18 Questions
¿Qué tipos de cuentas bancarias deben ser controladas por la Dirección General de Tesorería?
Las cuentas bancarias abiertas por las instituciones en los bancos comerciales del sistema financiero para el manejo de los recursos del Fondo General, de los Fondos de Actividades Especiales, de los embargos judiciales y cualquier otro tipo de fondo creado por ley.
¿Qué mecanismos establecerá la Dirección General de Tesorería para el control de saldos de las cuentas bancarias?
La Dirección General de Tesorería establecerá los mecanismos que considere necesarios para el control de saldos de las cuentas bancarias.
¿Qué cláusula deben incluir las instituciones en los contratos de servicios que suscriban?
Una cláusula en la cual faculten a la Dirección General de Tesorería para que verifique por cualquier medio los saldos de las cuentas bancarias mencionadas.
¿Qué información deben enviar las Unidades Financieras Institucionales (UFI's) a la Dirección General de Tesorería?
Las Unidades Financieras Institucionales (UFI's) deberán enviar mensualmente o cuando la Dirección General de Tesorería lo solicite, los saldos conciliados de las cuentas bancarias abiertas en el Sistema Financiero para el manejo de Fondos Públicos, así como cualquier otra información complementaria que les sea requerida.
¿Qué otra información complementaria pueden solicitar a las UFI's además de los saldos conciliados?
Cualquier otra información complementaria que les sea requerida, atendiendo los tiempos y características solicitados.
¿Con qué frecuencia deben enviar las UFI's los saldos conciliados de las cuentas bancarias?
Mensualmente o cuando la Dirección General de Tesorería lo solicite.
¿Qué entidad tiene la facultad de ordenar el reintegro de fondos no utilizados de las cuentas bancarias de las instituciones?
La Dirección General de Tesorería
¿A qué cuenta deben reintegrarse los fondos no utilizados de las cuentas bancarias de las instituciones?
A la Cuenta Corriente Única del Tesoro Público
¿Cuánto tiempo tienen las instituciones para cerrar y liquidar las cuentas bancarias abiertas en los bancos comerciales después de finalizado el plazo establecido para el manejo de las mismas?
Un período máximo de 30 días hábiles
¿Qué condición deben incluir las instituciones en las cláusulas contractuales al momento de abrir una cuenta bancaria?
La condición de que la Dirección General de Tesorería puede ordenar el reintegro de fondos no utilizados
¿Para qué fines se manejan las cuentas bancarias de las instituciones en los bancos del sistema financiero?
Para cumplir con los compromisos adquiridos en el Presupuesto General de Estado
¿Qué deben considerar las instituciones al momento de cerrar y liquidar las cuentas bancarias?
Lo establecido en las leyes, contratos, convenios u otra disposición legal que dio origen a su apertura
¿Qué tipos de cuentas se mencionan en el texto para el manejo de fondos?
El texto menciona las Cuentas Fondos Ajenos en Custodia, las Cuentas de Manejo Especial, las Cuentas Subsidiarias Institucionales, las Cuentas para el Manejo de Fondos Circulantes de Monto Fijo, y las Cuentas de Pagadurías Auxiliares.
¿Quién administra las Cuentas de Manejo Especial?
El Director General de Tesorería.
¿De dónde provienen los fondos que alimentan las Cuentas Fondos Ajenos en Custodia?
De las transferencias que reciben de la Cuenta Fondos Ajenos en Custodia.
¿Qué se requiere para abrir Cuentas Subsidiarias Institucionales y otras cuentas desagregadas?
Se requiere la autorización de la Dirección General de Tesorería.
¿De dónde provienen los fondos que alimentan las Cuentas de Manejo Especial?
De los desembolsos que se reciben de los organismos internacionales.
¿Para qué se abren las Cuentas de Manejo Especial?
Cuando así lo establezcan convenios, contratos de préstamo, donaciones, tratados internacionales y otras modalidades de entrega de fondos.
Descubre cómo funcionan las cuentas de manejo especial en el ámbito de transferencias y entregas de fondos. Conoce las reglas y procedimientos asociados a estas cuentas.
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