Quiz sobre la norma AS 3806-2006 (Australia) para gestión de información y riesg...

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¿Cuál es una de las funciones de Cumplimiento en las empresas?

Atenuar la pena de las personas jurídicas
Prevenir incumplimientos de la ley penal (correct)
Detectar incumplimientos de la ley penal
Exonerar a las personas jurídicas de responsabilidad penal

¿Qué puede ocurrir si las personas jurídicas demuestran tener un buen programa de Cumplimiento?

Recibir una pena mayor
Ser penalmente responsables
No ser absueltas
Ser exoneradas de responsabilidad penal (correct)

¿Qué se espera que promuevan los programas de Cumplimiento en las empresas?

La exoneración de responsabilidad penal
La cultura de legalidad (correct)
La atenuación de la pena
La comisión de delitos

¿Cuál es una de las funciones que hace parte de la estructura de Gobernanza, Gestión de Riesgos y Compliance (GRC)?

La función de gestión de riesgos (D) Signup and view all the answers

¿Cuál es la función del Compliance dentro de una organización?

Prevenir, detectar y gestionar riesgos de cumplimiento (B) Signup and view all the answers

¿Quién es el máximo responsable de la función de Compliance?

El Chief de Compliance (B) Signup and view all the answers

¿Qué elementos formales contiene un programa de Cumplimiento?

Procedimientos y protocolos para identificar, evaluar y actualizar riesgos (D) Signup and view all the answers

¿Qué es un sistema de gestión de Compliance?

Conjunto de elementos de una organización interrelacionados para lograr los objetivos de Compliance (A) Signup and view all the answers

¿Cuál de las siguientes leyes busca controlar la evasión de impuestos de residentes americanos con inversiones fuera de Estados Unidos?

Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) (A) Signup and view all the answers

¿Cuál de los siguientes organismos fue creado en 1933 en Estados Unidos para proteger a los inversionistas ante manipulaciones del mercado?

Securities and Exchange Commission (SEC) (C) Signup and view all the answers

¿Cuál de las siguientes leyes busca monitorizar empresas que cotizan en la bolsa de valores para evitar fraudes y riesgos de bancarrota?

U.S. Sarbanes- Oxley Act (SOX) (A) Signup and view all the answers

¿Cuál de las siguientes leyes exige a las empresas tener controles internos para prevenir sobornos a funcionarios públicos extranjeros?

Foreign Corruption Practices Act (FCPA) (A) Signup and view all the answers

¿Cuál es uno de los mecanismos de reacción ante los incumplimientos en el ámbito del cumplimiento normativo?

Aplicar sanciones disciplinarias a los infractores (D) Signup and view all the answers

¿Cuál es uno de los estándares de referencia para empresas vigiladas por la SEC en Estados Unidos?

COSO (C) Signup and view all the answers

¿Cuáles son las aristas del estándar COSO Control Interno?

Operativos, información, cumplimiento (A) Signup and view all the answers

¿Cuál es uno de los principios del estándar COSO Riesgos Empresariales?

Gobierno y cultura (C) Signup and view all the answers

¿Cuál es uno de los elementos formales e informales necesarios para cumplir eficazmente una función de Compliance?

Liderazgo y compromiso de la Dirección (D) Signup and view all the answers

¿Cuál es uno de los beneficios de tener un buen programa de Cumplimiento?

Retener mejor talento (A) Signup and view all the answers

¿Cuál es el papel del Compliance Officer en el sistema de Compliance?

Supervisar el sistema de Compliance (A) Signup and view all the answers

¿Cuál es un elemento esencial para cumplir eficazmente una función de Compliance?

Identificación, análisis y evaluación de riesgos (C) Signup and view all the answers

¿Cuál es la definición de la función de Compliance según la UNE-ISO 19600 de 2015?

Implica también gestionar el cumplimiento de otra serie de obligaciones y compromisos 'no legales' que las empresas eligen cumplir y reflejan que los objetivos de las empresas no se limitan a obtener beneficios económicos mientras se cumple la ley. (A) Signup and view all the answers

¿Qué es el riesgo de Compliance según el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (2005)?

Riesgo de sanciones legales o regulatorias, pérdidas financieras o pérdida de su reputación que una organización puede sufrir como resultado del incumplimiento de las leyes, regulaciones, normas de autorregulación y códigos de conducta que se aplican a sus actividades. (A) Signup and view all the answers

¿Qué es la Alta Dirección o la dirección en Latinoamérica?

Se suele denominar a los órganos de decisión. (C) Signup and view all the answers

¿Qué es la gestión de riesgos?

Identificar, analizar y tratar aquellos riesgos que puedan afectar de forma adversa a la estrategia de la organización y a su capacidad para operar. (B) Signup and view all the answers

¿Cuáles son los países que participaron en el 'Acuerdo General de Préstamos' (GAB) de 1962?

Bélgica, Canadá, Francia, Italia, Japón, Países Bajos, Reino Unido y Estados Unidos (A) Signup and view all the answers

¿Cuál es la definición de control interno?

Proceso llevado a cabo por el consejo de administración, la dirección y el resto de personal de una entidad, diseñado con el objeto de proporcionar un grado de seguridad razonable en cuanto a la consecución de objetivos relacionados con las operaciones, la información y el cumplimiento (C) Signup and view all the answers

¿Con qué se relaciona principalmente el entorno de control?

Sistemas de buen gobierno corporativo (BGC) y cultura ética empresarial (A) Signup and view all the answers

¿Cuál es la evaluación de riesgos que realiza una organización?

Identificar y evaluar los riesgos relacionados con los objetivos (B) Signup and view all the answers

¿Cuál es uno de los objetivos del control interno?

Proporcionar un grado de seguridad razonable en cuanto a la consecución de los objetivos (A) Signup and view all the answers

¿Cuál es uno de los países que aportaron recursos adicionales para aumentar los préstamos del FMI?

Ambos (B) Signup and view all the answers