中成村镇银行查库管理办法

中成村镇银行查库管理办法 (2025年1月修订版)

总则

• 本办法依据《中成村镇银行现金业务管理办法》及相关管理要求制定，旨在防范现金业务风险
• 查库定义：中成村镇银行现金管理相关人员在规定时间内，对机构业务库和营业网点保管的现金、假币、重要空白凭证（重空）、柜面业务专用印章（印章）、其他寄库箱包（物品）以及智能设备内保管的现金、重空等进行清点、核对
• 查库类型分为：常规查库（定期）、突击查库（不定期）、决算查库（年终决算前）
• 成捆现金采用现金打捆机打捆，封签及腰条要素齐全；成把现金采用现金扎把机或点扎一体机封扎腰条并签章
• 本办法适用于总行和营业网点

基本规定

• 查库工作原则：依法合规、公正合理、手续完备、严格校对、随时保密，以事实为依据
• 常规查库、突击查库和年终决算查库必须单独进行，突击查库前做好保密工作
• 各级查库责任人的查库时间不得交叉重叠，被查机构不得以任何理由阻止、拖延、干扰查库人员查库
• 各级查库责任人应按规定频率查库且亲自点验实物，不得拆分查库时段，防止查库流于形式
• 多类物品查库应逐项清点，一查一清，清点完毕后及时收纳，不得多项检查内容同时交叉进行
• 查库期间，被查人员/设备暂停办理业务，被查人员须全程跟随查库人员，不得擅自离开库房/现金区
• 查库结果原则上通过“查库登记簿”进行登记
• 常规查库、决算查库应无“在途业务”，若出现，须核实业务真实性（含交接双方及押运相关人员），并在“查库登记簿”注明详情
• 查库过程中发现问题，能现场整改的立即整改；不能现场整改的，被查机构要出具书面整改计划，规定时间内完成整改；若存在重大问题，须立即向综合管理部/综合财务部/财务会计部报告

查库频率

• 机构业务库查库频率：
  • 若重空印章由运营管理岗保管：综合管理部/综合财务部/财务会计部分管运营执行层1次/季，分管运营行领导1次/半年
  • 若重空印章由综合管理部/综合财务部/财务会计部分管运营执行层保管，则由分管运营行领导按季查库
• 营业网点现金、重空、印章等查库频率：营业经理现金1次/周、重空印章寄库箱包等1次/周；营业机构负责人现金1次/季度、重空印章寄库箱包等1次/季度
• 智能设备查库时，查库责任人须同时对网点柜面进行查库，且可纳入营业网点柜面常规查库频率计算
• 智能设备查库频率：网点营业经理1次/月、营业机构负责人1次/季度
• 突击查库频率：村行行长对机构业务库1次/年；分管运营行领导组织，综合管理部/综合财务部/财务会计部分管运营执行层参加对营业网点（含智能设备）1次/半年（全年覆盖100%）
  • 对单网点村行或只有2个营业网点的村行，半年覆盖100%，分管运营行领导和综合管理部/综合财务部/财务会计部分管运营执行层分别至少参加1次
  • 自贡村行，每次至少覆盖3个营业网点，全年100%覆盖。综合管理部执行层每次至少抽查2个营业网点；分管运营行领导至少抽查1个营业网点
• 若遇3天（不含）以上节假日的，综合管理部/综合财务部/财务会计部须于放假前1个工作日组织对机构业务库进行日终查库、封库，假期后第一个工作日上级管理人员必须查库，该查库可纳入常规查库频率统计
• 对暂停营业超过3天（不含）的营业网点，综合管理部/综合财务部/财务会计部须在停业前的最后一个工作日日终前组织查库，确保账实无误后将所有现金、重空、假币等实物移交至营业经理保管，同时实物尾箱寄库

查库要求

• 机构业务库查库要求：
  • 对重空，出厂外包装完好无损的须核对箱、捆、包、袋等数量、凭证种类及起止号码；出厂外包装破损或无外包装的、已拆封使用的，须逐张清点并核对凭证种类及号码
  • 按规定封箱（袋）寄库的代保管物品，仅需清点箱（袋）个数、核对锁条号码是否与系统一致，查看箱（袋）外观是否完好无损
  • 印章须核对枚数，并检查是否与印模相符
• 营业网点查库要求：
  • 现金查库结果须精确至“角”位，原则上1元以下长、短款不计入差错处理
  • 成捆现金须点捆卡把，检查封签、腰条是否完好无损，并随机抽检钱捆明细（原封新券可不拆封清点）
  • 成把现金须卡点把数，检查腰条上印章是否清晰、完整，针对网点每个尾箱中成把现金，须随机抽检，把数不定
  • 未成把（含封签、腰条断裂损坏）的现金，须逐张清点明细
  • 成箱的硬币，须核对实物箱数，并检查箱包外观是否完好无损；成盒的硬币，须核对实物盒数，并检查包装盒外观是否完好无损；未成盒已成卷的硬币，须核对卷数；已拆卷的硬币，须逐一清点明细
  • 网点保管的假币，须核对假币张数、券别、版别、冠字号码等是否与系统中录入的信息一致
  • 对重空，出厂外包装完好无损的须核对箱、捆、包、袋等数量、凭证种类及起止号码；出厂外包装破损或无外包装的，须逐张清点并核对凭证种类及号码
  • 印章须核对枚数，并检查是否与印模相符
  • 营业网点代其他部门保管的重要物品，须封箱（包）保管，日终寄库。查库时只核对箱包个数和锁条号码是否与系统或登记簿一致，查看箱（袋）外观是否完好无损，若寄库部门有其他要求，则按部门要求执行 对营业经理保管的现金、重空、印章等物品查库时，由指定柜员进行
• 智能设备查库方式：
  • 若查库人员在清机加钞时段查库的，查库与清机加钞可同时进行且双方人员须同时在场，并全程相互监督操作流程
  • 网点营业经理不能兼任加钞和查库人员，当营业经理做为加钞人员时，应指定非加钞人员对设备进行查库
• 查库方式选择：
  • 检查设备中现金余额：查库人员同清机加钞人员前往加钞地点，将设备内钞箱取出，并在有效清晰监控录像下（现金区/加钞间）由清机加钞人员打开钞箱（撕下的封贴不得重复使用），查库人员清点钞箱内现金是否与系统余额信息账实相符
  • 检查最近一次清机余额及本次加钞金额：除现场核对设备内现金是否与系统余额信息账实相符外，还需对待装箱的现金进行清点，查库人员须全程监督清机加钞人员完成加钞，并与系统核对加钞金额是否相符
  • 其中，重空类设备查库，可根据参照现金查库模式进行

附则

• 本办法由中成村镇银行综合管理部/综合财务部/财务会计部负责制定、修订和解释
• 本办法自发 2025 年月日起施行，原《中成村镇银行查库管理办法》（文号）同时废止