cycle d'exploitations

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Quel outil permet de suivre individuellement chaque facture et de détecter les retards de paiement?

Balance Âgée

État de règlement

Échéancier des Factures (correct)

Procédure Amiable

Quelle action est entreprise après une série d'étapes de relance client amiable?

Relance par courriel

Relance téléphonique

Relance par lettre recommandée

Mise en demeure (correct)

Quel impact la qualité des négociations et de la gestion des délais de paiement a-t-elle sur l'entreprise?

Aucun impact

Augmente les impayés

Influence le besoin de financement (correct)

Diminue la trésorerie

Quelle étape suit la relance par lettre recommandée dans la procédure amiable?

Lettre de mise en demeure Signup and view all the answers

Que montre un échéancier concernant les factures en retard?

Les actions de relance à entreprendre Signup and view all the answers

Quelle est la principale fonction d'une balance âgée?

Notifier les retards de paiement Signup and view all the answers

Que représente le cycle d'exploitation d'une entreprise?

Les opérations commerciales récurrentes de l'achat à la vente Signup and view all the answers

Qu'est-ce que la caisse dans la gestion de la trésorerie d'une entreprise ?

Le livre de caisse et la caisse physique Signup and view all the answers

Quel est l'objectif de la négociation avec les clients pour des règlements plus rapides et des escomptes ?

Accélérer les paiements des clients Signup and view all the answers

Quel est l'intérêt de suivre la balance âgée dans une entreprise ?

Suivre les créances et dettes Signup and view all the answers

Comment est calculé le Délai Effectif Réel de Règlement dans une entreprise?

En jours calendaires, fin de mois d'échéance ou facturation Signup and view all the answers

Quel est l'impact des Délais de Règlement sur la trésorerie d'une entreprise ?

Augmentation du besoin en fonds de roulement Signup and view all the answers

Quelle action permet de réduire le Délai de Règlement (DR) client selon le texte ?

Augmenter les encaissements rapides Signup and view all the answers

Qu'est-ce qui encadre la réglementation des pratiques en matière de délais de paiement selon le texte ?

Les conditions générales de vente (CGV) Signup and view all the answers

Quelle est l'importance du calcul des Délais Effectifs de Règlement par Facture selon le texte ?

Nécessite un traitement individuel pour déterminer la date d'échéance et le délai effectif Signup and view all the answers

Quel document récapitule les mouvements d'espèces uniquement dans la gestion de la caisse comptable ?

Caisse Comptable Signup and view all the answers

Que permet de calculer le Montant Prévisionnel de Trésorerie (MPT) selon le texte ?

Les prévisions des encaissements et des décaissements Signup and view all the answers

Que vise à faire l'offre d'escompte de règlement aux clients selon le texte ?

Réduire le besoin de financement en incitant les clients à payer plus tôt Signup and view all the answers

Quelle action permet de suivre rigoureusement les délais de règlement pour éviter le financement des retards de paiement selon le texte ?

Utiliser une balance âgée pour récapituler les créances payées par client Signup and view all the answers

Quel montant est non encore exigible sur un CA réalisé non réglé selon l'exemple donné dans le texte ?

1500 Signup and view all the answers

'MPT négatif' dans le calcul du Montant Prévisionnel de Trésorerie (MPT) signifie :

'Besoin de trésorerie' Signup and view all the answers

'Fiche de Révision : Suivi des Règlements, Trésorerie et Financement du Cycle d'Exploitation' aborde principalement :

'La gestion financière et trésorerie' Signup and view all the answers

Quels sont les partenaires d'une UC selon le texte ?

Clients, fournisseurs, banques, employés, actionnaires Signup and view all the answers

Comment calculer la durée du cycle d'exploitation selon le texte ?

En prenant en compte l'activité, la gestion des stocks et les délais de paiement Signup and view all the answers

Qu'est-ce que le Besoin en Fonds de Roulement (BFR) finance selon le texte ?

Le cycle d'exploitation Signup and view all the answers

Pourquoi est-il important de réduire le BFR selon le texte ?

Pour augmenter la trésorerie disponible Signup and view all the answers

Quel est le lien entre les délais de paiement des clients et le cycle d'exploitation selon le texte ?

Les délais de paiement des clients prolongent le cycle d'exploitation Signup and view all the answers

Qui est chargé de négocier et suivre les délais de paiement avec les fournisseurs et les clients selon le texte ?

Le manager commercial Signup and view all the answers

Que faut-il faire pour limiter les besoins de trésorerie selon le texte ?

Accélérer les encaissements des clients et retarder les paiements aux fournisseurs Signup and view all the answers

Quelle action est recommandée après une série d'étapes de relance client amiable?

Envoi d'une mise en demeure Signup and view all the answers

Quel document permet de suivre individuellement chaque facture et de détecter les retards de paiement?

État des créances Signup and view all the answers

Qu'est-ce qui est répertorié dans un échéancier des factures selon le texte?

Facture avec date, montant et état de règlement Signup and view all the answers

Quelle action est entreprise après 30 jours de retard dans la procédure amiable?

Relance par lettre recommandée Signup and view all the answers

Que représente la qualité des négociations et de la gestion des délais de paiement pour l'entreprise?

Impact sur le cycle d'exploitation Signup and view all the answers

Qu'est-ce que la relance amiable cherche à accomplir?

Donner du temps au client pour régler sa dette Signup and view all the answers

Quelle fonctionnalité est essentielle dans le suivi de la trésorerie d'une entreprise pour contrôler le solde et gérer les remises de chèques et dépôts en banque ?

Récapitulatif journalier Signup and view all the answers

Quel document permet de suivre les créances et dettes de manière détaillée dans une entreprise ?

Balance âgée Signup and view all the answers

Quelle négociation est primordiale pour améliorer la trésorerie d'une entreprise selon le texte ?

Avec les clients pour des règlements plus rapides Signup and view all the answers

Quel impact ont les délais de règlement sur le besoin en fonds de roulement d'une entreprise ?

Ils l'augmentent Signup and view all the answers

Comment est calculé le Délai Effectif Réel de Règlement selon le texte ?

En jours calendaires Signup and view all the answers

Pourquoi le fournisseur doit-il s'assurer de la solvabilité du client selon le texte ?

Pour éviter d'accorder des délais de paiement trop longs. Signup and view all the answers

Que représente un Montant Prévisionnel de Trésorerie (MPT) négatif dans le calcul selon le texte ?

Un besoin de trésorerie. Signup and view all the answers

Quelle est la principale raison d'organiser un suivi rigoureux des délais de règlement selon le texte ?

Pour éviter le financement des retards de paiement. Signup and view all the answers

Quel impact a l'offre d'escompte de règlement sur les besoins de financement selon le texte ?

Diminue les besoins de financement. Signup and view all the answers

Quel document encadre les délais de paiement et les pratiques commerciales selon le texte ?

Les CGV (Conditions Générales de Vente). Signup and view all the answers

Que permet le suivi des relevés bancaires dans la gestion bancaire selon le texte ?

+Vérifier périodiquement le solde du compte bancaire. Signup and view all the answers

Que finance le Besoin en Fonds de Roulement (BFR) selon le texte ?

Le cycle d'exploitation uniquement Signup and view all the answers

Qu'est-ce que le RFR selon le texte ?

Quand les décaissements précèdent les encaissements Signup and view all the answers

Comment calculer le Besoin en Fonds de Roulement (BFR) selon le texte ?

Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs Signup and view all the answers

Quel est le lien entre le Besoin en Fonds de Roulement (BFR) et le cycle d'exploitation selon le texte ?

Le BFR finance le cycle d'exploitation de l'entreprise Signup and view all the answers

Qu'est-ce que le Montant Prévisionnel de Trésorerie (MPT) selon le texte ?

Un outil pour suivre les mouvements de trésorerie futurs Signup and view all the answers

Quelle est la principale fonction du Besoin en Fonds de Roulement (BFR) selon le texte ?

Assurer la continuité des opérations quotidiennes Signup and view all the answers

Quel est l'intérêt de réduire le Besoin en Fonds de Roulement (BFR) selon le texte ?

Réduire le risque financier de l'entreprise Signup and view all the answers

Pourquoi est-il important d'optimiser la gestion des stocks et les délais avec clients/fournisseurs selon le texte ?

Pour améliorer la santé financière et réduire le BFR Signup and view all the answers