El Seguro y el Desarrollo Social

El Sector del Seguro y el Desarrollo Social

• La actividad aseguradora está intrínsecamente ligada a la economía de un país.
• El crecimiento económico y el aumento del nivel de vida impulsan la necesidad de protección y aseguramiento.
• El seguro acumula reservas a través de las primas para cubrir futuros siniestros, lo cual estabiliza la economía y la sociedad.
• Financieramente, el sector asegurador genera inversión y ahorro a largo plazo, lo que contribuye al desarrollo económico y modera los ciclos económicos.
• El seguro se basa en la solidaridad entre riesgos, donde muchos contribuyen para cubrir los siniestros de unos pocos.
• Existe un equilibrio entre los aspectos técnicos del seguro y la necesidad de establecer precios distintos según perfiles y segmentos a través de la suscripción de riesgos y tarifas.
• Las nuevas tecnologías y el análisis de datos (Big Data) permiten una personalización creciente de productos, coberturas y precios, adaptándolos a las necesidades de los clientes.

Condiciones de Acceso a la Actividad Aseguradora

• El sector asegurador está regulado en todas sus áreas debido a su impacto en la economía y la sociedad.
• Las entidades privadas pueden acceder a la actividad aseguradora adoptando las siguientes formas jurídicas:
  • Sociedad anónima
  • Mutua a prima fija o variable.
  • Cooperativa a prima fija o variable
  • Mutualidad de Previsión Social.
• Las entidades aseguradoras pueden dedicarse a:
  • Operaciones de seguro directo, reaseguro, capitalización.
  • Actividades complementarias de canalización del ahorro e inversión.
  • Prevención de daños vinculados a la actividad.
• Quienes operen en el ramo de vida solo pueden actuar en ese ramo y sus riesgos complementarios y podrán operar en los ramos de accidentes y enfermedad con autorización administrativa.
• Quienes operen en ramos distintos del de vida, no pueden operar en el ramo de vida pero podrán operar en vida, con previa autorización administrativa, si están autorizadas para riesgos de accidentes y enfermedad.
• Las aseguradoras deben tener un "Capital de solvencia obligatorio" según la legislación.
• El capital de solvencia considera todos los riesgos cuantificables de la entidad, cubriendo actividades existentes y futuras en los próximos doce meses, y debe cubrir exclusivamente las pérdidas inesperadas.
• El capital de solvencia obligatorio debe ser igual al valor en riesgo de los fondos propios básicos, con un nivel de confianza del 99,5% y un horizonte temporal de un año.
• Debe cubrir como mínimo:
  • Riesgo de suscripción en seguros distintos al de vida
  • Riesgo de suscripción en seguros de vida.
  • Riesgo de suscripción del seguro de enfermedad.
  • Riesgo de mercado.
  • Riesgo de crédito.
  • Riesgo operacional.

Estructura y Funciones de la DGSFP

• La Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones (DGSFP) supervisa el sector de seguros y realiza proyectos y estudios relevantes.
• La organización depende de la Secretaria de Estado de Economía y Apoyo a la Empresa.
• Se le asigna el desempeño de funciones que las disposiciones vigentes atribuyen al Ministerio de Economía y Hacienda en materia de seguros y reaseguros privados, mediación en seguros, capitalización y fondos de pensiones.
• Las funciones principales de la DGSFP son:
  • Preparar e impulsar proyectos normativos.
  • Coordinar relaciones con instituciones de la Unión Europea, supervisores de otros Estados y organismos internacionales.
  • Contestar consultas sobre seguros y reaseguros privados, distribución, planes y fondos de pensiones.
  • Analizar documentación de entidades aseguradoras, mediadores y gestoras de fondos de pensiones para control de solvencia y actividad.
  • Supervisar financieramente mediante análisis de estados contables, cumplimiento normativo, y evaluación de riesgos y solvencia.
  • Supervisar mediante inspección de operaciones realizadas por personas y entidades en el mercado de seguros, distribución, planes y fondos de pensiones.
  • Seguimiento de medidas impuestas a personas y entidades supervisadas, incluyendo situaciones de deterioro financiero y medidas de control especial.
  • Comprobación de cálculos financieros y actuariales en operaciones de seguros y reaseguros, planes y fondos de pensiones.
  • Autorización para el cálculo del capital regulatorio y procedimientos derivados del régimen de solvencia basado en riesgo.
  • Participar en colegios internacionales de supervisión, colaborar con otros supervisores en conglomerados financieros y analizar aspectos macroprudenciales.
  • Control del cumplimiento de requisitos para acceso y ampliación de actividad aseguradora, reaseguradora y requisitos exigibles a administradores, socios y directores.
  • Control en materia de fusiones, agrupaciones, cesiones de cartera y otras operaciones estructurales.
  • Control de requisitos para la autorización de planes y fondos de pensiones y sus entidades gestoras.
  • Control previo para el acceso a la actividad de distribución de seguros y reaseguros.
  • Supervisión de conductas y prácticas de mercado.
  • Protección administrativa a asegurados, beneficiarios, terceros perjudicados y partícipes en planes de pensiones.
  • Realización de estudios sobre sectores de seguros y fondos de pensiones.

Actividades Clave en Compañías Aseguradoras

• La actividad aseguradora se basa en el uso de información del pasado para valorar riesgos futuros.
• Las estadísticas se basan en patrones de siniestralidad pasados que se mantienen en el tiempo.
• El actuario de seguros estudia la siniestralidad y valora los riesgos.
• Para determinar la prima de seguros de vida, se usan tablas de mortalidad que reflejan patrones de fallecimiento según variables.

Probabilidad del Riesgo

• La probabilidad cuantifica la posibilidad de que se produzca un suceso.
• Las aseguradoras necesitan conocer las probabilidades de ocurrencia de los riesgos.
• Los servicios estadísticos ofrecen la información necesaria.
• Las estadísticas ayudan a cuantificar el número de veces que se materializa el riesgo.
• De cada tres mil casas con determinadas características, se producen 30 robos al año, lo que permite establecer una probabilidad de ocurrencia del 1%.

Intensidad, Duración del Riesgo y Determinación del Precio

• La intensidad del riesgo cuantifica la importancia del siniestro sobre el bien asegurado, indicando el porcentaje de daños sobre la totalidad del bien.
• En un siniestro total, la intensidad es del 100%; si afecta a la mitad del bien, es del 50%.
• La duración del seguro es importante, ya que a mayor duración, mayor exposición al riesgo.
• La creación de la tarifa es importante, ya que determina la suficiencia de prima para cubrir siniestros y costes.
• A diferencia de otros sectores, la siniestralidad se estima y puede ser distinta a la tarifa.
• La tarifa debe tener una gestión variable y adaptarse a la evolución del mercado, analizándose continuamente con el comportamiento siniestral.
• Se pueden llevar a cabo diferentes acciones para adecuar la tarifa:
  • Aumento lineal modificando las primas base.
  • Actualización de bases estadísticas e información.
  • Cambio de coeficientes de variables o factores de tarificación.
  • Generación de una nueva tarifa si se quieren introducir nuevos factores.
• La optimización del precio debe estar integrada en un proceso de mejora continua.
• La gestión de la tarifa varía según si es para nueva producción o para cartera.
• La nueva producción se orienta más a la captación de negocio, mientras que la cartera busca la retención y optimización de precios.
• La calidad y efectividad en la gestión de la tarifa dependen del volumen y calidad de la información, permitiendo el uso de modelos predictivos.
• Cada vez se tienen en cuenta más factores personalizados, como el uso y tipo de conducción (seguro de auto) o los hábitos saludables (seguro de salud).

Selección de Riesgos: Normas de Suscripción

• La selección de riesgos y la gestión de la tarifa son clave en la industria aseguradora.
• Este proceso fija las políticas de suscripción, decidiendo qué riesgos se potencian y cuáles se limitan.
• Los principios técnicos son:
  • Individualización: El riesgo debe estar determinado en las condiciones generales y particulares.
  • Independencia: Se busca cubrir los riesgos eliminando cúmulos, determinándose con un cuestionario de información y teniendo en cuenta el reaseguro.
• En el caso de seguros de vida o accidentes de empleados que viajan en el mismo avión, se pueden realizar distintas pólizas o contratos de reaseguro y coaseguro.
• Frecuencia: Su comportamiento e intensidad permiten el tratamiento actuarial en seguros masa.
• Los riesgos esporádicos y catastróficos se excluyen tradicionalmente de las pólizas ordinarias.
• Homogeneidad: Los riesgos cubiertos deben ser homogéneos cuantitativa y cualitativamente.

Solvencia, Solidez y Provisiones Técnicas

• Definición: La solidez o solvencia es la situación mediante la cual una aseguradora garantiza su capacidad de pago presente y futura frente a diferentes escenarios.
• Las normas relativas a la solvencia y a las provisiones técnicas generan la constatación de que la aseguradora tiene "reservados" recursos económicos para cumplir sus obligaciones.
• Las compañías deben constituir provisiones técnicas para garantizar el cumplimiento de los compromisos con los asegurados.
• Se deben constituir y mantener por el importe suficiente para garantizar las obligaciones derivadas de los contratos de seguro y mantener la estabilidad frente a oscilaciones aleatorias o cíclicas.
• La provisión de primas no consumidas está constituida por la fracción de las primas devengadas en el ejercicio que deba imputarse al período comprendido entre la fecha del cierre y el término del período de cobertura.
• Al existir pólizas de diversos vencimientos y haberse cobrado anticipadamente la prima de la anualidad, resulta que la aseguradora tiene en su poder porciones de prima que, en 31 de diciembre, hay que trasladar a la cuenta del siguiente año.
• La provisión de riesgos en curso complementará a la provisión de primas no consumidas en la medida en que su importe no sea suficiente para reflejar la valoración de todos los riesgos y gastos que deben ser cubiertos por la entidad aseguradora y que se correspondan con el período de cobertura no transcurrido a la fecha de cierre del ejercicio.
• La provisión de seguros de vida representa el valor de las obligaciones del asegurador neto de las obligaciones del tomador por razón de seguros sobre la vida a la fecha de cierre del ejercicio y comprende:
  • En seguros con período de cobertura igual o inferior al año, la provisión de primas no consumidas y, en su caso, la provisión de riesgos en curso.
  • En los demás seguros (la inmensa mayoría de los de vida), la provisión matemática, calculada como la diferencia entre el valor actual actuarial de las obligaciones futuras del asegurador y las del tomador o, en su caso, del asegurado.
• Con la provisión matemática se define el derecho consolidado del cliente, es decir, el ahorro que la entidad aseguradora gestiona a su favor.
• Al constituirse un seguro de vida, y mientras el cliente aún no ha pagado, existe una equivalencia entre los compromisos tomados del asegurador y los del asegurado.
• Al pagar el cliente, las obligaciones del cliente son menores, por lo que el asegurador debe crear una reserva destinada a pagar la prestación futura, que equivale a la provisión matemática.
• La provisión para participación en beneficios recoge los beneficios devengados a favor de los tomadores, asegurados o beneficiarios y el importe de las primas que se restituyen, en virtud del comportamiento experimentado por los riesgos.
• La provisión de prestaciones representa el importe total de las obligaciones pendientes derivadas de los siniestros ocurridos con anterioridad a la fecha de cierre del ejercicio.
• En su importe intervienen el coste total estimado y el conjunto de los importes ya pagados por razón de tales siniestros:
  • Provisión de prestaciones pendientes de liquidación o pago, incluidos los gastos de carácter externo inherentes a la liquidación de siniestros
  • Provisión de siniestros pendientes de declaración, importe estimado de los siniestros ocurridos antes del cierre del ejercicio y no incluidos en la provisión de prestaciones pendientes de liquidación o pago.
  • Provisión de gastos internos de liquidación de siniestros.
• La provisión de estabilización tiene como finalidad alcanzar la estabilidad técnica de cada ramo o riesgo, dotándose para hacer frente a las desviaciones aleatorias desfavorables de la siniestralidad.
• Las entidades que operen en el ramo de decesos deben constituir la provisión del seguro de decesos atendiendo al planteamiento actuarial.
• En el seguro de enfermedad, la provisión de este seguro deberá representar el valor de las obligaciones del asegurador neto de las del tomador.
• En las operaciones de capitalización por sorteo, se crea una provisión para hacer frente a las desviaciones en los sistemas de premios, que se integra por la parte no consumida durante el ejercicio.

Margen de Solvencia

• Las entidades aseguradoras deben disponer de un patrimonio propio no comprometido como margen de solvencia.
• La cantidad debe ser no inferior a unas determinadas cantidades que se fijan en función del tipo de actividad (seguros de vida y seguros no vida) y del volumen de su negocio.
• La cuantía mínima se calcula teniendo en cuenta:
• Volumen de las provisiones matemáticas (seguros de vida).
• Los capitales asegurados (seguros de vida).
• El importe anual de las primas.
• La siniestralidad de los tres últimos ejercicios.
• Solvencia II busca una mejor gestión de los riesgos y una mayor transparencia, con los siguientes objetivos:
• Asegurar la solvencia en situaciones extremas.
• Armonizar un requerimiento a lo largo de la UE.
• Valorar activos y pasivos a valor justo.
• Determinar requerimientos de capital mínimo (MCR) y de capital acorde con los riesgos (SCR).
• Mayor protección y transparencia evitando la sobrecapitalización.

Fondo de Garantía

• El fondo de garantía se constituye con la tercera parte de la cuantía mínima del margen de solvencia.
• Esta cantidad no debe ser inferior a unos determinados importes, fijados en función de los ramos de seguro en los que opere la entidad aseguradora.

Distribución de los Riesgos

• Las compañías aseguradoras deben minimizar y diversificar los riesgos.
• El coaseguro y el reaseguro permiten la distribución del riesgo.
• El coaseguro consiste en que dos o más entidades participan en la cobertura de un riesgo, con un acuerdo de reparto conocido y acordado.
• Sirve para homogeneizar la composición de la cartera participando en determinados riesgos en proporciones técnicas.
• El coaseguro puede ser de:
• Pólizas separadas donde cada coasegurador emite su propia póliza.
• Póliza única donde firman todos los coaseguradores, fijándose el porcentaje de participación.
• En una póliza única, conviene que la gestión sea llevada por la compañía líder o abridora.
• El porcentaje se aplica para todos los efectos del negocio.
• Pueden haber dos modalidades de operación en coaseguro: aceptado y cedido.
• Las actuaciones pueden ser:
• Compañía líder/abridora, emite el contrato cediendo un porcentaje, manteniendo el contacto con el cliente y administra el negocio.
• Compañía aceptante, asume el porcentaje cedido verificando las operaciones derivadas del negocio.
• El reaseguro es un acuerdo donde la compañía aseguradora transfiere a otra compañía la totalidad o una parte de sus riesgos a cambio de una parte de la prima.
• En esta cesión al reasegurador el tomador no participa ni puede reclamar.
• Permite aceptar riesgos superiores y diversificar los mismos.
• El reaseguro se puede clasificar por el contenido de las cesiones en:
  • Reaseguro de riesgos: El asegurador cede parte de los riesgos asumidos al reasegurador, puede ser:
  • Cuota-parte: Se cede una parte alícuota del riesgo, y el reasegurador sigue la suerte del asegurador directo.
  • Excedentes o exceso de riesgos: El asegurador fija unos plenos de retención y cede el exceso al reasegurador.
  • Mixtos: Cesión porcentual con cesión del exceso para los riesgos con capital superior.
  • Reaseguro de siniestros: El reasegurador interviene cuando la siniestralidad ha superado los límites previstos.
  • Exceso of loss (XL): Se compensan pérdidas derivadas de un suceso a partir de una cifra establecida.
  • De exceso de siniestralidad (stop-loss): Se compensa cuando la siniestralidad sobrepasa una cifra o porcentaje, alcanzando el importe que excede.
• La estrategia es buscar la estabilidad mediante la selección, distribución y gestión de la capacidad financiera.
• La modalidad depende de:
  • La capacidad financiera de la entidad.
  • La política de estabilidad y de resultados.
  • El volumen y tipo de cartera.
  • El coste del reaseguro.
• Existen modelos actuariales para ayudar a decidir el contrato más idóneo.

Consorcio de Compensación de Seguros (CCS)

• El Consorcio de Compensación de Seguros (CCS) es una entidad pública empresarial adscrita al Ministerio de Economía y Hacienda, con personalidad jurídica y plena capacidad.
• Aparte de regirse por su estatuto legal, su actividad se sujeta al ordenamiento privado.
• Tiene un patrimonio propio, ingresos por primas, recargos e inversiones, y constituye provisiones técnicas y un margen de solvencia.
• A partir de 1991 perdió la exclusividad en la cobertura de riesgos extraordinarios y se convirtió en sociedad estatal.
• El CSS crea un mecanismo de salvaguarda frente a riesgos extraordinarios, importante ante las catástrofes.
• Su función es satisfacer las indemnizaciones derivadas de siniestros extraordinarios a los asegurados, que no tengan amparado el riesgo extraordinario en su póliza, o que, teniéndolo, la aseguradora no pueda hacer frente a sus obligaciones.
• Se asegura además a personas residentes en el extranjero.
• El objetivo del CCS es indemnizar, en régimen de compensación, las pérdidas derivadas de acontecimientos extraordinarios acaecidos en España que afecten a riesgos situados en ella.
• Atiende los daños personales a tomadores que tengan su residencia en España, pese a haber acontecido en el extranjero.
• Se indemnizan los daños directos en las personas y en los bienes.
• Se asegura la pérdida de beneficios que sea consecuencia de daños en los bienes.
• Los eventos garantizados, cuya cobertura es automática, son:
  • Fenómenos de la naturaleza: inundaciones extraordinarias, terremotos, maremotos, erupciones volcánicas, tempestad ciclónica atípica y caídas de cuerpos siderales y aerolitos.
  • Los ocasionados violentamente: como consecuencia de terrorismo, rebelión, sedición, motín y tumulto popular.
  • Hechos o actuaciones: de las Fuerzas Armadas o de las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad en tiempo de paz.
• Se detallan todas las coberturas y limitaciones en el Reglamento del Seguro de Riesgos Extraordinarios.
• Además de la indemnización por riesgos extraordinarios, otras funciones del CCS son:
  • Daños a las personas y en los bienes cuando surgiera controversia con la entidad aseguradora, y el CCS abone a la persona afectada, reembolsando la entidad si finalmente le correspondiese más intereses.
  • Daños a las personas y en los bienes cuando la entidad española aseguradora haya sido declarada en quiebra, suspensión de pagos, o el CCS intervenga la situación.
  • Reembolso de indemnizaciones en el Espacio Económico Europeo en ciertos casos, como por ejemplo la no identificación de la aseguradora del vehículo infractor.
• El Fichero Informativo de Vehículos Asegurados (FIVA) gestionado por el CCS tiene la finalidad:
  • Suministrar la información necesaria para que las personas implicadas puedan averiguar la entidad aseguradora.
  • Facilitar el control de la obligación de tener contrato de seguro obligatorio para todos los vehículos a motor.
• El Consorcio de Compensación de Seguros (CCS) puede ejercer este control con la colaboración de la Dirección General de Tráfico.

Funciones de Liquidación de Entidades Aseguradoras

• Las funciones que la ley encomendaba ahora son asumidas por el Consorcio de Compensación de Seguros (CCS).
• Consiste en asumir la liquidación de entidades aseguradoras cuando le sea encomendado por el Ministro de Economía y Hacienda, o por el órgano competente de la respectiva autoridad autonómica.
• También actúa como interventor único en los procedimientos de suspensión de pagos, y como comisario, síndico y depositario en los de quiebra.

Otras Instituciones: Agroseguro

• El Sistema Español de Seguros Agrarios (Agroseguro) se creó en 1978 con el objetivo de establecer una cobertura técnica y financieramente viable que permitiera al sector agrario hacer frente a graves daños, y proporcionar al Estado un instrumento eficaz.
• Se basa en la intervención conjunta de instituciones públicas y privadas, tiene carácter voluntario, se realiza bajo la fórmula de pool de coaseguro y cuenta con subvenciones estatales.
• Todas las producciones agrícolas disponen de coberturas.
• Agroseguro se encarga de la gestión de los seguros agrarios, no es una aseguradora, sino una entidad de gestión.
• Administra los seguros agrarios combinados por cuenta de las aseguradoras accionistas.
• Sus actividades se concentran en:
• El control y procesamiento de las declaraciones de seguro.
• La emisión y cobro de los recibos.
• La recepción de las declaraciones de siniestro y los trámites de peritación, valoración y pago de siniestros.
• También desarrolla estudios estadísticos e investigación actuarial, la gestión del pago al Consorcio de Compensación de Seguros y el cobro de las subvenciones.
• Gestiona el reaseguro no cubierto por el Consorcio con compañías reaseguradoras del mercado internacional.
• Agroseguro cuenta con un Departamento de Consultoría y Relaciones Internacionales que da asistencia técnica.
• También lleva a cabo trabajos complementarios, como valoración o comprobación de cultivos, daños en cosechas por causas distintas a las cubiertas en el seguro.
• Cuenta con una delegación central y once regionales que abarcan todo el territorio nacional.

UNESPA

• La Unión Española de Entidades Aseguradoras y Reaseguradoras (UNESPA) fue fundada en 1977.
• Representa a más de 200 compañías que controlan el 98% del negocio en España.
• Su facturación anual supera los 60.000 millones de euros, cerca del 5,3% del PIB.
• Su objetivo es representar a sus asociados ante todo tipo de instituciones, transmitir el punto de vista del sector, y trasladar los valores y avances.
• Ofrece herramientas que facilitan el desarrollo de su actividad diaria, como convenios, publicación y fomento de la adhesión a guías.
• También promueve las mejores prácticas y negocia el convenio colectivo.
• El trabajo se organiza por medio de comisiones técnicas, comisiones funcionales, uniones territoriales y grupos de trabajo, con cerca de un millar de profesionales participando.
• La Presidencia, es el primer ejecutivo de UNESPA, de carácter profesional elegido por la Asamblea.
• La Asamblea General, la componen todas las entidades asociadas que tienen derecho a voto.
• El Consejo Directivo, órgano de gobierno entre asambleas compuesto por unas trescientas aseguradoras.
• El Comité Ejecutivo, responsable de la gestión de la asociación, con una veintena de aseguradoras.
• La Comisión de Auditoría y Control, supervisa la información financiera y los sistemas internos de control, integrado por el personal representante del personal.

Algunas Magnitudes del Sector Asegurador Español

• A escala mundial, el sector seguros mueve más de 5 billones de dólares en primas (46% No Vida / 54% Vida).
• En España se generan más de 64.000 millones de euros (56% No Vida / 44% Vida), representando más del 5% del PIB nacional.
• En No Vida, el ramo que más primas acumula es el del automóvil con el 31,5%, seguido de salud con el 24,1% y multirriesgos con el 20,5%.
• Las primas de Vida se distribuyen en un 14% en la categoría de vida riesgo, y el resto en vida ahorro.
• Las provisiones técnicas de vida superan los 180.000 millones de euros.
• La rentabilidad del sector seguros (ROE) se sitúa en torno al 11,4%.
• Existe gran concentración del negocio, donde los 5 principales grupos acumulan más del 43% del total de primas.
• Vidacaixa es el líder por total de primas, con un volumen de más de 8.000 millones y cerca del 13%.
• Hay más de 82.000 mediadores inscritos en la DGSFP, de los cuales más de 76.000 son agentes y operadores exclusivos.
• En su mayoría, son códigos de agentes exclusivos, que tienen carteras inferiores a 30.000 euros.
• Agentes y corredores son el canal predominante en No Vida gestionando cerca del 50%.
• Los operadores de bancaseguros dominan el canal de Vida con más del 70%.