Understanding Business Regulations, Treasury, and Working Capital Financing

Délai de paiement = Le délai de paiement est le délai convenu entre les parties d’un contrat professionnel pour le règlement des sommes dues en l’échange d’un produit ou service. Cadre juridique = Ensemble des lois et décrets qui entourent quelque chose. Cycle d’exploitation = Le cycle d'exploitation est le chemin que font les liquidités de l’entreprise jusqu’à revenir à la trésorerie. BFR = Trésorerie dont l’entreprise a besoin en permanence pour couvrir son cycle d’exploitation.

Trésorerie = Regroupe le total des sommes disponibles dans une organisation. Elle permet de gérer les liquidités et de s'assurer d'avoir toujours suffisamment d'argent disponible. Suivi des règlements = Pratique qui consiste à vérifier si une entreprise est à jour du règlement de ses dettes fournisseurs ou de l'encaissement de ses créances clients. Suivi de trésorerie = Consiste à identifier précisément le solde de son compte en banque associé au flux d’argent entrants et sortants à venir. Moyens de financement de l'exploitation = Crédits à court terme accordés par des fournisseurs aux entreprises pour financer des actifs circulants tels que les stocks, travaux en cours, créances sur clients, etc.

Durée moyenne de stockage = Inclus dans le calcul de la durée du cycle d'exploitation Délai de règlement client = Influence la durée du cycle d'exploitation si le client paie tard Délai de règlement fournisseur = N'a pas d'impact sur la durée du cycle d'exploitation Délai de paiement à terme = Peut être négocié spécifiquement par dérogation aux CGV

<p>DR clients ↗ = BFR ↗, trésorerie disponible ↘ DR clients ↘ = BFR ↘, trésorerie disponible ↗ DR fournisseur ↗ = BFR ↘, trésorerie disponible ↗ DR fournisseur ↘ = BFR ↗, trésorerie disponible ↘</p> Signup and view all the answers

<p>Paiement à terme entre professionnels = Pratique assez courante bien que non obligatoire Solvabilité du client = Doit être évaluée par le fournisseur pour supporter les risques de retard ou de non-paiement Plafond d'encours = Montant maximum de dette accordé par le fournisseur à ne pas dépasser Conditions générales de vente (CGV) = Fixent les délais de paiement et peuvent varier d'un client à l'autre</p> Signup and view all the answers

<p>Paiement à terme sans durée précisée = Application du délai légal par défaut Délai inscrit ne peut dépasser le délai maximum légal = Prévu dans les CGV avec durée précisée Client négocie des conditions particulières par dérogation aux CGV = Le délai ne peut dépasser le délai maximum légal Délai maximum légal (C) = Spécifié pour les cas où un client négocie des conditions particulières</p> Signup and view all the answers

<p>Délai effectif réel de règlement = Nombre de jours qui sépare effectivement la date de début et la date d’échéance Délai de règlement en jours nets (ou calendaires) = Accordé en jours effectifs sans ajustement pour les fins de mois Délai de règlement en jours fin de mois = Calculé en fonction des fins de mois civils Délai maximum légal = La limite qui ne peut être dépassée pour un délai spécifique</p> Signup and view all the answers