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Questions and Answers
¿Quién es responsable de la vigilancia y supervisión del sistema bancario guatemalteco?
¿Cuál es el plazo máximo para que un banco presente un plan de regularización tras informar sobre una deficiencia patrimonial?
¿Qué medidas deben contener como mínimo los planes de regularización según la legislación?
¿Qué se entiende por deficiencia patrimonial en una institución financiera?
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¿Qué implica el régimen de supervisión bancaria en relación con la solidez de una institución financiera?
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¿Cuál es la principal función del Fondo para la Protección del Ahorro?
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¿Quién es responsable de la administración del Fondo para la Protección del Ahorro?
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¿Qué entidades no están cubiertas por el Fondo de Protección del Ahorro?
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¿Cuál es el monto máximo cubierto por el Fondo para la Protección del Ahorro por persona?
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¿Qué requisitos tienen los bancos offshore según la ley?
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¿Cuál es el propósito principal de un banco offshore?
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¿Qué autoridad es la máxima en materia de bancos dentro del país?
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¿Cuál es una fuente de financiamiento del Fondo para la Protección del Ahorro?
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¿Cuáles son las condiciones bajo las cuales los bancos deben presentar un plan de regularización por deficiencia patrimonial?
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¿Qué facultades tiene el delegado de la Superintendencia de Bancos durante el periodo de regularización?
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¿Cuándo debe la Junta Monetaria suspender las operaciones de un banco o sociedad financiera?
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¿Qué debe incluir la composición de la Junta de Exclusión de Activos y Pasivos según la normativa?
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¿Cuál de las siguientes opciones no constituye un motivo suficiente para la revisión de las operaciones de un banco?
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¿Qué se entiende por deficiencia patrimonial en el contexto de la regulación bancaria?
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Durante el proceso de regularización de un banco, ¿qué acción puede tomar el delegado de la Superintendencia en relación a los ejecutivos?
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¿Cuál es un requisito para que un banco esté obligado a presentar un informe financiero veraz?
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La Superintendencia de Bancos es la entidad responsable de la vigilancia del sistema bancario guatemalteco.
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Las instituciones bancarias tienen un plazo de diez días para presentar un plan de regularización tras informar sobre una deficiencia patrimonial.
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El artículo 70 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros establece que el plan de regularización debe incluir aumento de capital autorizado entre otras medidas.
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La ejecución del plan de regularización no tiene un plazo fijo y puede extenderse por tiempo indefinido.
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Cuando un banco presenta deficiencia patrimonial, debe asumir acciones correctivas sin informar a la Superintendencia de Bancos.
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El lavado de dinero se refiere únicamente al encubrimiento de fondos generados por tráfico de drogas.
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En Guatemala, el lavado de dinero está regulado por la ley contra el lavado de dinero y otros activos.
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Solo el dinero en efectivo puede ser objeto de lavado de dinero.
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El objetivo del lavado de dinero es hacer que los fondos ilícitos se vean como legales y circulen sin problemas en el sistema financiero.
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La ley contra el lavado de dinero en Guatemala contiene 25 artículos.
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El Fondo para la Protección del Ahorro garantiza la recuperación de depósitos hasta un monto de diez mil por persona.
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Las entidades offshore funcionan según las leyes del país donde están registradas.
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La administración del Fondo para la Protección del Ahorro está a cargo del Banco de Guatemala.
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Los depósitos en entidades fuera de plazo están cubiertos por el Fondo de Protección del Ahorro.
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El financiamiento del Fondo para la Protección del Ahorro proviene solo de aportaciones voluntarias de los bancos.
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La Junta Monetaria es la máxima autoridad en el área bancaria del país.
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El Banco de Guatemala puede invertir los recursos del Fondo en instrumentos financieros de forma imprudente.
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Las entidades offshore operan con más requisitos que los bancos locales.
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Los bancos pueden ignorar las instrucciones de la Superintendencia de Bancos sin consecuencias.
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Un banco debe presentar un plan de regularización si tiene una deficiencia patrimonial durante tres meses diferentes del periodo anual.
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El delegado de la Superintendencia de Bancos no tiene derecho a veto en las decisiones del consejo de administración.
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La Junta de Exclusión de Activos y Pasivos está conformada por cinco miembros.
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La Junta Monetaria puede suspender las operaciones de un banco si este ha suspendido el pago de sus obligaciones.
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Durante la supervisión de operaciones, el director administrador de un banco puede permanecer en su cargo sin cambios.
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Los informes financieros presentados por los bancos siempre se consideran veraces por la Superintendencia de Bancos.
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La Junta Monetaria tiene la capacidad de nombrar a los miembros de la Junta de Exclusión de Activos y Pasivos al día siguiente de instaurar la supervisión.
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¿Quién está a cargo de la vigilancia y supervisión del sistema bancario guatemalteco?
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La regularización por deficiencia patrimonial debe informarse a la Superintendencia de Bancos dentro de los diez días.
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¿Qué debe contener el plan de regularización por deficiencia patrimonial según la ley?
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¿En qué casos la Junta Monetaria debe suspender operaciones de un banco?
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¿Qué es el fondo para la protección del ahorro?
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¿Qué se requiere para el funcionamiento de un banco offshore según la ley?
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¿Qué delitos pueden estar relacionados con el lavado de dinero?
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La ley contra el lavado de dinero en Guatemala contiene 48 artículos.
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Study Notes
Fondo para la Protección del Ahorro
- El Fondo para la Protección del Ahorro garantiza la recuperación de los depósitos de los clientes en caso de que la entidad bancaria suspenda operaciones o quiebre.
- Las fuentes de financiamiento del fondo incluyen las aportaciones obligatorias de los bancos del sistema y aportes del estado.
- El fondo cubre hasta un monto de veinte mil quetzales o su equivalente en moneda extranjera, por persona individual o jurídica.
- Los depósitos captados por entidades fuera de plaza (Off Shore) no están cubiertos por el fondo.
- La administración del fondo está a cargo del Banco de Guatemala, quien debe invertir los recursos en instrumentos financieros, tanto nacionales como extranjeros.
Entidades Fuera de Plaza (Offshore)
- Un banco offshore opera bajo las leyes de un país distinto al de la inversión.
- Los bancos offshore funcionan principalmente para entidades que no se encuentran radicadas en su país de origen, con el objetivo de evadir impuestos y ocultar fortunas.
- Los bancos offshore trabajan con menos requisitos que los bancos locales.
- La mayoría de los bancos con su filial offshore funcionan con autorización de la Junta Monetaria.
Régimen de Supervisión Bancaria
- La Superintendencia de Bancos es la encargada de vigilar y supervisar el sistema bancario guatemalteco.
- Las Leyes de Supervisión Financiera y de Bancos y Grupos Financieros establecen medidas y sanciones para el caso de instituciones en riesgo.
Regularización por Deficiencia Patrimonial
- Una institución bancaria que presente deficiencia patrimonial debe informarlo a la Superintendencia de Bancos.
- El plan de regularización debe presentarse dentro de los cinco días siguientes al informe inicial y debe contener medidas para subsanar la deficiencia.
- El plan de regularización puede incluir aumento de capital autorizado, emisión de acciones, reducción de activos, capitalización, venta de acciones, pago de acreedores con acciones, entre otras estrategias.
Delegado de la Superintendencia de Bancos
- Durante el periodo de regularización, la Superintendencia puede nombrar un delegado que participe en las sesiones del consejo de administración.
- El delegado tiene derecho de veto sobre decisiones que impidan el plan de regularización.
- Puede remover o prohibir el ejercicio de directores, gerentes, subgerentes y ejecutivos.
- El delegado puede convocar a una Asamblea Extraordinaria de Accionistas para nombrar a los sustitutos de los removidos.
Supervisión de Operaciones
- La Junta Monetaria puede suspender de inmediato las operaciones de un banco en los siguientes casos:
- Suspensión del pago de obligaciones.
- Deficiencia patrimonial superior al cincuenta por ciento del patrimonio requerido por la ley.
- Consecuencia de la supervisión de operaciones, la entidad queda en suspenso y su director queda separado del cargo.
Junta de Exclusión de Activos y Pasivos
- La Junta Monetaria nombra una Junta de Exclusión de Activos y Pasivos al día siguiente de ordenar la supervisión de un banco o sociedad financiera.
- La junta estará integrada por tres miembros y dependerá funcionalmente de la Superintendencia de Bancos.
Régimen de Supervisión Bancaria en Guatemala
- La Superintendencia de Bancos es la entidad responsable de la vigilancia y supervisión del sistema bancario.
- La Ley de Supervisión Financiera y la Ley de Bancos y Grupos Financieros establecen un régimen de supervisión que incluye medidas y sanciones para casos de riesgo.
Regularización por Deficiencia Patrimonial
- La deficiencia patrimonial en un banco o sociedad financiera debe ser reportada a la Superintendencia dentro de los 5 días siguientes a su ocurrencia.
- Se debe presentar un plan de regularización para subsanar la deficiencia.
- El plan debe incluir medidas como aumentar el capital autorizado, emitir acciones, reducir activos, capitalizar, vender acciones y pagar a los acreedores con acciones.
- La Superintendencia puede modificar el plan de regularización y el plazo de ejecución no puede exceder los 3 meses.
Supervisión de Operaciones
- La Junta Monetaria puede suspender las operaciones de un banco o sociedad financiera en caso de:
- Suspensión de pago de obligaciones.
- Deficiencia patrimonial superior al 50% del patrimonio requerido por la ley.
- Suspensión de derechos de las acciones y separación del director administrador.
- Se nombra una junta de exclusión de activos y pasivos en caso de suspensión de operaciones.
- La Junta Monetaria es la máxima autoridad en materia de bancos.
Fondo para la Protección del Ahorro
- El Fondo para la Protección del Ahorro garantiza la recuperación de depósitos en caso de suspensión de operaciones o quiebra de un banco.
- El fondo es financiado por aportaciones obligatorias de los bancos y el estado.
- El fondo cubre hasta USD 20,000 por persona individual o jurídica, con depósitos en bancos privados o sucursales en el extranjero.
- No cubre depósitos captados por entidades off-shore.
- El Banco de Guatemala administra el fondo e invierte los recursos en instrumentos financieros en moneda nacional o extranjera.
Entidades Fuera de Plaza o Entidades Offshore
- Un banco offshore opera según las leyes de un país distinto al de residencia de la inversión.
- Funcionan para entidades que no se encuentran radicadas en su país de origen, con el objetivo de evadir impuestos y ocultar fortunas.
- Trabajan con menos requisitos que los bancos locales.
- La mayoría de los bancos del sistema tienen sus correspondientes offshore establecidos en otros países.
El Lavado de Dinero
- El lavado de dinero es el proceso de encubrimiento del origen de los fondos generados por actividades ilegales (tráfico de drogas, contrabando de armas, corrupción, desfalco, etc.)
- El objetivo es hacer que los fondos aparezcan como el fruto de actividades legítimas y circulen sin problemas en el sistema financiero.
- La Ley contra el Lavado de Dinero u Otros Activos (Decreto 67-2001) regula el delito en Guatemala.
- Los criminales intentan depositar el dinero mal habido en bancos o circularlo en el mercado financiero a través de compras de objetos lícitos.
Régimen de Supervisión Bancaria en Guatemala
- La Superintendencia de Bancos es responsable de la vigilancia y supervisión del sistema bancario guatemalteco, según las leyes de Supervisión Financiera, Bancos y Grupos Financieros.
- Se establece un régimen de supervisión con medidas y sanciones para instituciones en riesgo.
Regularización por Deficiencia Patrimonial
- Las instituciones bancarias deben ser solventes y sólidas para reflejar la fortaleza económica del país.
- En caso de deficiencia patrimonial, deben notificar a la Superintendencia de Bancos dentro de los cinco días y presentar un plan de regularización.
- El artículo 70 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros detalla las medidas mínimas para el plan de regularización, incluyendo aumento de capital, emisión de acciones, reducción de activos, capitalización, venta de acciones, y pago de acreedores.
- La Superintendencia puede modificar el plan y el plazo de ejecución no puede exceder los tres meses.
Activación del Plan de Regularización
- Se activa el plan de regularización por deficiencia patrimonial cuando:
- Hay incumplimiento reiterado de las disposiciones regulatorias y las instrucciones de la Superintendencia.
- Se presenta una deficiencia en el balance legal durante dos meses consecutivos o tres meses distintos del año.
- Existen prácticas de gestión que ponen en riesgo la liquidez y solvencia de la institución.
- Los informes financieros son considerados falsos o fraudulentos.
Supervisión de Operaciones
- La Junta Monetaria puede suspender las operaciones de un banco o sociedad financiera en los siguientes casos:
- Suspensión del pago de obligaciones.
- Deficiencia patrimonial superior al 50% del patrimonio requerido por la ley.
- Suspensión de derechos de las acciones y separación del director administrador.
- En este último caso, se nombra una Junta de Exclusión de Activos y Pasivos para gestionar la situación.
Junta de Exclusión de Activos y Pasivos
- La Junta Monetaria nombra una Junta de Exclusión de Activos y Pasivos, compuesta por tres miembros, al día siguiente de la supervisión de operaciones.
- La Junta depende funcionalmente de la Superintendencia de Bancos y tiene las facultades que la Junta Monetaria le otorgue.
Fondo para la Protección del Ahorro
- Se creó para garantizar la recuperación de los depósitos en caso de suspensión de operaciones o quiebra de una entidad bancaria.
- El fondo se financia con aportaciones de los bancos y el Estado.
- Cubre hasta 20,000 quetzales o su equivalente en moneda extranjera por persona o entidad.
- Los depósitos de entidades "offshore" no están cubiertos.
- El Banco de Guatemala administra el fondo y lo invierte en instrumentos financieros.
- La Superintendencia de Bancos vigila y supervisa el fondo.
Entidades Fuera de Plaza ("Offshore")
- Un banco "offshore" opera según las leyes de un país distinto al de residencia de la inversión.
- Se rige por el artículo 112 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros.
- Funcionan con menos requisitos que los bancos locales y se utilizan para evadir impuestos y ocultar fortunas.
Lavado de Dinero
- Es el proceso de encubrir el origen de fondos provenientes de actividades ilegales como el narcotráfico, contrabando, corrupción, fraude, etc.
- El objetivo es hacer que el dinero parezca legítimo y circule libremente en el sistema financiero.
- En Guatemala, se regula en el artículo 2 de la Ley contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, Decreto 67-2001.
- No solo el dinero se puede lavar, sino también otros activos como casas, vehículos, etc.
- Los criminales depositan el dinero en bancos o lo circulan en el mercado financiero nacional a través de compras de objetos lícitos.
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Description
Este cuestionario explora el Fondo para la Protección del Ahorro, que asegura los depósitos en caso de quiebra bancaria. Se detalle la financiación, las coberturas y la gestión del fondo por parte del Banco de Guatemala. Además, se discuten las entidades fuera de plaza y su funcionamiento.
