中成村镇银行查库管理办法

中成村镇银行查库管理办法 (2025年1月修订版)

总则

• 为防范现金业务风险，中成村镇银行根据《现金业务管理办法》及相关要求制定本办法。
• 查库指银行现金管理相关人员在规定时间内，对现金、假币、重空、印章、寄库箱包及智能设备内保管的现金、重空等进行清点核对。
• 机构业务库指综合管理部/综合财务部/财务会计部保管的重空、印章、寄库箱包等。
• 查库分为常规查库（定期）、突击查库（不定期）和决算查库（年终决算前）。
• 成捆现金指用现金打捆机打捆，封签及腰条要素齐全的钱捆；成把现金指用现金扎把机或点扎一体机封扎腰条并签章的现金。
• 本办法适用于总行和营业网点。

基本规定

• 查库工作应坚持“依法合规、公正合理、手续完备、严格校对、随时保密”的原则，以事实为依据。
• 常规、突击和年终决算查库须单独进行，突击查库前需做好保密工作。
• 各级查库责任人的查库时间不得交叉重叠，被查机构不得阻止、拖延或干扰查库。
• 查库责任人应按规定频率亲自点验实物，不得拆分查库时段，杜绝形式主义。
• 如有多类物品查库，应按检查内容逐项清点，一查一清，不得多项检查内容同时交叉进行。
• 查库期间，被查人员/设备须暂停业务，被查人员须全程跟随查库人员，不得擅自离开库房/现金区。
• 查库结果原则上须通过“查库登记簿”进行登记。
• 常规和决算查库应无“在途业务”，若出现，须核实业务真实性，包括交接双方及押运相关人员，并在“查库登记簿”注明详情。
• 查库过程发现问题，能现场整改的须立即整改；不能的，被查机构要出具书面整改计划并在规定时间内完成，存在重大问题须立即向相关部门报告。

查库频率

• 若重空印章由运营管理岗保管：
  • 综合管理部/综合财务部/财务会计部分管运营执行层：1次/季
  • 分管运营行领导：1次/半年
• 若重空印章由综合管理部/综合财务部/财务会计部分管运营执行层保管，则由分管运营行领导按季进行查库。
• 营业网点查库频率：
  • 营业经理：现金1次/周，重空、印章、寄库箱包等1次/周
  • 营业机构负责人：现金1次/季度，重空、印章、寄库箱包等1次/季度
• 智能设备查库时，查库责任人须同时对网点柜面进行查库，且可纳入营业网点柜面常规查库频率计算
• 智能设备：网点营业经理 1次/月; 营业机构负责人 1次/季度

突击查库频率

• 村行行长对机构业务库进行突击查库，频率为 1次/年。
• 分管运营行领导组织，综合管理部/综合财务部/财务会计部分管运营执行层参加，对营业网点(含智能设备)进行突击查库，频率为 1次/半年 (全年覆盖 100%)。
  • 对于单网点村行或只有2个营业网点的村行，半年覆盖 100%，且分管运营行领导和综合管理部/综合财务部/财务会计部分管运营执行层分别至少参加1次。
  • 自贡村行，每次至少覆盖3个营业网点，全年 100%覆盖，综合管理部执行层每次至少抽查2个营业网点，分管运营行领导至少抽查1个营业网点。
• 若遇3天以上节假日，综合管理部/综合财务部/财务会计部须于放假前1个工作日组织对机构业务库进行日终查库、封库，假期后第一个工作日上级管理人员必须查库，该查库可纳入常规查库频率统计。
• 对暂停营业超过3天（不含）的营业网点，综合管理部/综合财务部/财务会计部须在停业前的最后一个工作日日终组织查库，确保账实无误后将所有现金、重空、假币等实物移交至营业经理保管，同时实物尾箱寄库。

查库要求

• 机构业务库查库要求:
  • 对重空，出厂外包装完好无损的须核对箱、捆、包和袋等数量、凭证种类及起止号码；外包装破损或无外包装的、已拆封使用的，要逐张清点并核对凭证种类及号码。
  • 若是按规定封箱（袋）寄库的代保管物品，仅需清点箱（袋）个数、核对锁条号码是否与系统一致，并查看箱（袋）外观是否完好
  • 印章须核对枚数，并检查是否与印模相符
• 营业网点现金查库要求：
  • 现金查库结果须精确至“角”位，原则上1元以下长短款不计入差错处理
  • 成捆现金须点捆卡把，检查封签、腰条是否完整无损，随机抽检钱捆明细（原封新券可不拆封凊点）
  • 成把现金须卡点把数，检查腰条上印章是否清晰完整，针对网点每个尾箱中成把现金，须随机抽检，把数不定。
  • 未成把（含封签、腰条断裂损坏）的现金，必须逐张清点明细。
  • 成箱的硬币,须核对实物箱数,并检查箱包外观是否完好。
  • 成盒的硬币，须核对实物盒数，并检查包装盒外观是否完好；未成盒已成卷的硬币，须核对卷数：已拆卷的硬币，须逐-清点明细 -需要核对网点保管的假币的张数，以及券别、版别、冠字号码等信息是否与系统录入的信息一致
  • 对于重空产品，需要核对出厂外包装完好无损的箱子、捆、包和袋子的数量、凭证种类以及起止号码。如果外包装有破损或者没有外包装，则需要逐-清点并核对凭证种类及号码
  • 印章必须核对枚数，并检查是否与印模相符
  • 网点应封箱保管其他部门的重要物品，进行日终寄库。查库时，仅核对箱包个数和锁条号码是否与系统或登记簿一致，以及箱（袋）外观是否完好无损。如有其他要求，则按寄库部门的要求执行
  • 对营业经理保管的现金、重要空白凭证和印章等物品进行查库时，应由指定的柜员进行。
• 智能设备查库方式：
  • 若在清机力加钞时段查库，查库与清机力加钞可由双方同时在场进行并相互监督
  • 若网点营业经理同时也是加钞人员，则应由非加钞人员对设备进行查库
  • 查库方式应选择检查设备中的现金餘额。查库人员与清机加钞人员一同前往加钞地点，将设备内钞箱取出，并在有效清晰的监控录像下（现金区/加钞间）由清机加抄人员打开钞箱（撕下的封贴不得重复使用），然后，查库人员要清 点沙箱内的现金，确保与系统餘额信息相符。检查最近一次清机余额及本次加沙金额；并在现场核对沙箱内现金，确保与系统餘额信息一致。此外，还需对装箱的现金进行清点，且查库人员需要全程监督淸 机加沙人员完成沙作，并与系统核对加钞馀额是否相符对于重空类设备的查库可以参照现金查库模式来进行。

附则

• 本办法由中成村镇银行综合管理部/综合财务部/财务会计部负责制定、修订和解释。
• 本办法自2025年月日起施行。原《中成村镇银行查库管理办法》同时废止。