Dokumentární inkaso v ČR

Z právního hlediska je to speciální typ mandátní smlouvy, kde se banky řídí Jednotnými pravidly pro inkaso (URC 522), která jsou podobná INCOTERMS.

Dokument, který obsahuje pokyny pro banku prodávajícího, včetně seznamu dokumentů, zúčastněných stran, částky, podmínek k vydání dokumentů a eventuálního úročení.

Banky nepřebírají žádný závazek za výsledek inkasa. Jednají v dobré víře a s rozumnou péčí podle pokynů příkazce.

Prodávající shromáždí dokumenty a vydá příkaz své bance, která kontaktuje banku kupujícího. Ta předává dokumenty kupujícímu a ten je zkontroluje. Poté by měl uhradit kupní cenu a banka kupujícího zaplatí bance prodávajícího.

Prodávající a kupující se musí dohodnout na použití dokumentárního inkasa v kupní smlouvě.

Akreditiv, který je beneficientovi oznamován prostřednictvím jiné banky (avizující). Avizující banka není za akreditiv zavázána.

Akreditiv, který je neodvolatelný a potvrzený na žádost vystavující banky jinou bankou. Obě banky jsou pak za akreditiv zavázány ke stejnému rozsahu a beneficient může získat plnění od kterékoli z nich.

Akreditiv, který je okamžitě placený po splnění akreditivních podmínek beneficientem.

Akreditiv, kde banka kupujícího zaplatí až po určité době (např. 90 dní), ačkoliv prodávající předložil dokumenty. Vytváří tak úvěr pro kupujícího.

Akreditiv, kde prodávající vystaví směnku a banka kupujícího ji akceptuje. Platební povinnost banky nastává až po splatnosti směnky.

Akreditiv, kde jmenovaná banka provádí negociaci odkupem směnek (vystavených na jinou banku) nebo dokumentů za předpokladu řádné prezentace dokumentů.

Banky musí posoudit, zda prezentované dokumenty odpovídají akreditivním podmínkám. Neodpovídají za jejich formu, pravost, právní účinnost, ztrátu dokumentů ani zboží.

Akreditiv, jehož akreditivní částka se po splnění podmínek obnovuje ve stejné výši. Používá se pro opakované shodné obchody.

Smlouva, kde kupující dává příkaz bance k provedení úhrady ve prospěch prodávajícího.

Vztah mezi dvěma bankami, které si navzájem vedou účty.

Náš účet u cizí banky.

Cizí účet u naší banky.

Kód, který je potřeba k provedení platby do zahraničí.

Mezinárodní číslo bankovního účtu.

Formy placení, kde je platba na dodávku zboží nebo služby podmíněna předložením určitých dokumentů.

Forma platby v dokumentární formě, kde banka kupujícího garantuje platbu prodávajícímu po předložení dokumentů.

Určuje, kdy, kde a jak má být uhrazena kupní cena. Je jedním z východisek pro její kalkulaci.

Náš účet u zahraniční banky, vedený v příslušné měně. Používá se pro mezinárodní platby.

Cizí účet u naší banky, vedený v domácí měně. Používá se pro mezinárodní platby.

Vzájemný vztah mezi bankami, kde si navzájem poskytují služby a vedou si účty.

Systém pro mezibankovní zúčtování plateb na národní a mezinárodní úrovni.

Mezibankovní systém zúčtování prováděný v reálném čase prostřednictvím centrálních bank Eurozóny. Velký systém pro platby v eurech.

Cílem je vytvořit finanční prostředí v Evropě, které umožní přeshraniční transakce v eurech za stejných podmínek jako platby vnitrostátní.

Zúčtovací systém pro komerční banky v Evropě, pro platby v eurech.

Platební systém provozovaný ČNB, pro mezibankovní zúčtování v českých korunách.

Profesionální úroveň, zkušenosti banky, jméno v zahraničí (pověst) a kontakty se zahraničím.

Způsoby, jak se provádí úhrada za zboží a služby v mezinárodním obchodě.

Forma platby, kde banka prodávajícího vybírá platbu od kupujícího a předává mu dokumenty.

Platba, kde kupující uhradí platbu dodatečně, bez garance banky.

Základní dokument, který vystavuje prodávající a obsahuje informace o dodaném zboží nebo službě, ceně a dalších detailech.

Dokument, který potvrzuje, že prodávající předal zboží přepravci nebo že bylo odesláno do místa určení.

Dokument, který osvědčuje, že zboží bylo předáno k přepravě nebo že bylo odesláno do místa určení.

Dokument, který prokazuje, že zboží je pojištěno během přepravy.

Forma platby, kde kupující zaplatí za zboží nebo služby předem, před dodáním.

Počítačový systém pro přenos dat mezi bankami, založený v roce 1973, zajišťující bezpečnou a spolehlivou automatizovanou výměnu zpráv. Používá se pro mezinárodní finanční transakce.

Riziko spojené s nesplněním závazku obchodním partnerem, jako je odmítnutí plnění, dodání vadného zboží nebo platební neschopnost.

Riziko ztráty z kolísání směnných kurzů mezi měnami.

Platba za zboží nebo službu před dodáním. Výhodné pro prodávajícího, ale rizikové pro kupujícího.

Částečná platba předem, která se obvykle používá v kombinaci s placením při dodání nebo úvěrem.

Platba po dodání zboží, ale před jeho převzetím. Výhodná pro obě strany, ale vyžaduje dokumentární formu.

Prodávající poskytuje kupujícímu odklad platby po dodání zboží. Zahrnuje riziko pro prodávajícího a vyžaduje zhodnocení úvěruschopnosti kupujícího.

Typ záruky, kde banka plní na první výzvu beneficienta, bez ohledu na oprávněnost požadavku. Je samostatnou zárukou, bez ohledu na zajišťovaný kontrakt.

Záruky používané v zemích Středního a Blízkého východu a Jižní Ameriky, kde se vyžadují záruky od domácích bank. Zahraniční banka dává pokyn domácí bance k vystavení záruky.

Typ nepřímé záruky, kde banka, která záruku vystavuje, požaduje, aby zahraniční banka předem vázala příslušnou částku na účtu.

Záruka pro peněžitá plnění, jako je úhrada kupní ceny, vrácení akontace, celní záruky, leasingové či úvěrové splátky.

Záruka pro ostatní závazky kromě peněžních, jako je řádné provedení kontraktu, záruky za ztracené dokumenty, za vrácení kontejnerů, za platnost nabídky.

Typ neplatné záruky pro věrohodnost vystavené nabídky.

Typ neplatné záruky, která zajišťuje řádné plnění kupní smlouvy.

Typ neplatné záruky, která zajišťuje vrácení platby předem v případě neplnění smluvních podmínek.

Ujednání v smlouvě, kde kupující nezískává vlastnické právo ke zboží jeho převzetím, ale až zaplacením kupní ceny.

Zajištění úvěrového rizika, kde věřitel získává zástavní právo k dlužníkovu majetku. Může být k nemovitostem (hypotéka) nebo movitému majetku.

Akreditiv, který vývozce může převést na jiného beneficienta, s možností změny beneficienta. Používá se u nepřímých obchodů.

Dva samostatné akreditivy, které navazují na sebe. Výhoda pro prostředníka.

Akreditiv, kde banka kupujícího nejen akceptuje směnku, ale pomáhá prodávajícímu s jejím prodejem.

Bankovní záruka, která se aktivuje při nesplnění určitého závazku.

Typ dokumentárního inkasa, kde kupující platí v době převzetí dokumentů.

Typ dokumentárního inkasa, kde prodávající předá bance směnku vystavenou na kupujícího, který ji akceptuje.

V ČR je dokumentární inkaso chápáno jako mandátní smlouva, mezinárodně se řídí Jednotná pravidla pro inkaso (URC 522).

Banky pouze obstarají inkaso, nepřebírají odpovědnost za výsledek.

Prodávající vydá příkaz své bance, která předá dokumenty bance kupujícího. Kupující zkontroluje dokumenty a provede platbu.

Dokumenty, které osvědčují, že zboží bylo předáno k přepravě nebo odesláno.

Akreditiv, který nelze změnit nebo zrušit bez souhlasu všech zúčastněných stran, a to ani v případě, že je kupující platebně neschopný.

Akreditiv, který lze změnit nebo zrušit v době platnosti bez vědomí pověřeného, ale je méně častý a má nižší jistotu.

Banky zkoumají, zda prezentované dokumenty odpovídají akreditivním podmínkám a nestarají se o obsah dokumentů, ale pouze o jejich formální shodu.

Podmínky, které musí být splněny, aby mohl být prodávajícímu zaplacen akreditiv, a to i v případě, že existuje spor mezi kupujícím a prodávajícím.

Dokumenty, které musí být předloženy bance pro platbu, aby dodavatel dostal zaplaceno.

Hlavním prvkem akreditivu je závazek banky nahradit platbu prodávajícímu, v případě, že kupující nezaplatí.

Akreditiv zajišťuje dodavateli platbu, i když je kupující platebně neschopný, což je důležité, pokud dodavatel je méně známý.

Jednotná pravidla a zvyklosti pro bankovní platby, kde banka se zavazuje provést platbu, pokud jsou splněny určité podmínky.

Úvěr poskytovaný exportérem kupujícímu na nákup zboží.

Úvěr s dobou splatnosti do 1 roku, často používaný pro dodávky spotřebního zboží, surovin a potravin.

Úvěr s dobou splatnosti delší než 1 rok, často používaný pro dodávky strojů, zařízení a investičních celků.

K omezení rizik se používají bankovní zajišťovací instrumenty, služby specializovaných institucí a právní nástroje.

Bankovní záruka zajišťuje platbu a slouží jako doprovodný nástroj.

Bankovní záruka se vystavuje v písemné formě a vzniká prohlášením banky v záruční listině.

Záruční listina obsahuje informace o zúčastněných stranách, hlavní závazku, způsobu ručení banky a podmínkách pro uplatnění záruky.

Existují banky vystavující, avizující a potvrzující. Každá z nich nese specifický závazek.

Existují nástroje platby a nástroje pouze zajišťovací, které se používají k ochraně proti rizikům.

URDG je soubor podmínek pro záruky, které se aktivují na požádání, a to i v mezinárodním obchodě.

Úmluva UNCITRAL sjednocuje právní rámec pro mezinárodní záruky a stand-by akreditivy.

Akcesorická záruka je vázaná na konkrétní dodávku, zatímco abstraktní záruka je nezávislá na dodávce a splňuje se v závislosti na splnění požadovaných podmínek.

Písemný a neodvolatelný závazek banky uhradit dodavateli, pokud jsou splněny akreditivní podmínky. Ideální platební instrument v mezinárodním obchodě.

Částečná platba předem, která se používá k omezit riziko dodavatele z odstoupení kupujícího od kontraktu.

Akreditiv zajišťuje dodavateli platbu i v případě, že je kupující platebně neschopný.

Chránit obchodní partnery před riziky nesplnění smluvních závazků.