakip ayın ilk haftası içinde ayrı ayrı listeler halinde gönderilecektir. (3) Makine ve İkmal Dairesi Başkanlığı, Destek Hizmetleri Dairesi Başkanlığı ve İş Sağlığı, Güvenliği ve Eğitim Dairesi Başkanlığı kendilerine bildirilmiş olan Küçük Kasa harcamalarını bir tablo oluşturarak ve ilgili birimlerden gelen yazıları da ek yaparak aynı ayın ikinci haftası içinde Muhasebe Dairesi Başkanlığına göndereceklerdir. Muhasebe Dairesi Başkanlığı kendisine bildirilen harcamaları konsolide olarak takip edecektir. Küçük kasa ihdası; MADDE 18- Küçük kasaların ihdas işlemleri: a) İşletme malzemesi ve hizmet alımı yapılan rotatif kasalar için Makine ve İkmal Dairesi Başkanlığının, b) Hukuk İşleri davaları Küçük Kasaları için Hukuk Müşavirliğinin, c) Misafirhane, Tabldot ve Haberleşme Küçük Kasaları için Destek Hizmetleri Dairesi Başkanlığının, görüşleri alınarak; Muhasebe Dairesi Başkanlığının teklifi üzerine bağlı Genel Müdür Yardımcılığı’nın uygun görüşü ve Genel Müdür onayı ile gerçekleştirilir. BEŞİNCİ BÖLÜM Yürürlük ve Yürütme Yürürlükten kaldırılan yönerge MADDE 19- Yönetim Kurulunun 12.06.2023 tarih ve 178 sayılı kararı ile kabul edilen ‘Küçük Kasalar Yönergesi‘ yürürlükten kaldırılmıştır. Yürürlük MADDE 20- Bu yönerge Yönetim Kurulu kararına müteakip yürürlüğe girer. Yürütme MADDE 21- Bu Yönerge hükümlerini Genel Müdür yürütür.  EK – 1 KÜÇÜK KASALAR a- Genel Müdürlük Bünyesinde: -Ankara Misafirhanesi İşletme Küçük Kasası -Yayla misafirhanesi Tabldot Küçük Kasası -Yayla Misafirhanesi Rotatif Küçük Kasası -Haberleşme Küçük Kasası -Maden Makineleri Rotatif Küçük Kasası -Maden Makineleri Tabldot Küçük Kasası -Hukuk İşleri İş Mahkemeleri Davaları Küçük Kasası -Hukuk İşleri İcra Davaları Küçük Kasası -Hukuk İşleri İdari Davaları Küçük Kasası -Genel Müdürlük Makine İkmal Rotatif Küçük Kasası -Liman ve Demiryolu İşletme Rotatif Küçük Kasası -Destek Hizmetleri Daire Başkanlığı Onarım-Bakım Küçük Kasası b- Armutçuk Taşkömürü İşletme Müessesesi Bünyesinde: -Materyal Rotatif Küçük Kasası -Haberleşme Küçük Kasası -Misafirhane Küçük Kasası c- Amasra Taşkömürü İşletme Müessesesi Bünyesinde: -Materyal Rotatif Küçük Kasası -Haberleşme Küçük Kasası -Misafirhane Küçük Kasası ç-Üzülmez Taşkömürü İşletme Müessesesi Bünyesinde: -Materyal Rotatif Küçük Kasası -Haberleşme Küçük Kasası d-Kozlu Taşkömürü İşletme Müessesesi Bünyesinde: -Materyal Rotatif Küçük Kasası -Haberleşme Küçük Kasası e-Karadon Taşkömürü İşletme Müessesesi Bünyesinde: -Materyal Rotatif Küçük Kasası -Haberleşme Küçük Kasası -Karadon Memur Tabldot Küçük Kasası  EK - 2 KÜÇÜK KASA LİMİTLERİ 28.06.2021 tarih ve 148 nolu parasal yetki limitleri yönergesinde Yönetim Kurulunun 27.02.2024 tarih ve 50 nolu kararına göre yeniden düzenlenen limitler. Genel Müdür 6.000.000,00 TL Misafirhane Lokal ve Tabldot Küçük Kasaları : bir defada 30.000,00 TL ( 1/200’ü ) Hukuk Müşavirliği Küçük Kasaları ( Limitsiz ) Ankara Misafirhanesi Küçük Kasası ( Limitsiz ) Armutçuk Rotatif Küçük Kasası 120.000,00 TL ( 1/50’si ) Amasra Rotatif Küçük Kasası 120.000,00 TL ( 1/50’si ) Üzülmez Rotatif Küçük Kasası 120.000,00 TL ( 1/50’si ) Karadon Rotatif Küçük Kasası 120.000,00 TL ( 1/50’si ) Kozlu Rotatif Küçük Kasası 120.000,00 TL ( 1/50’si ) Makine İkmal Dairesi Başkanlığı Rotatif Küçük Kasası 120.000,00 TL ( 1/50’si ) Maden Makineleri Fab.İşl.Müd. Rotatif Küçük Kasası 80.000,00 TL ( 1/75’i ) Liman ve Demiryolu.İşl.Müd. Rotatif Küçük Kasası 80.000,00 TL ( 1/75’i ) Destek Hizmetleri Daire Başkanlığı Onarım-Bakım Küçük 80.000,00 TL ( 1/75’i ) Kasası Haberleşme Küçük Kasaları Genel Müdürlükte aylık 60.000,00 TL ( 1/100’ü ) Müesseselerde aylık 30.000,00 TL ( 1/200’ü )  EK-3 T.C. T.C. TÜRKİYE TÜRKİYE TAŞKÖMÜRÜ KURUMU GENEL MÜDÜRLÜĞÜ TAŞKÖMÜR Ü KURUMU GENEL MÜDÜRLÜĞ MALZEMEÜ İSTEK FİŞİ TALEP EDEN BİRİM -- /-- / …/ …………………………………………MÜDÜRLÜĞÜNE A- M A L Z E M E İ S T E Ğ İ V E O N A Y L A R I Malzemenin Temin İhtiyaç Malzemenin Teknik Özellikleri Kullanılacak Yer ve Ambar Etinormu Edilen Son Miktarı Kullanım Amacı Mevcudu Adı Birim Fiyatı ….. …….. ………………. Yetkili Adı Soyadı Yetkili Adı Soyadı Talep Birimi Yetkili Adı Soyadı İmza İmza B- M A L Z E M E N İ N A L I M I V E O N A Y L A R I Sipariş Fatura Birim Fatura Ambar Girişinin Bono İş Yeri Verilen Tarihi Fiyatı Tutarı Tarih ve No'su Tarih/No Hesap No  Ek-4 T.C. TÜRKİYE TAŞKÖMÜRÜ KURUMU GENEL MÜDÜRLÜĞÜ KÜÇÜK KASA HARCAMALARI ONAY BELGESİ İDARENİN ADI TTK GENEL MÜDÜRLÜĞÜ BELGE TARİH VE SAYISI İLGİLİ BİRİM ALIM İLE İLGİLİ BİLGİLER İŞİN TANIMI: İŞİN TANIMI : İŞİN MİKTARI: Malzeme Grup No Kullanılabilir Ödenek Tutarı Yaklaşık Maliyet Toplamı Diğer Açıklamalar Yukarıda belirtilen malın Belirtilen malzemelerin Küçük Kasa limitleri dahilinde (Perakende (Günlük ) Alım Perakende (Günlük ) Alım Usülü Usülü temin edilmesi hususu UYGUNDUR alınması hususunu, olurlarınıza Makamımızca uygun olup müteakip Müessese Müdürlüğü onayınıza arz ederim. onayına arz ederim. Adı Soyadı Adı Soyadı Adı Soyadı Unvanı Unvanı Unvanı İmzası İmzası İmzası  Ek-5 T.C. TÜRKİYE TAŞKÖMÜRÜ KURUMU GENEL MÜDÜRLÜĞÜ KÜÇÜK KASA TEKLİF MEKTUBU Teklif No : Onay No: Firma Adı Soyadı/Ticaret ünvanı: Firma Adresi: Aşağıda cins, miktarı ve özellikleri belirtilen malları satın almak istiyoruz. Alıma iştirakiniz halinde genel hükümler şart ve esaslarında iş bu teklif mektubunu kapalı zarf içinde isteklinin adı, soyadı veya ticaret unvanı, tebligata esas açık adresi, teklifin hangi işe ait olduğu yazılarak en geç …… günü, saat …… kadar Müessesemiz Genel Muhaberat Servisine veya Mutemedimize tevdiini rica ederiz. …… Temini İşi Birim Fiyat Toplam Fiyat (TL) Toplam Fiyat (TL) S.No Mal / Hizmet Adı Miktar (TL/….) (Rakamla) (Yazıyla) 1 2 n.. Genel Toplam: Teslim Süresi: GENEL HÜKÜMLER : 1-İstekli teklifini TL olarak birim fiyat üzerinden verecektir. Yabancı para birimi üzerinden verilen teklifler değerlendirmeye alınmayacaktır. 2-Teklif mektubunda kazıntı, silinti düzeltme (imzalı olsa dahi) bulunmayacaktır. 3-Fiyat KDV hariç olarak teklif edilecektir. 4-Teklif edilen fiyata vergi, resim, harç, diğer tüm sözleşme giderleri dâhildir. 5-Firmalar teslim sürelerini tekliflerinde belirtecektir. 6- Mal / Hizmet …… gün içinde teslim edilecektir 7-Teklif en geç …/…/… tarih..... günü saat …… kadar Müessesemiz Genel Muhaberat Servisine veya Mutemedimize kapalı zarf veya paket içerisinde, zarfın veya paketin üzerine isteklinin adı, soyadı veya ticaret unvanı, tebligata esas açık adresi, teklifin hangi işe ait olduğu ve sipariş numarası yazılarak teslim edilecektir.Teklif faks ile de bildirilebilir. Doğabilecek gecikmelerden Kurumumuz mesul değildir. Geç gelen teklifler değerlendirmeye alınmayacaktır. 8-Mal veya hizmet alımında % 09.48 (Bindedokuz,kırksekiz) nispetindeki damga vergisi yükleniciden tahsil edilecektir. 9-Hizmet alımlarında, her yıl açıklanan KDV dahil fatura kesme sınırı ve üzeri toplam tutarı olan faturalarda KDV tevkifatı yapılacaktır 10-Fiyatların eşit olması halinde erken teslim süresine sahip firmaya sipariş verilecektir. Teslim süresine eşit çıkması durumunda ise komisyon huzurunda kura çekilecektir. 11- Firmalar, malzemeyi ve faturayı, ………………………….. teslim edeceklerdir. 12- Sipariş miktarının ± %... nispetinde tolerans kabul edilir. Söz konusu alıma ait bütün belgeler tarafımızdan incelenmiş, okunmuş ve herhangi bir ayrım ve sınırlama yapmadan bütün koşullarıyla kabul edilmiştir. Teklifimizin kabulünü arz ederiz. FİRMA KAŞESİ-İMZASI  Ek-6 T.C. TÜRKİYE TAŞKÖMÜRÜ KURUMU GENEL MÜDÜRLÜĞÜ KÜÇÜK KASA SÖZLEŞME TASLAĞI Madde 1 – Taraflar : a- İdarenin: Adı : Türkiye Taşkömürü Kurumu Genel Müdürlüğü Adresi : Tel : b- Yüklenicinin: Adı/Soyadı : Adresi : Tel Madde 2- İşin Niteliği: Teklif No: Onay Kodu: …… Temini İşi Sıra Toplam Fiyatı Mal / Hizmet Adı Miktarı Birim Fiyatı (TL/….) No (TL) 1 2 n... Genel Toplam Y (……………………….) Madde 3- Genel hükümler : a. Sözleşme bedeline vergi resim, harç, ulaşım, boşaltma, sigorta masrafları, analiz ve tahlil ücretleri ile diğer tüm sözleşme giderleri dahildir. b. Mal / Hizmet alımında % 09.48 (Bindedokuzkırksekiz) nispetindeki ……….. TL’lik damga vergisi yükleniciden tahsil edilecektir. c. İş bu sözleşmede nitelikleri yazılı malzemeler, yüklenici firma tarafından…… içinde teslim edilecektir ç. Firmalar, yüklendikleri işin faturasını elden veya mail ortamında küçük kasa mutemedine ulaştıracaklardır, her ayın da 25'inci gününden sonra fatura kesilmeyecektir. d.Yüklenici firma birebir bu sözleşmeye göre fatura düzenleyecektir. Birden fazla ihale kazanan firma, her sözleşmeye ayrı fatura düzenleyecek, buna uymayan firmanın faturası geri iade edilecektir.  e. E-Faturalar Ticari Fatura olarak düzenlenecek ve açıklama kısmında sipariş numarası , banka adı şubesi ve İBAN numarası belirtilecektir f. E Arşiv faturalar sipariş numarası , banka adı şubesi ve İBAN numarası belirtilerek ………[email protected] adresine gönderilecektir g. Faturaların bildiriminden dolayı oluşan gecikmelerden ve cezalardan yüklenici firma sorumludur. ğ. Ödeme; Malzemenin kabul işlemlerinden sonra , firmanın 6183 sayılı Kanunun 22/A maddesine göre vergi borcu olmadığına dair belgesini tevdiini müteakip Kurumumuz Muhasebe Dairesi Başkanlığı’nca yapılacaktır İş bu sözleşme / / 20…. tarihinde 2(İki) nüsha olarak tanzim edilmiştir. İDARE YÜKLENİCİ TÜRKİYE TAŞKÖMÜRÜ KURUMU GENEL MÜDÜRLÜĞÜ --/--/---- Tarih ve ----- no'lu fatura bedeli ………………… TL'yi aldım. FİRMA KAŞESİ-İMZASI