Delitos Financieros en México 2024

Resumen del Impacto de los Delitos Financieros en México 2024

•  El informe de KPMG México analiza los delitos financieros, incluyendo fraude, corrupción, ciberataques y lavado de dinero, en el contexto de los compromisos ambientales, sociales y de gobernanza corporativa (ASG) y los derechos humanos.

•  El estudio encuestó a más de 100 líderes en diferentes industrias y 15 estados de México, para comprender mejor las perspectivas sobre la prevención, detección y respuesta a los delitos financieros.

•  El 45% de las organizaciones en México han reportado intentos o materializaciones de fraude en el último año.

•  Los tipos de fraude más comunes incluyen fraude externo (35%), interno (32%) y ambos (33%).

•  El fraude interno, aunque disminuyó 30 puntos porcentuales, sigue siendo un problema, con un alto porcentaje causado por la falta de controles internos.

•  El fraude externo incrementó 17 puntos porcentuales y su investigación es crucial.

•  El robo de identidad ha aumentado 23 puntos porcentuales en 2024 respecto al informe de 2020, posiblemente relacionado con el auge de los ciberataques motivados por la digitalización.

Métodos de Detección del Fraude

•  El control interno es el método de detección más común, utilizado por el 33% de las organizaciones.

•  El análisis de datos es usado por el 19%.

•  El 12% de las empresas utilizan las denuncias recibidas por medios externos.

•  El 9% de las empresas realiza revisiones de la gerencia para detectar fraude.

•  Una línea de denuncia interna es utilizado por el 9%.

Impacto Financiero

•  El 16% de las organizaciones afectadas informó tener pérdidas hasta los MXN 100,000.

•  Otro 16% reportó pérdidas hasta los MXN 1,000,000 y otro 16% superó los MXN 5,000,000.

•  El 22% no pudo cuantificar las pérdidas.

Competencias en Materia ASG

•  El 24% de las organizaciones recibió capacitación sobre revelaciones de indicadores ASG.

•  El 23% tuvo capacitación sobre bluewashing, 8% en greenwashing y 7% en pinkwashing.

•  El 59% de las organizaciones no ha recibido capacitación en estas materias.

Corrupción y ASG

•  El 20% de las organizaciones reportaron intentos de corrupción en los últimos 12 meses.

•  El 79% de las empresas usa equipo interno para investigar actos de corrupción, mientras que el 21% contrata a terceros.

Ciberdelitos

•  El 39% de las organizaciones ha experimentado un intento o materialización de un ciberataque en los últimos 12 meses.

•  El phishing, o sitios web y correos electrónicos falsos, fue la modalidad más común (59%) para los ciberataques.

•  La suplantación de identidad corporativa en redes sociales representó el 24%.

Prevención de Lavado de Dinero (PLD) y Financiamiento al Terrorismo (FT)

•  El 41% de las empresas se encuentran sujetas a regulaciones en PLD y FT por la naturaleza de sus operaciones.

•  El 21% de las organizaciones recibió visitas de supervisión, sanciones o retroalimentaciones por el programa de PLD/FT.

•  El 79% de las organizaciones no tuvo ninguna visita o acción por parte de la Comisión Supervisora.

Metodología

•  El estudio incluyó datos sobre la ubicación geográfica de las empresas, el sector al que pertenecen y el tamaño de su plantilla.

Este resumen analiza el impacto de los delitos financieros en México a partir del informe de KPMG 2024. Se abordan temas como fraude, corrupción y la percepción de líderes sobre la prevención y detección de estos delitos. Un enfoque especial se da a los compromisos ambientales y sociales en el contexto corporativo.